Hva er en forsikringssats?

Kostnaden for forsikringstjenester er en premie (avbetaling) betalt av klienten (forsikringstaker). Faktisk betaler klienten et visst beløp for arbeidet i selskapet i tilfelle en ulykke.

I alle slike organisasjoner beregning av premieforsikringspremier. La oss vurdere nærmere hva det er.

Reguleringsrammer

Oh premium rate Det fremgår av artikkel 11 i føderal lov nr. 4015-1 fra 1992. I normens punkt 2 er dens definisjon avslørt. I henhold til bestemmelsene i artikkelen, forsikringssats er avgiftssats per enhet av forsikringssummen eller forsikringsobjekt.

Premium størrelse

Det skal være tilstrekkelig for:

• Dekning av forventede krav innen forsikringsperioden.
• Opprette reserver.
• Dekning av utgiftene til forsikringsselskapet.
• Gi et selskap en viss fortjeneste.

Den øvre grensen for kostnadene for forsikringstjenester bestemmes av to faktorer: nivået på etterspørselen etter det og størrelsen på bankrenten på innskudd.

I tillegg påvirkes premiebeløpet av:

• Strukturen og størrelsen på forsikringsporteføljen. Det representerer den totale risikomengden.
• Forvaltningskostnader.

Det er to måter å bestemme forsikringssats er lovgivningsmessige og uavhengige metoder. Den første brukes til obligatoriske typer forsikring, den andre - for frivillig. fra forsikringssatsberegnet av organisasjonen på egen hånd avhenger i stor grad av den økonomiske stabiliteten.

Netto rate

Det er en del av satsen som er rettet mot å opprette en forsikringsreserve, som igjen brukes til etterfølgende utbetalinger under avtalevilkårene.

To elementer i denne delen skilles. forsikringssats er risikosats og premie. På bekostning av det første dannes reserver som utbetalinger deretter utføres i tilfelle en ulykke. Risikosatsen anses som grunnlaget for tariffen.

Risikopremien er involvert i dannelsen av et reservefond i tilfelle antallet ulykker overstiger det planlagte antallet. Hvis forsikringen inneholder flere forskjellige forsikrede hendelser, blir beregningen utført for hver risiko separat.

Typer forsikring

De er delt på metoden for å danne fondet og beregne forsikringsrenten. Hovedtypene er:

• Risikoforsikring. Det inkluderer andre aktiviteter enn livsforsikring som ikke krever at forsikringsgiveren betaler forsikringssummen ved slutten av avtaleperioden. De er ikke forbundet med akkumulering av beløpet i løpet av avtalens løpetid.
• Kapitalforsikring. I dette tilfellet ytes betaling i tilfelle når den forsikrede enheten har overlevd til slutten av avtaleperioden, og da han døde i løpet av denne perioden.

Ved fastsettelse av bidragets størrelse i sistnevnte tilfelle er den akkumulerte komponenten inkludert i nettosatsen. På bekostning av det skjer det en akkumulering av beløpet som vil bli utbetalt på slutten av forsikringsperioden.

last

den denne forsikringssatsen del inkluderer kostnadene for:

• Gjennomføre forsikringsvirksomhet.
• Opprettelse av et forebyggende tiltaksfond.
• Forsikringsgiverens fortjeneste fra utført operasjon.

Funksjoner i beregningsprosedyren

Priser beregnes ved hjelp av et system med statistiske og matematiske metoder - aktuarmessige beregninger. De lar deg bestemme bidraget fra hver forsikringsgiver i dannelsen av forsikringsfondet.

Ved å bestemme beregningsmetodikken tar selskapet hensyn til type risiko, forsikringsperioden, arten av betalinger og premier.

Nøkkelfaktorer

Ved beregning av taksten i risikoforsikring tas følgende hensyn til:

• Ulykkesstatistikk.Å bestemme sannsynligheten for at de skal skje, lar deg planlegge mengden av kommende betalinger under avtalevilkårene.
• Tilstrekkelig med mottatt premiebeløp for å danne en reserve og reservefond for å dekke uforutsette utgifter.

Satsen skal dekke kostnadene for forsikringsselskapet og gi ham fortjeneste.

Ved beregning i akkumulativ forsikring tas følgende indikatorer med i betraktningen:

• Demografisk statistikk - gjennomsnittlig levealder og dødelighet. Indikatorene bestemmes av tabellene. På grunn av det faktum at livsforsikring er basert på risikoen for død, vil satsen direkte avhenge av kjønn, alder, helsetilstand til klienten.
• Forsikringsselskapets kostnader.
• Investeringsinntekter. Varigheten av akkumuleringsperioden for det forsikrede beløpet avhenger av lønnsomhetsnivået.

Beregningen tar også hensyn til behovet for å opprette reserver.

Forsikringsskjemaer

Beregningen av premien kan gjennomføres under en individuell eller tariffavtale. I det andre tilfellet gjelder en forenklet ordning. Beregningen bruker gjennomsnittlige indikatorer som ikke tar hensyn til den individuelle risikoen for en forsikringshendelse.

Beregning av risikoforsikring

Det utføres i nærvær av en rekke forhold:

• For det første skal det være statistisk eller annen informasjon som gjør det mulig å vurdere risikoen for en ulykke (q), det gjennomsnittlige forsikringsbeløpet (S) og refusjon (S c) under betingelsene i en kontrakt.
• For det andre antas ikke ødeleggende hendelser. Vi snakker om en situasjon der en forsikret hendelse involverer flere andre.
• For det tredje gjøres beregningen med et kjent antall kontrakter som planlegges inngått.

