Valutadrift - dette er en spesiell type aktivitet for kjøp og salg av utenlandsk valuta, samt spesiell oppgjør og arbeid i valutamarkedet og valutamarkedene. Klassifiseringen av valutatransaksjoner gjennomføres som regel i henhold til kriteriene som er felles for alle banker. I noen tilfeller brukes imidlertid egenskaper som er unike for valutaen.
Variasjoner av valutatransaksjoner
Faktisk er klassifiseringen av valutatransaksjoner basert på mange faktorer. Vurdere dem i detalj. Alle valutahandlinger kan deles inn i:
- Kjøp og salg av valutaverdier i samsvar med gjeldende lover i Russland. Også her kan tilskrives bruken av forskjellige valutaverdier som det viktigste betalingsmiddelet.
- Fremgangsmåten for overføring av en ikke-bosatt i en nasjonal valuta, samt alle typer verdipapirer fra en konto som ble åpnet på territoriet til et gitt land til en konto av samme person som ble åpnet i Russland.
- Overføring av utenlandske og nasjonale valutaenheter, eksterne og interne verdipapirer fra en åpen konto for en viss person ikke på Russlands territorium til hans egen konto, men allerede på det landet. Denne prosedyren gjøres også i motsatt rekkefølge.
- Eksporter fra Russland og importer inn i det av nasjonale penger, andre valutaverdier og alle typer verdipapirer.
Klassifiseringen av valutatransaksjoner innebærer deres nære forhold, så det er veldig vanskelig å klassifisere alle handlinger med utenlandsk valuta.
Hva betyr kundekontoer?
Når du åpner og opprettholder kundekontoer, utføres vanligvis følgende operasjoner:
- åpne bankkontoer av enkeltpersoner og juridiske personer;
- kontroll over bestemte tidsperioder for import og eksport aktiviteter;
- regelmessig periodisering av renter på alle renter på kontoer;
- utførelse av alle mulige operasjoner på forespørsel fra klienten angående midlene på deres kontoer. Dette kan omfatte salg og kjøp av utenlandsk valuta, samt betaling for noen leverte verdipapirer;
- levering av kassekreditt;
- muligheten til å utgi et arkiv for den tidsperioden som kontoinnehaveren har valgt;
- levering av banken av alle uttalelser som er gitt på et bestemt tidspunkt.
Ikke-handelsvaluta
Klassifiseringen av valutatransaksjoner inkluderer også bankvirksomhet som ikke er handel. Denne kategorien inkluderer handlinger relatert til å betjene kunder i en forretningsbank uten spesielle beregninger for import og eksport av tjenester og varer, samt uten bevegelse av kontant kapital.
I denne kategorien kan følgende operasjoner skilles:
- salg og kjøp av alle typer betalingsdokumenter og utenlandsk valuta for kontanter;
- utstedelse og arbeid med bankkort av plast mottatt av kunder;
- betaling av noen sjekker i utenlandske banker.
Faktisk er det å drive slik ikke-handelsvirksomhet veldig viktig for eksistensen av enhver kommersiell bank. Tross alt vil kundene kunne motta et større antall tjenester, noe som er veldig viktig i den kommersielle kampen. Takket være tilbudet av slike tjenester ble det mulig å tiltrekke seg flere kunder. Uten et plastkort er det for eksempel veldig vanskelig å foreta en pengeoverføring i utlandet eller betale kreditbrev.
Samtidig kan kjøp og salg av valutaenheter for kontanter kalles en av de viktigste operasjonene som utføres av banksystemer av ikke-handelsnatur.Byttepoeng kan gi god annonsering til institusjonen, spesielt hvis de produserer en veldig lønnsom utveksling av midler.
Forhold til utenlandske bankinstitusjoner
Konseptet og klassifiseringen av valutatransaksjoner er svært viktige vilkår som hjelper bankene til å utføre aktive og effektive aktiviteter.
Etablering av banker for korrespondentforhold med utenlandske organisasjoner gjør det mulig for kundene å foreta de nødvendige internasjonale utbetalingene. For å bestemme behovet for slike korrespondentforhold, må man ta hensyn til det reelle behovet for en internasjonal utveksling.
For å opprette korrespondentforhold mellom internasjonale banker, åpnes spesielle kontoer kalt “Nostro” og “LORO” i hver sin og i en utenlandsk institusjon.
konvertering
Konseptet og klassifiseringen av valutatransaksjoner er viktige vilkår uten at noen kommersiell bank ikke kunne eksistere. Et veldig viktig trekk ved slike etablissementer er å utføre konverteringsoperasjoner.
Valutakonvertering er muligheten til å bytte en valuta for en annen, gitt dagens valutakurs. Men valutakursen kan beskrives som verdien av den monetære enheten i ett land, som kan uttrykkes som pengeverdien til et helt annet land. For å bestemme prisen på utenlandske penger var nøyaktig nok, brukes minimum tre til fire desimaler. I denne prosessen kalles pengeverdien et tilbud.
