V článku sa zaoberáme bankovými operáciami a transakciami úverovej inštitúcie. Banky sa podieľajú na riešení určitých finančných problémov, ktoré vznikajú v rôznych kategóriách občanov, čo je do určitej miery podmienené potrebou šetriť peniaze. Hromadenie, investovanie a umiestňovanie peňazí sa uskutočňuje prostredníctvom bankových operácií a iných transakcií úverových organizácií. Líšia sa navzájom praktickými a právnymi nuansami.
Banky a mimovládne organizácie
Existujú dva typy úverových organizácií: úverové nebankové organizácie a banky. Prvý z nich má právo vykonávať určité operácie, ktoré sú stanovené na legislatívnej úrovni v súlade s licenciou, ktorá im bola udelená. V súčasnosti existujú dva typy NPO: zber a vysporiadanie.
V bankovom systéme krajiny sú aj zastúpenia a pobočky zahraničných bánk. Banky so štátnou účasťou majú osobitné miesto. Ich základné imanie čiastočne obsahuje kapitál štátu, obce a subjektu Ruskej federácie. Medzi tieto banky patria: Sberbank Ruskej federácie, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Ruská poľnohospodárska banka, Roseximbank. Zriadenie a fungovanie takýchto bánk nie je upravené osobitnými právnymi predpismi. Ich činnosť je určená federálnymi zákonmi, ktoré sú samostatné pre každú banku.
Pozrime sa podrobnejšie, aké bankové operácie a transakcie sú.
Zoznam bankových operácií
Úverová inštitúcia je oprávnená vykonávať iba bankové operácie určené licenciou. Piaty článok zákona o bankách doteraz obsahuje vyčerpávajúci zoznam bankových operácií, ktoré zahŕňajú:
- získavanie finančných zdrojov klientov na určité obdobie a na požiadanie pri vkladoch;
- umiestňovanie na vlastné náklady, ako aj vo vlastnom mene získaných prostriedkov;
- vedenie a otváranie účtov;
- zúčtovanie v mene príslušných kategórií osôb na ich bankových účtoch vrátane korešpondenčných bánk;
- zhromažďovanie finančných zdrojov, zúčtovacích a platobných dokladov, zmeniek a hotovostných služieb príslušných kategórií osôb;
- získavanie ložísk a ďalšie umiestňovanie drahých kovov;
- nákup a predaj bezhotovostnej a hotovostnej cudzej meny;
- vydávanie bankových záruk;
- prevody peňazí v mene jednotlivcov bez otvorenia bankového účtu.
Toto sa neobmedzuje iba na bankové operácie a iné transakcie.
Dodatočné právomoci úverovej inštitúcie
Úverová inštitúcia má okrem vyššie uvedených operácií v bankách aj právo vykonávať tieto transakcie:
- vydáva záruky tretím stranám, ktoré zabezpečujú peňažnú formu plnenia záväzkov;
- získanie práva požadovať splnenie záväzkov od tretích strán vo forme hotovosti;
- postupy s drahými kameňmi a kovmi v súlade s ruským právom;
- zveriť správu finančných aktív a iného majetku dohodou s právnickými a fyzickými osobami;
- Poskytovanie právnických osôb a fyzických osôb s trezormi alebo špeciálnymi miestnosťami na prenájom na ukladanie cenností a dokumentácie;
- leasingové operácie;
- informačné a poradenské služby;
- iné transakcie v súlade s ruským právom.
Úverová inštitúcia nemá právo vykonávať poisťovacie, obchodné a výrobné činnosti.
Druhy bankových operácií
Úplný zoznam všetkých bankových transakcií a operácií je možné zlúčiť do nasledujúcich skupín: aktívny, sprostredkovateľský a pasívny. Zvážte podrobne každú skupinu.
Aktívne operácie
Účelom aktívnych operácií v komerčných bankách je rozdelenie zdrojov. Vlastné a označené prostriedky sa používajú na vykonávanie obchodných činností a pôžičiek zákazníkom.
Všetky typy bankových operácií a transakcií sa uskutočňujú v rubľoch. Ak existuje špeciálna licencia od Ruskej banky, potom aj v cudzej mene. Operácie sa vykonávajú podľa pravidiel vrátane pravidiel ich technickej a materiálnej podpory. Aké bankové operácie a obchody sú, nie každý vie.
Pasívne operácie
Pasívne operácie sú navrhnuté tak, aby priťahovali zdroje. V komerčnej banke sú to:
- tvorba vlastného bankového kapitálu;
- prijímanie vkladov (vkladov);
- otváranie a ďalšie vedenie klientskych účtov vrátane korešpondenčných bánk;
- vydávanie cenných papierov, ako sú zmenky, dlhopisy, sporenie a vkladové certifikáty;
- získavanie medzibankových úverov vrátane centralizovaných zdrojov;
- Úvery v eurách.
