V článku zvážime, ako skontrolovať spoľahlivosť protistrany. Firmy môžu vyzerať navonok celkom dobre, majú krásnu kanceláriu a zdvorilé obchodné oddelenie a obrovské dlhy spolu so stálymi súdmi môžu byť kryté vnútri a riaditeľ môže byť dokonca na úteku.
Prečo skontrolovať protistrany?
Čo nám hovorí o ustanovení o kontrole spoľahlivosti protistrán? Bezohľadné podniky dokážu falšovať svoju povesť veľmi dobre. V žiadnom prípade nemôžete mať dôveru v reklamu na internete a okrem toho s veľkorysými zľavami alebo drahými oblekami. Preto je nevyhnutné skontrolovať dodávateľov, či neobsahujú dokumentáciu.
S efemériom nemôžete spolupracovať
Protistrana sa môže ukázať ako práve taká spoločnosť, ktorá bola vytvorená konkrétne pred týždňom s cieľom vopred získať zálohu od zákazníka a navždy zmiznúť. V takom prípade môžete prísť len o peniaze, ale je to nepríjemné.
Môže sa ukázať, že spoločnosť vôbec neexistuje. Existuje webová stránka, existuje názov a účet na prevody peňazí, ale neexistuje žiadna právnická osoba a za organizáciou sa skrývajú rôzne podvodníci.
Výpočty podvodov
Zmluvná strana môže vykonávať finančné trestné činy, napríklad vykonávať peniazmi alebo získať nezákonné úverové pohľadávky. V tejto situácii orgány činné v trestnom konaní skontrolujú nielen zmluvné strany, ale aj svojich partnerov.
Daňové problémy
V prípade, že sa tento orgán domnieva, že spoločnosť dostatočne neoverila integritu svojej potenciálnej protistrany, môže byť výhoda zamietnutá. To znamená, že organizácia nebude schopná platiť nižšie dane alebo uplatňovať zníženú sadzbu. Teraz zistíme, ktoré články by sa mali študovať v prvom rade.
Ako skontrolovať spoľahlivosť protistrany?
S cieľom minimalizovať daňové riziko sa daňovníkom pred uzatvorením transakcie odporúča, aby si vyžiadali dokumentáciu potvrdzujúcu právnu spôsobilosť auditovaných protistrán a schopnosť plniť všetky prijaté záväzky. Spoločnostiam sa odporúča, aby požiadali o spoľahlivosť týchto protistrán:
- Požiadavka zakladania organizácie.
- Prítomnosť osvedčenia o informácii o organizácii v IP, EGRIP, USRLE.
- Osvedčenie o registrácii podniku alebo jednotlivého podnikateľa na daňovom úrade.
- Výpis z registra v organizácii.
- Priemerný počet zamestnancov.
- Poskytovanie daňového a účtovného výkazníctva.
- Dostupnosť licencie, ak je predmetom činnosti.
- Informácie o vozidlách pri uzatváraní zmluvy na dodávku alebo prepravu.
- Informácie o stavebných zariadeniach, keď spoločnosť vykonáva zmluvné práce.
Zoznam dokumentov na kontrolu spoľahlivosti protistrany je zvyčajne štandardný. Všetka predložená dokumentácia musí byť riadne osvedčená, tj podpisom a pečaťou. Vyžaduje sa doklad potvrdzujúci vymenovanie vedúceho. V takom prípade hovoríme o rozhodnutí valného zhromaždenia a poradí menovania.
Hlavná technika: čo to je?
Metodika kontroly spoľahlivosti protistrán spočíva v štúdiu základných údajov organizácie, s ktorou spoločnosť plánuje uzavrieť dohodu.Z tohto dôvodu sa z USRLE vyberá bezplatný výpis, v ktorom sa pozerajú na všeobecné údaje: dátum registrácie spolu s adresou, základným imaním, telefónmi, menami vedúcich a zakladateľov, druhmi činností organizácie. Vyhlásenia sú verejne prístupné na daňovej webovej stránke, protistrana môže byť skontrolovaná prostredníctvom PSRN, DIČ alebo podľa mena.
Musíme si overiť, že toto všetko sa zhoduje s očakávaniami a zároveň so zdravým rozumom. Bude to čudné, ak spoločnosť uzavrie dohodu o dodávke kovania so spoločnosťou zaoberajúcou sa detskými oslavami.
Alarmujúcim znakom je veľké množstvo rôznych druhov činností spoločnosti: od predaja potravín po rafináciu ropy. Môže to byť príznak organizácie, ktorá sa používa na čerpanie peňazí. Podľa daňového úradu je nedostatok požadovanej činnosti pre transakciu jedným zo znakov jednodňovej spoločnosti.
Overenie adresy protistrany
Najlepšie je požiadať o organizačnú kartu a skontrolovať spoľahlivosť protistrany. Musíte zistiť, či je adresa hromadná. Tento výraz sa týka umiestnenia významného počtu spoločností, ktoré si ho jednoducho zaregistrujú na internete. Na ňom sa nachádzajú tisíce rôznych spoločností.
To môže znamenať, že protistrana sa nenachádza na deklarovanom mieste. Preto bude veľmi ťažké nájsť v prípade akéhokoľvek konfliktu. Hromadná adresa získaná na účely registrácie nemôže sama osebe naznačovať, že protistrana je nespoľahlivá. Ale v celkovom obraze auditu musím byť ostražitý.
