Forsikring og gjenforsikring er to nært beslektede fenomener. Ved å tilby de som ønsker forsikringstjenester, står selskapet overfor mange risikoer. Hvis den forsikrede hendelsen er registrert, må du betale betydelige økonomiske beløp under kompensasjonsprogrammet. Belastningen er så stor at for et selskap å takle det ofte er det nesten umulig. I den vanskeligste situasjonen er selskaper som tilbyr forsikringstjenester som det viktigste, det vil si i et permanent format.
Det er en vei ut
Den moderne tilnærmingen er sammenslutning av flere virksomheter for å danne et enkelt basseng, som er gjenforsikring. Essensen av fenomenet er som følger: det opprettes økonomisk komplekse gjensidige forretningsforbindelser som knytter sammen ulike selskaper innen forsikringsområdet. Hvis det er lettere å formulere en definisjon, kan fenomenet kalles forsikring av et selskap som leverer forsikringstjenester til en tredje klient.
Foreløpig er en gjenforsikringskontrakt en ganske stor kategori av dokumentasjon. Det er ikke noe konkret modelldokument som er enhetlig og bindende for alle virksomheter som ønsker å samarbeide i henhold til den beskrevne logikken. Samtidig blir essensen av fenomenet bevart uavhengig av utformingen av dokumentasjonskomponenten. Den juridiske enheten som opptrer som primærforsikrer refunderer et visst beløp til klienten uavhengig, mens andre forsikringsselskaper samarbeider i henhold til en tidligere inngått avtale og hjelper til med resten. Disse firmaene blir reassurandører.
Mye erfaring
Gjenforsikring er ganske omfattende representert i Russland, europeiske makter. Et slikt samarbeid er ikke mindre relevant for utenlandske foretak. Omsetningen av økonomiske verdier involvert i denne typen aktiviteter er ganske betydelig i alle regioner av planeten vår. For eksempel, årlig i Amerika alene, viser grove estimater 180 milliarder, og i europeiske makter - omtrent 120 milliarder kroner (beregninger ble gjort i amerikanske dollar som den mest praktiske valutaen).
Litt under halvparten - 44% - er gjenforsikringsvirksomhet knyttet til eiendom. Om lag 31% blir regnskapsført ved overføring av ansvar etter ordning med klientens livsforsikring og helseforsikring. Rundt 22% er tilknyttet ansvarsforsikringsprogrammer. Men risikoen forbundet med pengemengden er ikke mer enn tre prosent av det totale volumet av transaksjoner av denne typen.
Om terminologi og praksis
Alle de ovennevnte typer gjenforsikringsoperasjoner (ansvar, eiendom, helse osv.) Krever deltakelse fra flere interesserte. I en slik transaksjon er det riktig å kalle reassurandøren den som er ansvarlig for gjenforsikring av mulige risikoer. En assurandør som overfører en viss risiko til reassurandøren kalles en tilordner i offisiell terminologi. I noen tilfeller overlater tildeleren risiko på sin egen balanse. Virksomheten som tar risiko på seg selv kalles vanligvis rettighetshaveren.
Samhandlingsfunksjoner
Et bredt utvalg av former for gjenforsikring representert i moderne virksomhet blir forklart av de mange funksjonene i denne typen virksomheter. Spesielt må det huskes at reassurandøren ikke er pålagt å bære hele betalingsbyrden knyttet til risiko i en spesifikk ordning.Selskapet kan bare delvis tilbakebetale beløpet, og overføre alt annet under en lignende gjenforsikringsavtale til en annen juridisk enhet. I en slik situasjon informerer reassurandøren tildeleren om sitt initiativ. Varslingen om operasjonen må utstedes skriftlig, offisielt.
Noen former for gjenforsikring krever forhåndsavtale med tildeleren av en risikooverføringsoperasjon. Dette skyldes det faktum at den opprinnelige forsikringstakeren er en person som er direkte interessert i alle aspekter av transaksjonen som gjennomføres innenfor dens rammer.