I nærvær av statistikk om risikoforsikring for indikatorene q, S, S (c) ta estimater av verdiene deres. For eksempel:

q = M / N, hvor:

• totalt antall kontrakter - N;
• antall forsikringshendelser i N-kontrakter - M.

Når forsikring for andre typer risikoer i mangel av statistisk informasjon om resultatene av utførte operasjoner, kan disse indikatorene bestemmes etter ekspertmetoden, eller analoge indikatorer kan brukes i stedet. I dette tilfellet er ekspertuttalelse eller presisering av gyldigheten av valget av analoge verdier nødvendig.

Når det gjelder forholdet mellom gjennomsnittlig betaling og forsikringsbeløp (S (in) / S), anbefales det at indikatoren settes minst:

• 0.3 - i tilfelle forsikring mot sykdommer og ulykker, i medisinsk forsikring;
• 0,4 - for landtransport;
• 0,6 - for vann- og luftbårne kjøretøy;
• 0,5 - for eiendom, med unntak av transport;
• 0.7 - for ansvarsforsikring av eiere av kjøretøy og andre gjenstander, økonomiske risikoer.

Netto satsberegning

Hoveddelen er tatt som T (o), premien er T (p). Dermed er T (n) = T (o) + T (p).

Hoveddelen er lik de gjennomsnittlige utbetalingene, som avhenger av risikoen for forekomsten av den forsikrede hendelsen q, gjennomsnittsbeløpet S og erstatning S (c). Med 100 sider. Det beregnes som følger:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Risikopremien lar deg vurdere det mulige overskuddet av antall forsikringshendelser i forhold til gjennomsnittlig antall. I tillegg til indikatorene ovenfor (q, S, S (c)), avhenger det av antall kontrakter, omfanget av erstatning og garantier - nødvendig sannsynlighet for at bidragene skal være nok til å betale erstatning for forsikringshendelser.

Beregning av tariffer for spareforsikring

I dette tilfellet brukes andre parametere. For det første er dette bruttosatsen (forsikringspremie). Den inkluderer basedelen (nettotariff) og belastningen på den. Det siste dekker kostnadene for selskapet ved å drive forretning.

Nettotariffen består av to komponenter: risikosatsen (dødsbidrag) og det finansierte bidraget.

Et trekk ved denne typen forsikringer er at reserver investeres ikke bare for å hente ut inntekten, men også for de forsikrede - beløpet akkumuleres til en garantert avkastning.

Dødelighetsbord

Det er en statistisk liste som inneholder parametrene for dødelighet av innbyggere i samsvar med alderskategorier.

Moderne tabeller er systemer for sammenkoblede og bestilte serienumre. De gjenspeiler utryddelsen av den teoretiske generasjonen med et fast startnummer.

Tabeller brukes til å bestemme sannsynlige utbetalinger for dødsfall eller overlevende til kontraktens slutt. Disse beregningene fungerer på sin side som grunnlag for å fastsette tariffer for langvarig livsforsikring.

Tabell Sammensetning

De er vanligvis bygget separat for hver etasje, men kan kombineres. Tabellene kan inneholde følgende indikatorer:

• Antall overlevende opp til en viss alder. Det opprinnelige tallet (roten til tabellen) er som regel tatt for 100 tusen.
• Antall døende i aldersområdet.
• Sannsynligheten for å overleve til neste aldersintervall for alle som har nådd en viss alder.
• Risikoen for død det kommende året er sannsynligheten for å dø innen det foreskrevne intervallet før det når neste år. Denne indikatoren kalles vanligvis "spedbarnsdødeligheten."

De to siste parameterne regnes som de mest grunnleggende.

Forsikringskoder

De er godkjent av resolusjon fra PFR-styret nr. 2p av 2014.

Premium rate koder varierer avhengig av kategorien av betalere. Noen av dem er presentert i tabellen.

Reduserte premiumsatser

De er referert til i artikkel 427 i skatteloven.

Senkende premiesatser er for eksempel satt til:

• Bedriftsselskaper og partnerskap som implementerer intellektuelle produkter, hvor de eksklusive rettighetene eies av deltakerne, grunnleggerne av disse foreningene er budsjett / autonome vitenskapelige institusjoner, inkludert institusjoner for høyere utdanning.
• Individuelle gründere og organisasjoner som har inngått avtaler med SEZ-ledelsesstrukturer om implementering av teknisk-innovative eller turist-fritidsaktiviteter og utbetalinger til enkeltpersoner som jobber i slike spesielle økonomiske soner.
• Organisasjoner som opererer innen informasjonsteknologi, utvikler og implementerer dataproduktene de opprettet, informasjonsdatabaser på materiale eller digitale medier, uavhengig av kontrakt, eller leverer tjenester relatert til utvikling, tilpasning, endring av programvare, installasjon, testing og vedlikehold av dem.

I sistnevnte tilfelle snakker vi om innenlandske foretak.

konklusjon

Som du kan se, er tariffberegning en ganske komplisert prosess. Det tar hensyn til ganske mange faktorer, statistikk. Hele prosessen er strengt regulert av lov og forskrift.