Ďalej je uvedený vzorový príkaz na overenie spoľahlivosti protistrán.
Skontrolujte, či bol riaditeľ spoločnosti diskvalifikovaný
V zozname diskvalifikovaných osôb sa oplatí hľadať vedúceho protistrany. Taktiež je potrebné objasniť informácie o tých, ktorí odmietli viesť tohto partnera prostredníctvom súdu. Diskvalifikovaní riaditelia nemôžu riadiť spoločnosť ani uzatvárať zmluvy. Spravidla nemôžu v mene organizácie robiť nič, iba ak sú na základe uzavretej plnej moci. Na podnet taký jednotlivec čelí administratívnej zodpovednosti. Ako skontrolovať spoľahlivosť protistrany?
Objasnite, čo sa podniká - malé alebo stredné
Je potrebné preraziť register, do ktorého typu protistrana patrí. To preukáže úroveň obratu spoločnosti s počtom zamestnancov v organizácii. Malé spoločnosti môžu mať až sto zamestnancov a stredné podniky môžu mať podľa oficiálnych údajov od 101 do 250 ľudí. Jednodňové firmy alebo podvodné organizácie nebudú zamestnávať toľko ľudí.
Zistite, či protistrana zbankrotuje
Federálny register môže o tom objasniť informácie. V prípade, že sa proti protistrane začne konkurzné konanie a jeho činnosť bola pozastavená, nemôže vôbec uzavrieť žiadne transakcie. Vo všeobecnosti nie je možné s takouto spoločnosťou spolupracovať.
V prípade, že bankrot práve začal, mali by ste počkať, pretože takáto finančná situácia sa môže stabilizovať. Keď budúci partner nezávisle podá návrh na vyhlásenie bankrotu, potom je s najväčšou pravdepodobnosťou mazaný a nemá peniaze a je najlepšie sa do neho nezapojiť. Teraz zvážte otázku spolupráce so zahraničnými oponentmi.
Ako skontrolovať spoľahlivosť zahraničnej protistrany?
Ak regulačný orgán zistí, že ruská spoločnosť je neskúsená alebo úmyselne začína spolupracovať s pochybným domácim podnikom, prvý je obvinený z daňových únikov a kontrolujú ho daňoví inšpektori.
Ak je podozrivá z partnerstva s nespoľahlivou zahraničnou protistranou, do jej práce sa zapojí aj Federálna daňová služba spolu s colnými orgánmi, devízovými a kontrolnými orgánmi. V tejto súvislosti by ste sa mali pred plánovaním spoločnej činnosti dozvedieť, ako môžete skontrolovať zahraničnú právnickú osobu.
Prečo musím skontrolovať zahraničnú protistranu?
Nezáleží na tom, či podnik vykonáva zahraničný obchod alebo či podniká výlučne v rámci svojej vlastnej krajiny. Faktom je, že je potrebné overiť právne a finančné postavenie protistrán. Účelom tejto štúdie je pokus chrániť sa pred finančným rizikom, zhodnotiť možné prínosy spolupráce a vyhnúť sa problémom v budúcnosti.
Bez vyžiadania dokumentácie od protistrany riskuje spoločnosť, že bude podvádzaná - môže mať k dispozícii všetky druhy vymáhania pohľadávok a ich prítomnosť hrozí narušením doby prijímania peňazí na základe zmluvy.
Alebo môžete uzavrieť zmluvu s osobou, ktorá na to nemá právo a nie je oficiálnym zástupcom podniku, potom bude papier vyhlásený za neplatný. V prípade, že sa náhle ukáže, že určitá činnosť spoločnosti je v rozpore s požiadavkami ruského práva, bude vyhlásená za nefunkčnú, čo znamená, že všetky uzatvorené dohody budú zrušené bez náhrady. Akékoľvek problémy vedú spoločnosť k finančnej strate.
V prípade, že ruské štátne štruktúry, ktoré sú zodpovedné za činnosti zahraničného obchodu, si náhle všimnú, že sa organizácia spojila s pochybným zahraničným podnikom, všetky jeho žiadosti budú zamietnuté. Niektoré orgány môžu navyše vykonať komplexný audit.
Kto bude dohliadať?
V prvom rade ide o tieto služby:
- Daňová kontrola. Daňové výhody budú zamietnuté.
- Úrady pre kontrolu meny a vývozu. Zamestnanci štátnych štruktúr budú vedením spoločnosti poverení vykonávať terénne audity finančného podnikania spoločnosti.
- Colná služba Náklad odoslaný po dohode s pochybnými spoločnosťami sa na hranici oneskorí.
- Banková inštitúcia.
Ak sa pripravujú podozrivé transakcie, zamestnancom banky budú oznámené kontroly meny a vývozu. V prvom rade sa vyžaduje audit zahraničnej organizácie a žiadosť o dokumenty potrebné na jej vykonanie, aby nevzniklo podozrenie z trestného sprisahania alebo nedbalosti v daňovej službe na daňové úniky. Dokonca aj rozhodcovský súd zaviedol taký pojem „povinná starostlivosť pri výbere zmluvnej strany“. Zanedbanie kontrolných postupov môže viesť k daňovej povinnosti. Preskúmali sme, ako skontrolovať spoľahlivosť protistrany.