Viktige nyanser
Coinsurance og gjenforsikring er ganske farlige aktiviteter som innebærer mange risikoer og streng overholdelse av avtalen. For at alle parter skal være fornøyde med samarbeidet, er det nødvendig å overholde brevet i avtalen som er signert mellom alle parter. I tillegg må du overholde alle disse reglene som er erklært av føderal lov og er obligatoriske for foretak som tilbyr forsikringstjenester. Spesielt innen ansvarsområdet til gjenforsikringsselskapet - regelmessig månedlig distribusjon av listen over risikoer som er inkludert i den inngåtte avtalen. Listen må lages skriftlig. Dokumentasjon av spesialister kalles bordero.
Reassuranse er et samhandlingssystem når reassurandøren har rett til en viss prosentandel av fortjenesten sikret ved en avtale mellom sluttkunden og assurandøren. Dette er foreskrevet i gjenforsikringsavtalen som er inngått mellom juridiske personer. Det offisielle navnet på beløpet er en bonus. Det kan likestilles med en kommisjon.
Nyanser: mange!
Coinsurance og gjenforsikring er ganske kompliserte områder av økonomisk aktivitet. Fenomenet er ikke bare i den økonomiske sektoren, men også lovlig, som er forårsaket av en rekke aspekter, trekk ved forholdet mellom foretak. Hovedoppgaven til den juridiske avdelingen for selskaper som jobber på dette området er å tydelig kontrollere virksomhetens virksomhet, og ikke bare overholde normene for inngåtte kontrakter, men også de begrensninger og betingelser som er erklært i lov.
Gjenforsikring er en slik aktivitet der en uriktig, uoppmerksom holdning til lovlige standarder og regler for de signerte kontraktene fører til betydelige økonomiske tap. Du kan støte på problemer med loven. Noen vanskelige arbeidsområder er spesielt vanskelige. For eksempel er gjenforsikring i verdensrommet en så spesifikk ting at det er praktisk talt umulig å forstå det uten spesialundervisning (juridisk, økonomisk), antallet nyanser som avgjør situasjonen er for store.
Hvordan vil det fungere?
På mange måter skyldes et så bredt utvalg av typer gjenforsikring det faktum at aktiviteter i tjenestemarkedet har vært representert i ganske lang tid. Det er mange modellkontrakter som brukes aktivt av selskaper med forskjellige krefter, i ulike sektorer av samhandling med klienter. Det er to typer av de nyeste ordningene som brukes i dag:
- obligatorisk;
- valgfritt.
Velg en eller annen type, forhåndsanalyser aspekter av situasjonen. I noen tilfeller blir den blandede løsningen den optimale løsningen.
Generelt syn
Essensen av gjenforsikring under utførelsen av en valgfri kontrakt er overdragelsen fra tildeleren fra balansen til foretaket som arbeider med risiko. Denne metoden kan trygt kalles den enkleste. Det er mest brukt i forsikringspraksis i forskjellige land. Reassurandøren kan akseptere eller nekte å akseptere risiko. Denne kategorien inkluderer en undertype av kvote-reassuranse, der kvoter indikerer slike risikoer som rettighetshaveren mottar i balansen.
Obligatorisk gjenforsikring er den mest komplekse og regulerte typen samarbeid.I stadiet med inngåelse av en overføring overfører tildeleren uten risiko alle risikoer for den valgte kategorien fra balansen til foretaket den inngår samarbeid med. Forhåndsforhandle økonomiske rammer for transaksjonen. Risiko overføres i streng overensstemmelse med denne grensen. Tiltaksmannens forpliktelse er å godta alt som blir sendt til ham av tildeleren. En slik ordning anses som det mest pålitelige alternativet, men ofte er det relativt ufordelaktig for en som tar risiko på balansen.
