V bankovom sektore existuje niekoľko pojmov, ktoré sa na prvý pohľad zdajú dosť komplikované. Ak sa však pozriete, tieto pojmy skrývajú dosť jednoduché pojmy. Mnohí, ktorí počujú slovo „akreditív“, to považujú za niečo nepochopiteľné a zložité. V tomto článku sa pokúsime zistiť, o čo ide a v ktorých prípadoch sa uplatňuje.
Vymedzenie a podstata pojmu
Akreditív sa považuje za najspoľahlivejší a najdostupnejší spôsob ochrany jednotlivca alebo organizácie pred rizikami, ktoré vznikajú pri platbe zálohy na transakciu. Akreditív vám tiež umožňuje získať určité záruky pri práci s novými dodávateľmi. Akreditív je pre jednotlivcov nevyhnutný pri uzatváraní transakcie predaja majetku.
Akreditív je teda účet osobitne otvorený v bankovej organizácii, ktorý vyhradzuje sumu na určité obdobie (napríklad v čase uzavretia transakcie). V okamihu, keď účastníci splnia podmienky transakcie, banka preberá povinnosť zaplatiť požadovanú sumu jednej zo strán.
Bankový akreditív
Vo vyššie uvedenom prípade banka vystupuje ako sprostredkovateľ a ručiteľ. Je zodpovedný za výplatu prostriedkov uložených na účte. Takáto finančná schéma je určite výhodná a spoľahlivá pre dodávateľa aj príjemcu.
Banka koná ako druh poisťovateľa a preberá zodpovednosť za výplatu finančných prostriedkov podľa podmienok dohody. To sa stáva prospešným pre dodávateľa aj príjemcu. Prvý vie s istotou, že za doručený tovar dostane platbu, a druhý je schopný s istotou zaplatiť včas. Okrem toho sú akreditívy pre jednotlivcov a pre organizácie takmer rovnaké.
Takýto bezpečný spôsob vyrovnania navyše zaručuje obom stranám splnenie ich povinností, čo umožňuje urýchliť proces predaja.
Kroky bankového sprostredkovania
Transakcia používajúca akreditív znamená nasledujúcu postupnosť akcií:
Uzatvorenie zmluvy medzi stranami transakcie, v ktorej sú stanovené všetky podmienky, za ktorých sa výpočet uskutoční, vrátane akreditívu.
Záujemca o kúpu sa musí obrátiť na vybranú banku, aby si zriadil účet a vložil sumu dohodnutú v zmluve, ktorá je rezervovaná na určité obdobie.
Druhá strana transakcie poskytuje banke požadovaný balík cenných papierov.
Po otvorení akreditívu banka o tom informuje banku predávajúceho (poradenská banka).
Poradenská banka oznámi dodávateľovi otvorenie akreditívu.
Dodávateľ prevedie tovar na príjemcu a prevedie vystavujúcej banke všetky potrebné doklady na potvrdenie plnenia zmluvy.
Všetky predložené dokumenty kontroluje poradenská banka.
Na základe dohody sú finančné prostriedky pripísané na účet predajcu vydávajúcou bankou, v ktorej bol akreditív otvorený.
Zmluva o akreditíve a platba
Zmluva je dokument, ktorý obsahuje všetky vzťahy strán transakcie a informácie potrebné na jej úspešné uzavretie. Povinné ustanovenia zmluvy sú:
1. Všetky podrobnosti o obidvoch stranách transakcie.
2. Forma, v ktorej je transakcia uzavretá.
3. Suma, ktorá bude vyhradená na ďalší prevod predajcovi.
4. Podmienky, za ktorých budú splnené podmienky transakcie.
5.Výška provízie.
6. Poradie, podľa ktorého sa platby uskutočnia.
7. Doložky o nedodržaní podmienok dohody jednej zo strán.
8. Povinnosti a práva účastníkov transakcie.
Je potrebné poznamenať, že takéto finančné transakcie môžu vykonávať nielen právnické osoby, ale aj fyzické osoby, zatiaľ čo postupnosť krokov na vydanie akreditívu pre jednotlivca sa nemení.
V takom prípade sa uskutočňuje prevod peňazí medzi účastníkmi transakcie?
Prevod rezervovaných prostriedkov sa uskutoční až po preukázaní splnenia všetkých nevyhnutných podmienok zmluvy. To znamená, že peniaze sa prevedú na predávajúceho až po dodaní tovaru kupujúcemu a vydávajúcej banke sa predložia doklady, ktoré to potvrdzujú. Pokiaľ podmienky zmluvy neboli splnené alebo boli porušené, je kupujúci oprávnený zariadiť vrátenie tovaru dodávateľovi a nezaplatiť zaň. Samotný účet je otvorený na náklady kupujúceho alebo prostredníctvom pôžičky.
Proces otvorenia akreditívu v bankovej organizácii
Ak chcete napríklad dokončiť príslušnú transakciu v bankovej organizácii, napríklad otvoriť akreditív pre jednotlivcov s VTB 24, musíte vyplniť výpis vo forme banky s nasledujúcimi informáciami:
1. Informácie o zmluve (dátum uzavretia, číslo).
2. Informácie o dodávateľovi vrátane podrobností.
3. Forma platby finančných prostriedkov.
4. Informácie o tovare, ktoré musia byť poskytnuté kupujúcemu.
5. Informácie o poradenskej banke.
6. Dokumenty, ktoré bude potrebné poskytnúť na prevod finančných prostriedkov dodávateľovi.
Či už si vyberiete túto banku alebo chcete otvoriť akreditív v Sberbank pre jednotlivcov, oplatí sa skontrolovať sadzby priamo v pobočke banky alebo na webovej stránke.