Hvilke funksjoner gjør konverteringsoperasjoner i banksystemer
Implementering av valutakonverteringsoperasjoner innebærer følgende funksjoner:
- valutaveksling i utveksling av varer og tjenester, samt i bevegelse av lån og kapital;
- muligheten til å verdsette bankfordeler i samsvar med valutakursen;
- muligheten til å sammenligne priser i nasjonale og verdensmarkeder.
Det må huskes at valutakursen stadig endrer seg. Dette kan oppstå enda flere ganger om dagen. Det er disse prisendringene som påvirker endringen i verdien av alle typer varer og tjenester.
Effekten av endringer i valutakurser
Typene valutatransaksjoner beskrevet i denne artikkelen lar deg bygge et pålitelig og sterkt banksystem. I hver forretningsbank, så vel som i hele landet, vises endringer i valutakursen.
For eksempel, hvis den nasjonale valutakursen faller, fører dette til en betydelig reduksjon i prisene på russiske varer i verdensmarkedet, som er uttrykt i utenlandsk valuta. Og dette bidrar igjen til å øke eksporten, som kan bli mer konkurransedyktig. Det er også verdt å vurdere at kostnadene for utenlandske varer utstedt i rubler blir høyere, så importen deres reduseres betydelig.
Hvis den nasjonale valutaen begynner å vokse, fører dette til en økning i prisene på russiske varer på verdensmarkedet, hvis verdi bestemmes i utenlandsk valuta. I dette tilfellet reduseres eksporten, da den mister konkurransekraften. Prisene på importerte varer blir imidlertid uttrykket i nasjonal valuta lavere.
Noen få ord om valutakurser
Typene valutatransaksjoner som er omtalt i denne artikkelen, bestemmer systemene og strukturen til kommersielle banker fullt ut. Uten dem ville ikke disse organisasjonene eksistert i det hele tatt.
Det er faste og flytende valutakurser. Den første av dem bestemmes bare ved lov. Men den andre har evnen til å svinge, og lar deg ha friheten til å velge valutakurs. Imidlertid er en flytende hastighet ikke mye forskjellig fra en solid (fast).
Det er også en krysskurs, som er et nært forhold mellom to valutaer som er avhengige av en tredje valuta.
Hvordan banker setter valutakursen
Det er umulig å utføre valutahandlinger uten å ta hensyn til bankrenten.
Så bankene setter kursen avhengig av forholdet mellom utenlandsk valuta og nasjonalt. Og også avhengig av forholdet mellom utenlandsk valuta til hverandre. I det andre tilfellet vil tverrkursutvekslingen være relevant.
Til dags dato er det ingen spesifikke regler for beregning av kryssrenter, så hver bank angir dem uavhengig, avhengig av kravene.
Verdi dato
Valutadrift av banker med øyeblikkelig levering er den mest brukte typen handling. Verdidato er et veldig viktig punkt der valutaen overføres til en annen konto.
Tenk på hovedtyper av operasjoner med umiddelbar levering:
- "I dag" -operasjon er gjennomføring av valutahandlinger der utvekslingen faller sammen med periodiseringsdatoen;
- "I morgen" -transaksjon - en periodiseringsoperasjon blir gjennomført neste bankdag etter inngåelse av valutavtalen;
- operasjon “spot” - verdsettelse utføres den andre dagen etter at transaksjonen er avsluttet.
Under enhver valutatransaksjon danner deltakerne en valutaposisjon. Det må huskes at alle konverteringsoperasjoner bør utføres under hensyntagen til risikoen for bankvalutaposisjoner.
En valutaposisjon er noen mellomværende av materielle eiendeler i utenlandsk valuta som danner forpliktelser og eiendeler i denne type valutaer, og i samsvar med dette er det risiko for merkostnader eller omvendt fortjeneste når valutakursene endres.
I dette tilfellet kan den åpne valutaposisjonen kalles forskjellen i mellomværende av alle penger i utenlandsk valuta. Disse mellomværende danner forpliktelser og eiendeler som ikke sammenfaller i mengde.
En lukket valutaposisjon er preget av et kvantitativt sammenfall av eiendeler og forpliktelser.
En langåpent VP er preget av et overskudd av eiendelsbalansen over forpliktelser. Short har motsatte egenskaper.
Hvilke operasjoner vil påvirke endringen i valutaposisjon
Klassifiseringen av valutatransaksjoner (kort om dette du kan lese i denne artikkelen) inkluderer mange handlinger i forhold til enkeltpersoner og juridiske personer, samt i forhold til andre banker. Vurder hva slags operasjoner som vil påvirke endringen i utenlandsk valutaposisjoner:
- oppnå rente og driftsinntekter i utenlandske monetære enheter;
- betaling av driftsutgifter, samt renteopptjening;
- Gjennomføre konverteringsoperasjoner med en øyeblikkelig tilgang på kontanter;
- gjennomføre hasteoperasjoner, der krav og forpliktelser vanligvis oppstår, uavhengig av form og metode for å gjennomføre alle nødvendige oppgjør;
- all annen bankvirksomhet som bruker utenlandsk valuta, med unntak av alle typer edle metaller.