Fortjener oppmerksomhet
Hvis gjenforsikring i et spesifikt tilfelle er et felles arbeid, utarbeidet i henhold til en obligatorisk type ordning, ytes viss beskyttelse for begge parter ved å begrense risikoen for beløpene. Den mottakende part vurderer sitt ansvar og bare innenfor dette beløpet kan sikre oppfyllelsen av forpliktelsene i tilfelle en forsikret hendelse.
I tilfelle når den obligatoriske erstatningen økonomisk sett viste seg å være større enn grensen som rettighetshaveren har satt for seg, har denne juridiske enheten rett til å nekte å akseptere risiko i balansen.
Alt på en gang
I en rekke tilfeller viser analysen at den mest fordelaktige gjenforsikringen er samarbeid om å inngå en avtale av en blandet type, kjennetegnet ved kjennetegnene til de to beskrevne kategoriene. Tildeler forbeholder seg retten til å direkte risikere for innhentede eller ikke å utføre en slik operasjon. Foretaket som tar risiko for balansen er forpliktet til å drive virksomhet som en del av avtalen.
Alle disse metodene er forskjellige i både styrker og negative trekk.
Alt er under kontroll
Det er flere måter å regulere samspillet mellom bedrifter under gjenforsikringsprogrammet. Ofte funnet i praksis:
- civil legal (fastlege);
- økonomisk juridisk (FI);
- administrativ juridisk (AP).
Og hvis mer detaljert?
Fastlege - dette er et alternativ når en avtale blir inngått mellom partene i transaksjonen, idet man tar i betraktning at enkeltpersoner er innbyggere med forskjellige makter. Internasjonal rett, forskrifter på utdanningsnivå er hoveddokumentene for å regulere aspekter ved et slikt samarbeid. Hvis situasjonen har blitt kontroversiell, motstridende, må du først henvende deg til internasjonale standarder for å identifisere høyresiden.
I vårt land er denne formen for samhandling mye vanligere når alle parter i transaksjonen er innbyggere i Russland. For å kontrollere driften av foretak er det vedtatt en spesiell bestemmelse som regulerer funksjonene til forsikringstjenester, inkludert gjenforsikring, i en stat. Dokumentasjonen gir en full beskrivelse av alle mulige tilfeller. Det er standarder som er obligatoriske for regnskapsføring når du inngår en avtale av juridiske personer.
Fortsatt behandling av problemet
AP - et alternativ for overvåking av samarbeid innenfor rammen av forsikring, gjenforsikring, når det foreligger en rettsavgjørelse, strømpålegg som er bindende. Alle selskaper (det er rett og slett ingen unntak) er forpliktet til å vurdere dokumenter i arbeidet sitt og klart overholde pålegg, ellers vil straffen være ganske vanskelig - fra en stor bot til fratreden av en lisens til å jobbe.
FI - dette er en slik kontrollteknikk, som innebærer å justere nivået på skattesatsen i forhold til forskjellige økonomiske transaksjoner. Hvis det er nødvendig å påvirke forsikringsselskaper, kan lovgivere bestemme seg for å innføre lovendringer, under hensyntagen til dagens situasjon og effekten som må oppnås ved å oppdatere den juridiske rammen.
Hvorfor trengs dette?
Tallrike former for eksisterende muligheter for samhandling i den beskrevne servicesektoren (inkludert proporsjonal gjenforsikring) er virkelig viktige for samfunnet vårt. Stort sett takket være et slikt program, kan forsikringsselskaper skape en bærekraftig virksomhet, pålitelig og pålitelig.Ofte blir selskaper i praksis møtt med manglende evne til å betale egne forsikringskrav til kunden på egen hånd. Dette kan skyldes summasjonen av mange tap i et bestemt tilfelle. Det er tider hvor antall forsikrede hendelser øker kraftig i forhold til den forutsagte verdien. Analytikere lager prognoser om kompensasjoner som skal betales for en bestemt periode, men i virkeligheten kan tallet være mye høyere. Alle slike saker er virkelig vanskelige for foretakene.
