Občania krajiny, ktorí dodržiavajú zákon, pravidelne platia daň z „bieleho“ príjmu do štátnej pokladnice. Ako podnet štát umožňuje zníženie základu dane o sumu preukázaných výdavkov na bývanie, štúdium a zdravie.
O mesiac to budú tri roky od okamihu, keď sa zoznam preferencií rozšíri. Pre občanov, ktorí si otvorili investičný účet pred 31. decembrom 2014, sa v čase správy za rok 2017 vypočíta odpočet dane vo výške zisku z transakcií s cennými papiermi. Za predpokladu, že doklady boli v držbe daňovníka za predchádzajúce tri roky.
Ako získať odpočet dane? Individuálny investičný účet - mechanizmus získavania daňových preferencií prostredníctvom peňažných investícií:
- na federálne a komunálne dlhové potvrdenky;
- v cenných papieroch spoločností;
- do majetkových cenných papierov ruských modrých čipov;
- otvorené podielové fondy;
- na akciách a dlhovách zahraničných spoločností obchodujúcich na trhu.
Legislatívny rámec
Zákon o trhu s cennými papiermi je v platnosti od apríla 1996. Základ pre zavedenie nového nástroja na zníženie dane z príjmu fyzických osôb v roku 2015 je zakotvený v daňovom zákonníku v článku 219.
Suma odpočtu
Daňový odpočet pri otvorení investičného účtu sa časovo rozlišuje od výšky skutočne vložených prostriedkov, ale nie viac ako 400 tisíc rubľov.
Počiatočné množstvo umiestnené na IIS bolo 400 000 rubľov. V roku 2017 bude na účet možné umiestniť 1 milión rubľov. Existuje však rozdiel v aplikácii.
Ak občan uplatňuje ročný odpočet dane z príjmu, platí to iba pre sumu 400 000 rubľov. Výška odpočtu je 52 tisíc rubľov.
Celá suma jedného milióna rubľov sa používa na odpočítanie, ak chce občan znížiť finančný výsledok na tri roky investície.
DIA a IIS
Nie všetky banky si otvárajú investičné účty. Pretože nie každá banka má sprostredkovateľské oddelenie. Inštitúcie, ktoré trvalo udržateľne pôsobia, majú buď vlastných špecialistov na sprostredkovateľské služby, alebo organizujú správcovskú spoločnosť pre prácu s trhovými produktmi ako súčasť skupiny alebo holdingu.
Účty AI nie sú chránené Agentúrou pre poistenie vkladov. Ak banka vyhorí, jednotlivcovi nebude vyplatená rubľa umiestnená na IIMS.
Ak sa však stane niečo ako Belovezhskaya Pushcha, DIA neuloží žiadne príspevky.
Metódy otvorenia účtu
Možnosti sú:
- Otvorte IIS v základnom imaní alebo v banke.
- Staňte sa brokerským klientom
V prvom prípade človek vloží svoje vlastné úspory do IMS v režime správy dôvery. Účet je otvorený, ale klient nedostane povolenie na vykonávanie transakcií s cennými papiermi. Po celé obdobie pracuje správcovská spoločnosť alebo banka, ktorá otvorila IMS, s finančnými prostriedkami.
V druhom prípade si klient otvorí dva účty - investíciu a sprostredkovanie. Odkedy posledná osoba vykonávala operácie s cennými papiermi a služba IIS funguje ako prasiatko s daňovými výhodami. Ak užívateľ poruší integritu IMS, stiahne časť finančných prostriedkov, výhody sa ukončia a zvyšné vklady sa prevedú na účet sprostredkovateľa.
Službu IIS môžete otvoriť ihneď po registrácii u sprostredkovateľa. Založenie účtu nie je sprevádzané okamžitým doplnením účtu okamžite na celú poistnú sumu. Peniaze je možné vložiť neskôr. Toto trojročné obdobie odpočítavania sa však začne bez ohľadu na dostupnosť peňazí na účte.
Pre ľudí, ktorí si otvorili investičný účet, daňové odpočty vedú k zmiešaným kontrolám. Veľa ľudského faktora. Jeden klient bol nejasne vysvetlený o provízii za službu; iný nerozumel postupu úhrady; tretí si vybral sprostredkovateľa v regionálnom centre a nie je šťastný, že musím stráviť deň výletmi.
Stanoviská prispievateľov
Legálne získané osobné financie nie sú predmetom verejnej diskusie. Preto často používatelia, ktorí nechávajú spätnú väzbu o práci bánk, neoznamujú svoje mená.
Pokiaľ ide o Alfa Bank, recenzie často nachádzajú informácie, ktoré reklamné materiály zaručujú zachovanie a zvýšenie kapitálu. Osoba s bielym platom pri otvorení IIM povrchne študuje materiály, dôveruje perspektívam nového horizontu a dúfa, že v priebehu troch rokov dôjde k zvýšeniu kapitálu o 37%. Ak sa s kalkulačkou počíta všetko bez zhonu, ukázalo sa, že peniaze sú zamknuté tri roky, deklarovaný príjem je zaručený až po stanovenom období. Servisný poplatok predstavuje 2% z uloženej sumy. To znamená, zo 400 tisíc - to je 8000 rubľov. ročne a tri roky to bude 24 000. Sľúbený nárast o 148 tisíc rubľov. Vrátane vrátane odpočtu dane 52 tisíc. Mínus provízia, mínus odpočet zostáva 72 000 počas 3 rokov, čo je 6% ročne. Môžete vkladať s rovnakým výnosom. A ochrana vkladu DIA je zaručená. A IIS nie je ničím chránené.