Rozdiel medzi bankovými operáciami a transakciami
Samostatné pojmy popisujúce činnosť bánk majú podobný význam. Nie vždy je však potrebné ich identifikovať. Hovoríme o dvoch základných pojmoch, ktoré charakterizujú funkcie úverovej inštitúcie. Hlavným rozdielom medzi transakciou a transakciou je rozdielna miera účasti na nich.
Operácie vykonávajú iba úverové a finančné organizácie bez toho, aby prilákali klienta, poskytovali sa mu iba podporné dokumenty: kontrola, prijatie, výpis. Na ich vykonanie je potrebný predchádzajúci súhlas osoby alebo zástupcu právnickej osoby. Transakcia je vzájomne výhodná spolupráca obchodnej štruktúry s klientom, ktorá zahŕňa vopred dohodnuté ustanovenia zmluvy týkajúce sa činnosti strán a vzájomnú dohodu s nimi.
Pomer bankových operácií k bankovým transakciám je v prospech prvého.
Komisia a sprostredkovateľské operácie
Provízie a sprostredkovateľské operácie vykonáva banka v mene svojich klientov za poplatok. Hlavné sú:
- hotovostné a zúčtovacie operácie;
- činnosti obchodníkov s cennými papiermi;
- trustové operácie;
- záruka;
- poradenstvo a informácie;
- upisovanie;
- vkladové operácie.
Dôležitým miestom sú služby riadenia hotovosti v dôsledku bankových operácií a transakcií v cudzej mene a rubľov.
Funkcie licencií získaných komerčnými bankami od Centrálnej banky Ruskej federácie
Komerčná banka môže byť založená v akejkoľvek právnej forme stanovenej na legislatívnej úrovni, ale najčastejšie je to LLC alebo JSC. Kontrolná schéma je vo všetkých prípadoch rovnaká. Najvyšším riadiacim orgánom je každoročné valné zhromaždenie účastníkov alebo akcionárov.
Spravovanie činnosti vo všeobecnosti vykonáva dozorná rada (predstavenstvo), ktorá plní pokyny valného zhromaždenia a zodpovedá za výsledky bankových činností. Fungovaniu správnej rady predsedá predseda. Bežné bankové činnosti riadi buď jediný výkonný orgán, tj riaditeľ, alebo kolektívne a výhradné výkonné orgány (riaditeľstvo a predstavenstvo banky).
Princípy fungovania komerčných bánk:
- činnosti v rámci dostupných zdrojov (tu sa rozumie, že zúčtovacie a hotovostné operácie a poskytovanie úverov z dostupných zdrojov banky)
- komerčná banka je (v ekonomickom zmysle) plne zodpovedná za výsledky svojich vlastných aktivít (riziko bankových operácií spočíva výlučne na banke, ktorá má úplnú slobodu pri získavaní finančných prostriedkov a prideľovaní mobilizovaných zdrojov);
- trhové vzťahy so zákazníkmi (pri výbere zákazníckeho servisu sa banka spolieha na kritériá rizika a ziskovosti);
- regulácia činnosti banky centrálnej banky Ruskej federácie je možná iba prostredníctvom ekonomických metód nepriameho charakteru (nie priamej administratívy); nepretržitý dohľad nad fungovaním obchodných organizácií centrálnou bankou Ruskej federácie sa vykonáva kombináciou hospodárskych noriem a iných noriem.
Bankové operácie a transakcie Ruskej banky v súlade so zákonom sa môžu uskutočňovať výlučne na základe licencie vydanej Centrálnou bankou Ruskej federácie.
Druhy licencií
Formovanej banke sa môžu vydať tieto typy licencií:
- pre bankové operácie s finančnými zdrojmi vo forme rubľov;
- pre bankové operácie s finančnými aktívami v cudzej mene;
- o distribúcii drahých kovov, ako aj o získavaní ložísk.
Banke, ktorá je už zaregistrovaná najmenej dva roky, môžu byť vydané také licencie, ako sú:
- prilákať finančné zdroje k vkladom právnických a fyzických osôb;
- získavať finančné prostriedky v príslušných kategóriách osôb v rubľoch aj v cudzej mene;
- všeobecná licencia, ktorej vydanie je možné bankou, ktorá má povolenie na vykonávanie všetkých bankových operácií so zdrojmi v cudzej mene a rubľov, a spĺňa požiadavky na výšku kapitálu stanovenú Centrálnou bankou Ruskej federácie (päť miliónov eur). Ak má banka takúto licenciu, má právo vytvárať zahraničné pobočky a / alebo nadobúdať akcie na základnom imaní úverových organizácií nerezidentov.
V tomto článku sme teda skúmali základné bankové operácie a transakcie.