Å finne seg selv i noen av de beskrevne situasjonene, et foretak som har inngått en forsikringskontrakt med en klient, er ikke i stand til å takle sine forpliktelser. Dette stimulerer på sin side en person som anser seg for fullt bedratt til å søke rettferdighet i retten. Under saksgangen i retten vil dommeren, i tillegg til betalingen, også bestemme å kompensere for saksomkostningene og å betale ytterligere beløp til offeret. Dermed vil tapene bli enda større. Situasjonen som helhet ligner en snøball.
Hvordan reddes?
For ikke å risikere konkurs, er det lurt å ty til et gjenforsikringsprogram. Juridisk godkjent prosedyre gjør det mulig å overføre en viss mengde risikoer fra et virksomhets balanse til et annet. Hvis selskapet som inngikk primærforsikringskontrakten, i tilfelle en forsikret hendelse, ikke er i stand til å betale kunden beløpene som skyldes ham, sender hun ganske enkelt disse operasjonene til partneren sin. En slik mulighet reduserer sannsynligheten for konkurs betydelig.
Hvis vi evaluerer dagens praksis, vil det bli lagt merke til at den overveiende prosentandelen av selskaper som opererer i forsikringsbransjen i vårt land leverer tjenester til kunder med en såkalt “airbag” i form av en gjenforsikringsavtale. Det er praktisk talt ingen bedrifter hvis økonomiske evner vil dekke til og med store risikoer uten å møte en alvorlig trussel om konkurs. Samtidig viser statistiske studier og visse matematiske beregninger at sannsynligheten for å møte behovet for betalinger for høye risikoer virkelig er stor.
Dedikert til risiko
Gjenforsikring i praksis blir ofte oppstått når gjenstander tilhører antall kjernekraftverk og er atomreaktorer. Av det totale antall risikoer bør terrorisme, sabotasje, samt de som er relatert til industri innen landbruk, farmakologi og luftfart, spesielt nevnes.
Hvis en gjenstand som opererer med kjernekraft plutselig befinner seg i en nødsituasjon, blir dette årsaken til storskala ødeleggelse, mange skader blant befolkningen. For å kompensere for et slikt program, må du bruke enorme beløp. Overalt i verden er det umulig å finne et slikt foretak som vil gå med på å forsikre et selskap som jobber med kjernekraft, bare på eget ansvar. Gjenforsikring er faktisk den eneste måten å løse problemet. Når du danner forsikringsbassenget, er hver av deltakerne beskyttet mot konkurs selv i tilfelle av den mest økonomisk ugunstige forsikringshendelsen.
Hva annet?
Risikoer forbundet med jordbruk, luftfart, legemidler er forårsaket av mange økonomiske tap i utførelsen av denne typen virksomheter. De største farene er forbundet med farmakologiske industrielle anlegg.
Noe mindre ofte tyder selskaper som prøver å beskytte seg mot konkurs provosert av en overflod av betalinger til tjenestene til reassurandører. Statistikk lar oss ikke alltid forutsi utviklingen av saken nøyaktig. Selv å vite gjennomsnittsverdiene, er det vanskelig å forutsi nøyaktig hva konkrete økonomiske tap vil være over en gitt tidsperiode.Mottakers tilstedeværelse tillater deg å redde omdømmet ditt, ikke å svikte klienten, ikke å være i en situasjon der du må svare for retten for uoppfylte forpliktelser. Når man inngår avtaler, bør man huske på driftsdelingen i passiv og aktiv. Tildeleren fungerer som en aktiv deltaker i transaksjonen, rettighetshaveren vil være passiv. Ved å korrekt vurdere stillingene til alle samarbeidende virksomheter, kan du inngå riktige avtaler og få overskudd gjennom dem, gi deg ekstra beskyttelse.