V Sberbank sú sľuby o niečo vyššie, provízia je o 1% nižšia. Riziká sú rovnaké - nedostatok štátnej záruky pre IMS. Peniaze idú na riadenie spoločnosti. Výsledok za tri roky.
Najprimeranejšie boli podmienky pre holdingových zákazníkov FINAM. Vidí to počet ľudí, ktorí sa uchádzali o daňový úrad mesta od februára do apríla. Nečakajú na počasie pri mori, dostávajú odpočty, keď zarábajú peniaze na IIS: v prvom roku od 400 tisíc, v druhom roku od ďalších 400 tisíc a podobne v treťom roku od množstva nového doplňovania.
Existujú aj reakcie ľudí v dôchodkovom veku. FINAM často priláka manželské páry s presvedčivými počítačovými schopnosťami, aby súčasne vykonávali IMS a obchodovali na burze. Ak jeden z rodinných príslušníkov naďalej pracuje, existuje možnosť investovať mesačný dôchodok. Okrem prisľúbeného odpočtu ponúka spoločnosť dodatočný bonus vo výške 4,125% pa z objemu investovaných peňazí. Toto nie je 0 v Alfa Bank, ani 1% v Sberbank. Toto je dobrý vklad. Aj keď sa vezme do úvahy nedostatok poistenia v DIA. V peniazoch bude táto suma 16 500 rubľov. v prvom roku sa bude ďalej zvyšovať. Miesto finančnej inštitúcie v prvej desiatke v hodnotení významných ukazovateľov vzbudzuje dôveru v zákazníkov.
Postup registrácie a doplňovania účtu
Môžete otvoriť jeden IMS. Zbohatnúť nebude na úkor štátneho rozpočtu. Ak daňová služba zaznamená platiteľovi viac ako dve MID, nebude sa na žiadnom účte odpočítavať.
Ak má banka sprostredkovateľskú kanceláriu, vklady do služby IIS sa uskutočňujú prostredníctvom bankomatu zadarmo.
Za ďalšie dve metódy - bezhotovostný prevod cez internet a prevod z banky do banky - sa účtuje provízny poplatok. Internetové bankovníctvo je o niečo lacnejšie.
Zoznam dokumentov
Majiteľom individuálneho daňového účtu sa odpočítava daň z osobného výpisu, podložená dôkazmi.
Klienti kancelárie FINAM v Miassu v súkromnom rozhovore zaznamenávajú pohodlie spolupráce so spoločnosťou, rýchlosť služieb a otvorenosť konzultáciám o nových problémoch. Na otvorenie individuálneho daňového účtu stačí predložiť cestovný pas.
Na získanie odpočtu je potrebné pripraviť balík dokumentov:
- Súbor dokumentov na investičnom účte. Nábor vykonáva spoločnosť, v ktorej je účet otvorený. Napríklad až do tohto roku si FINAM objednával dokumenty od centrálnej moskovskej kancelárie. Informácie sú teraz pripravené v kancelárii mesta. Je to výhodné pre zákazníkov, skracuje sa čakacia doba.
- Platobný doklad o prevode finančných prostriedkov do IIS.
- Žiadosť o odpočet, v ktorej sú uvedené podrobnosti o účte na pripísanie odpočtu. Na doplnenie IIS môžu byť zaslané preferenčné peniaze. Až budúci rok sa môžete spoľahnúť na ďalšiu výhodu v rámci novo prispievaných peňazí.
Pri žiadosti o odpočet treba pamätať na to, že započítanie pohľadávok je možné v prípade bieleho platu a zamestnávateľ zrazil a previedol na daň z príjmu štátnej pokladnice včas av plnej výške.
Pravidlá na získanie privilegovaných práv
Predpokladajme, že osoba zostaví investičný účet zbieraním dokumentov. O odpočítanie dane je možné požiadať na konci fiškálneho roka.
Zľava z investovanej sumy sa získa iba raz.
Odpočty sa viažu na mzdy nasledovne. Po prvé, samotný zamestnávateľ nesúvisí so zrážkami. Osoba musí vyplniť vyhlásenie vo forme 3-NDFL a predložiť ho úradu úradného auditu.
Suma odpočtu nemôže byť vyššia ako biela daň z príjmu.
Vystúpime zo základne - 52 tisíc výhod pre daň z príjmu fyzických osôb z výšky investície 400 tisíc rubľov.