Druhy akreditívov
Existuje niekoľko druhov akreditívov, v závislosti od oprávnenia strán transakcie a banky:
1. Vymeniteľné. Pri tomto type akreditívu je banka oprávnená zrušiť účet na základe žiadosti kupujúceho bez upovedomenia predajcu. Tento typ účtov nie je obľúbený kvôli chýbajúcim zárukám od predávajúceho.
2. neodvolateľný. Najbežnejší typ akreditívov pre jednotlivcov na VTB. Nie je možné vybrať prostriedky. To znamená, že po splnení podmienok transakcie budú prostriedky zaručene prevedené na účet dodávateľa.
3. Potvrdené. V takom prípade banka prevedie peniaze predajcovi, aj keď na účte kupujúceho nie sú žiadne prostriedky. Táto možnosť je však pre bankovú organizáciu riskantná, a preto je predmetom pomerne veľkej provízie.
4. Rezerva. Banka, ktorá otvorí účet, dáva predávajúcemu formálnu písomnú povinnosť uskutočniť platby, aj keď kupujúci nespĺňa podmienky uvedené v zmluve. Tento typ zaručuje platbu dodávateľovi.
5. Otáčanie. Je otvorená iba na časť dohodnutej sumy. Po splnení záväzkov sa doplní zvyšnou časťou sumy. Zvyčajne sa používa v prípadoch, keď sa tovar dodáva v konkrétnom rozvrhu.
6. Kruhový. Umožňuje prijímať peniaze v ktorejkoľvek pobočke poradnej banky.
7. S červenou doložkou. Emitent súhlasí s prevodom peňazí na predávajúceho ešte pred potvrdením splnenia podmienok zmluvy.
Akreditívy pre jednotlivcov
Je možné používať akreditívy nielen vo vzťahoch medzi komoditami a peniazmi, ale aj v práci jednotlivcov. Podstata vykonaných operácií zostáva nezmenená a účet slúži ako ručiteľ za plnenie záväzkov. Akreditív pre jednotlivcov sa používa na ochranu pred podvodnými schémami, ako aj pri transakciách s nehnuteľnosťami.
Analógom akreditívu môže byť otvorenie bankovej bunky, kde sa môžu ukladať peniaze až do dokončenia transakcie. To sa deje takto:
1. V prítomnosti príjemcu sa prostriedky vkladajú do bunky.
2. Uložená suma sa overí.
3. Dochádza k dodávke tovaru alebo kúpe majetku.
4. Banke sa poskytujú doklady potvrdzujúce splnenie zmluvných záväzkov.
5. Predávajúci dostáva peniaze z bunky.
Transakcie využívajúce bunku spravidla zaberajú viac času, takže ľudia zaoberajúci sa podnikateľskými činnosťami uprednostňujú akreditív, a to napriek nákladom na akreditív pre jednotlivcov.
recenzia
Akreditív je vhodnou formou zaručenia splnenia finančných záväzkov medzi dvoma stranami transakcie. V podnikateľskej činnosti sa tento typ účtov používa všade. Medzi jednotlivcami to však nie je tak rozšírené, hoci také veľké finančné organizácie, ako je Sberbank, v každom ohľade inzerujú a podporujú akreditív pre jednotlivcov. V tejto oblasti prakticky neexistujú žiadne recenzie, pretože pri uzatváraní kúpnej zmluvy sa častejšie používa banková bunka. Všetky pripomienky však naznačujú bezpodmienečnú spoľahlivosť tejto metódy výpočtu. V VTB sa uzatvárajú aj akreditívy pre fyzické a právnické osoby a ako je známe z informatívnych zdrojov, VTB24 a Sberbank sú finančné organizácie s najvyššou mierou dôvery medzi rôznymi skupinami občanov.
Výhody a nevýhody akreditívu pre všetky skupiny osôb
Po zhrnutí všetkých predložených recenzií môžeme rozlíšiť nasledujúce výhody akreditívov:
1. Monitorovanie plnenia záväzkov zo zmluvy z právneho hľadiska (banka nebude vykonávať pochybné transakcie, všetko je kontrolované).
2. Riziká pre dodávateľa sú minimálne, v skutočnosti je zaručené, že dostane svoje peniaze.
3. Akreditív pre jednotlivcov alebo organizácie zaručuje včasné splnenie záväzkov dodávateľom.
4. Na rozdiel od bežných pôžičiek existuje v tomto prípade možnosť ušetriť na výplate úrokov.
Existuje však niekoľko nevýhod akreditívov, a to:
1. Ak neposkytnete dokumenty potrebné na potvrdenie splnenia povinností podľa zmluvy, prostriedky nebudú prevedené na dodávateľa.
2. Vzhľadom na veľký objem dokumentov môže byť transakcia pomerne zdĺhavá.
3. Akreditívne transakcie môžu byť obmedzené zákonom.
4. Provízie za služby na základe akreditívov pre jednotlivcov sú pomerne vysoké. To isté platí pre právnické osoby.