En valutaposisjon vil oppstå på dagen da det ble inngått en avtale om å selge eller kjøpe utenlandske penger, og andre valutaverdier.
Klassifiseringen av valutaoperasjoner i en kommersiell bank er beskrevet i detalj i denne artikkelen, slik at hver leser vil kunne lære alle aspekter av bank. Det skal bemerkes at kontroll over alle åpne valutaposisjoner til autoriserte banker i Den Russiske Føderasjon alltid utføres i samsvar med tilsynet med arbeidet til alle kredittorganisasjoner. Hvis noen bank i Russland bryter kravene som er stilt av staten, vil den senere miste lisensen, som gir rett til å utveksle virksomheter i utenlandsk valuta.
Flekkdrift
I denne artikkelen vurderer vi i detalj slike begreper som arten og klassifiseringen av valutatransaksjoner. Disse betingelsene er veldig viktige for bankkunder, siden de må forstå strukturen og aktivitetsmetodene deres fullt ut, samt forstå hva slags operasjoner de utfører.
En spottransaksjon er en bankoperasjon som utføres i henhold til tilstedeværelsen av dagens kurs. I dette tilfellet brukes én valuta til å kjøpe en annen valuta, men det endelige kontantoppgjøret gjennomføres den andre virkedagen, unntatt dagen da transaksjonen ble avsluttet.
Vanligvis utgjør spottransaksjoner det nåværende kontantmarkedet. Effektiviteten av utvekslingsoperasjonen vil avhenge av størrelsen på spredningen.
Spredning er forskjellen mellom selgerens pris og kjøperens pris.
Gjennomføring av internasjonale oppgjør knyttet til import og eksport av tjenester og varer
Klassifiseringen av en banks valutadrift inkluderer også internasjonale oppgjør. Når du driver utenrikshandel, brukes vanligvis oppgjørsformer som bankoverføringer, dokumentarbrev og innkreving.
Et kredittbrev er forpliktelsen til banken som opprettet dette kredittbrevet på forespørsel fra sin klient om å foreta utbetalinger til eksportøren mot de dokumentene som ble angitt i selve kredittbrevet. Når du bruker dette betalingsskjemaet, åpner en utenlandsk bank også et kredittbrev og sender et spesielt brev som beskriver typen kredittbrev og regler for betaling.
Innkreving er en forpliktelse fra banken til å gi dokumentene innsendt av bæreren til importøren for å motta penger.
Hvis metoden for bankoverføringer brukes (valutaklassifisering, typer valutatransaksjoner er beskrevet i denne artikkelen), vil alle kontantinntekter bli kreditert transittkontoer i visse banker.
Plassering og innsamlingsoperasjoner
Det må huskes at regnskapsføring av valutatransaksjoner gjennomføres i samsvar med alle kravene i gjeldende lovgivning om regnskap.
Vurder hva slags operasjoner som involverer tiltrekning og plassering av utenlandsk valuta av banker:
- tiltrekning av forskjellige innskudd hos juridiske personer og enkeltpersoner, samt interbankinnskudd;
- bevilge kredittmidler til enkeltpersoner og juridiske personer;
- muligheten til å plassere lån på interbankmarkedet.
Valutavarsel
Rekkefølgen på valutatransaksjoner avhenger av banken selv, så vel som av dens struktur og evner. I dette avsnittet vurderer vi detaljert hva valuta arbitrage er. Dette konseptet er en transaksjon for kjøp av utenlandsk valuta og samtidig salg for å få et visst utbytte av forskjellen i valutakursene som brukes.
Avhengig av oppgaven skilles følgende typer voldgift ut:
- spekulativ - hjelper med å dra fordel av forskjellen i valutakurser i forbindelse med svingningene deres;
- konvertering - spesielt rettet mot å kjøpe den mest lønnsomme valutaen.
Det er også valutarente voldgift, som inkluderer to typer transaksjoner:
- oppnå kredittfond i det utenlandske kapitalmarkedet, der rentene er mye lavere;
- bruken av ekvivalentet av lånt utenlandsk valuta i det russiske markedet for lånekapital, der rentene er mye høyere.
Valutavarsling er i stand til å etablere en forbindelse mellom kortsiktig kapital og dynamikken i interesse i både utenlandske og nasjonale markeder. Samtidig blir det mulig å få "varme" penger.
Klassifiseringen av valutatransaksjoner lar deg bestemme bankens aktiviteter i det nasjonale og internasjonale markedet. Jo flere operasjoner en bank kan tilby sine kunder, jo mer konkurransedyktig er den.
Den russiske sentralbankens sentralbank har etablert enhetlige former for regnskap og rapportering for alle valutatransaksjoner, samt tidspunktet for gjennomføringen av dem.