Predpokladajme, že osoba vydala IIS za 400 tisíc rubľov. a od januára do decembra zarobilo 500 tisíc. Časovo rozlíšená a prevedená daň zo zisku vo výške 13% predstavovala 65 tisíc. Uplatňujeme zákonný odpočet 52 000 rubľov. Potom je vďaka štátnej pokladnici 13 000 rubľov. Odpočítanie dane vo výške 52 tisíc rubľov. budú prevedené na účet uvedený platiteľom dane na základe žiadosti
V rozhovore s jedným zo zákazníkov spoločnosti FINAM sa ukázalo, že jeho ročný biely plat dosiahol 316 tisíc rubľov. Zamestnávateľ z nej odvedol a previedol daň z príjmu vo výške 41,08 tis. Rubľov. Rovnaká suma predstavovala odpočet dane z investícií. O zvyšných dávkach vo výške 10,92 tis. Bolo potrebné zabudnúť.
Otvorenie individuálneho investičného účtu nie je náročné. Získanie daňového odpočtu môže byť ťažké. Preto by mal klient okamžite po skončení finančného obdobia požiadať o súbor formulárov vo svojej správcovskej spoločnosti alebo v banke, v ktorej je otvorený IMS. Neskladajte do 30. apríla.
Porovnávacia analýza KFU týkajúca sa otvorenia IMS
Vo veľkých mestách je hustota distribúcie úverových a finančných organizácií vyššia ako v periférnych. Tam je ľahšie získať radu priamo od spoločnosti. V malých mestách je situácia zmiešaná. Nie všetky pobočky miestnej banky sú pripravené odpovedať na potenciálne otázky zákazníkov.
Prieskum KFU v meste Golden Valley v južnom Uralu ukázal nasledujúci obrázok. Jedna finančná spoločnosť z investičnej holdingovej spoločnosti, päť pobočiek veľkých a stredných bánk a jedna pobočka z regionálneho centra boli zaradené do zoznamu prieskumov:
- IR FINAM. Neotvárajte sa na diaľku; zostaviť dva účty pre klienta naraz - IIS a sprostredkovanie; okamžité zverejnenie peňazí nie je potrebné. Za správu peňažných účtov sa účtuje provízia 177 rubľov mesačne; do prijatia prostriedkov na účet sa klientovi neúčtuje provízia. Kumulatívny úrok - účtuje sa ½ ročnej sadzby refinancovania úrokov; k decembru 2017 je 4,125%; klient dostáva dodatočný príjem vo výške 13% výhod + 4,125 bonus za rok, čo predstavuje celkom 17,125% z hodnoty peňazí umiestnených na IIS.
- PJSC Sberbank. Nepracujte na diaľku; v centrále Sberbank Premier sa IIS otvára dvoma spôsobmi: bez schopnosti samostatne hospodáriť s peniazmi alebo na zmluvnom základe s brokerom; minimálna požadovaná výška vkladu pri otvorení prvého typu je 100 tisíc rubľov; pri otváraní sprostredkovateľského účtu možno počiatočný príspevok do IIMS vynechať.
- Alfa Bank. Priestor je usporiadaný pre pohodlie klienta. IIS otvára Alfa Capital. Investovanie je k dispozícii osobe dvoma spôsobmi:
- otvoriť investičný účet prostredníctvom sprostredkovateľskej banky Alfa Bank; odpočet dane na konci roka poskytne daňový úrad na základe balíka dokumentov a žiadosti klienta;
- vzdialene cez štátny portál služby.
- Vyžaduje sa počiatočné množstvo 10 000 rubľov. Spoločnosť ponúka klientovi tri možnosti spravovania investovaných prostriedkov:
- „Naša budúcnosť“ je investíciou do OFZ.
- „New Horizons“ - dlhopisy podnikových mestských spoločností.
- Zásoby modrých čipov.
- PJSC Čeľabinvestbank.Miestne úrady nevytvárajú; Odvolanie sa vyžaduje voči regionálnemu centru na ústredie banky.
- JSC "Snezhinsky". Otvorenie IIS nie je zabezpečené.
- JSC "Raiffeisenbank". Otvorenie IIS je možné prostredníctvom Raiffeisen-Capital. Služba IIS je k dispozícii iba pre zákazníkov služby Premium DIRECT a Premium Banking. Túto sumu môžete vložiť po častiach.
- PJSC "Gazprombank". S IIS nepracujú na diaľku. Účet si môžete otvoriť buď v maklérskom oddelení vo všedné dni alebo na operačnej sále od pondelka do soboty. Jediný zamestnanec maklérskeho oddelenia v Čeľabinsku podľa európskeho štandardu plní povinnosti, správne a inteligentne radí, včas informuje celú divíziu obchodníkov a obchodníkov o zmenách v predpisoch.
Na záver
- Je rozumné študovať informácie o IMS na stránkach vybraných brokerov. Potom zavolajte do bánk a správcovských spoločností. Živá konverzácia poskytne predstavu o normách komunikácie so zákazníkmi.
- Niektoré spoločnosti pracujú na diaľku. Nemôžete to však povedať. V prípade vyššej moci pomôže papierové potvrdenie vzťahu vyriešiť problém v prospech klienta.
- Výška provízií za udržiavanie IIS v bankách a CC sa môže líšiť. Keďže IMS nie sú v DIA chránené, je užitočné odhadnúť percentuálne náklady na služby finančnej inštitúcie.