Passive virksomheter i forretningsbanker: konsept, typer og betydning i bank

Uansett hvor forskjellige funksjoner som utføres av forretningsbanker, realiseres alle av dem gjennom operasjoner. De sistnevnte er delt inn i mellomledd, aktiv og passiv virksomhet i forretningsbanker. La oss vurdere mer detaljert hver av disse gruppene.

prinsipper

Separasjonen av operasjoner utføres avhengig av hvordan de påvirker ressursene til banken, det vil si på midlene institusjonen kan bruke til investering. Aktiv virksomhet fører til en økning i pengemengden på kontoer. Denne kategorien inkluderer lån, eiendomsinvesteringer, verdipapirer, etc. Passiv virksomhet i forretningsbanker øker kontosaldoen som resultat, mottatte lån, innskuddsbeløp for kunder osv. Gjennomfører bankoperasjoner er også viktig for publikum økonomi. Med deres hjelp omdirigerer finansinstitusjoner frigjorte midler til lovende sektorer i økonomien.

Typer eiendeler

Eiendeler fordeles basert på forholdet mellom risikibilitet og lønnsomhet. Jo mindre likvide investeringene er, jo mer inntekt kan de ha med seg. I henhold til dette kriteriet er de delt inn i arbeid og ikke. Den første gruppen inkluderer investeringer i sentralbanken, lån og annen virksomhet som genererer inntekter. Den andre gruppen inkluderer saldo på reservekonti, kontanter på hånden, eiendomsinvesteringer, etc.

For lave likvide midler er prosessen med å konvertere til kontanter veldig treg. Denne kategorien inkluderer langsiktig gjeld, investeringer i vanskelige å selge eiendommer, langsiktige lån. Etterspørselslån, regninger blir konvertert til pengemengde med et lite verditap. Svært likvide eiendeler, for eksempel kontanter på hånden, kan umiddelbart brukes til å tilfredsstille lån og betale innskudd.

Aktiv virksomhet er delt inn i kreditt og investering. Vurder disse kategoriene i detalj.

Kredittvirksomhet

Transaksjoner med å gi midler til låntager på betalt, tilbakebetalt og presserende basis gir mest mulig fortjeneste til banken. Utlån er direkte og indirekte. I det første tilfellet søker klienten selv banken om et lån. I det andre tilfellet oppstår kredittforhold først mellom enheter, som deretter utarbeider en regning, factoring eller leasing.

For levering av lån betaler klienten en viss kostnad, som er fast som en rente. Det inkluderer kostnadene ved å tilby driften og fortjenesten til finansinstitusjonen. Prisen avhenger av:

• etterspørsel etter lån;
• Sentralbankens refinansieringsnivå;
• låneperiode;
• type lån;
• gjennomsnittlig rente i interbankmarkedet;
• nivået av inflasjonsprosesser.

Lån klassifiseres etter:

• låneperiode;
• type sikkerhet;
• type lån (kommersiell, offentlig, privat, bank);
• i bruksområder (investering, for dannelse av arbeidskapital, for å eliminere midlertidige vanskeligheter);
• størrelse;
• metode for avsetning (regning, sesongmessig, gjennom en bankkonto).

algoritme

Prosessen med å gi et lån består av følgende trinn:

• Vurdering av den økonomiske situasjonen i bransjen, basert på resultatene som en kredittpolitikk utvikles for.
• Innhenting av dokumenter fra låntaker og inngå avtale.
• Overvåking av låntakers økonomiske tilstand og kredittbruk.
• Tilbakebetaling til banken.

Å utstede lån åpne:

• En enkel konto for hver enkelt kontrakt.
• En spesiell konto som midler overføres for å betale for betalingsdokumenter eller til kundens nåværende konto.
• Kontraktskonto, som gjenspeiler alle kvitteringer og betalinger. I dette tilfellet setter banken en grense og en maksimal periode for tilstedeværelse av en debetbalanse. Lånebeløpet avhenger av mengde og kvalitet på verdipapirer som stilles som sikkerhet.

Investeringsvirksomhet

Banken investerer i sentralbanken på lang sikt for å få overskudd. Transaksjoner med sentralbanken er delt inn i følgende typer: transaksjoner med sedler, gjenkjøpstransaksjoner, investeringer i sentralbanken for å få renteinntekter, videresalg av aksjer.

Byråets drift

Finansinstitusjonen tjener også på mellomleddstransaksjoner. Disse inkluderer:

• Drift med kontantoppgjør.
• Kjøp og salg av verdipapirer på forespørsel fra klienten.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Tillitsoperasjoner.
• Depositar tjenester.

Dette er aktive og passive operasjoner i en forretningsbank som utføres samtidig.

Passive operasjoner

Passive virksomheters rolle i en forretningsbanks virksomhet er å danne egne og lånte ressurser. Dette er operasjoner for å skaffe midler, nemlig: tiltrekke lån, innskudd fra andre banker, utstede egne verdipapirer. Midler hentet fra slike transaksjoner er grunnlaget for finansinstitusjonen.

Typer passiv virksomhet i en forretningsbank:

• Utstedelsen av bankens sentralbank (bidrag til kapital).
• Fradrag for dannelse av fond.
• Få lån fra andre banker.
• Innskuddsoperasjoner.

En detaljert beskrivelse av passiv virksomhet til forretningsbanker vil bli presentert nedenfor.

ressurser

Passive virksomheter fra forretningsbanker brukes til å fylle opp kapitalen til en finansinstitusjon. Størrelsen påvirker institusjonens likviditet, solvens og lønnsomhet. Bankressurser - en kombinasjon av alle midlene til institusjonen som brukes til å utføre operasjoner. De er delt inn i egenkapital (charter, tilleggskapital) og lånt (innskudd).

Prosessen med å tiltrekke gratis midler fra organisasjoner og befolkningen er regulert av den interne innskuddspolitikken. Den foreskriver:

• Bankstrategi for å skaffe midler, mål og mål rettet mot gjennomføringen;
• akseptabelt forhold mellom egne og lånte ressurser;
• struktur av lånte midler;
• foretrukne typer innskudd;
• korrelasjon mellom tidsbegrensede og etterspørselsinnskudd;
• kategori av investorer;
• måter å tiltrekke ressurser på;
• forholdet mellom utenlandsk valuta og rubelinnskudd, etc.

egenkapital

struktur:

1. Midler (autorisert kapital; avskrivninger, reserve, midlertidige midler som dannes som følge av inflasjon):

• OS-omvurdering
• aksjepremie;
• omvurdering av pengemengden;
• reserver for mulige tap fra utlån, avskrivning av sentralbanken og annen virksomhet.

2. Beholdt inntjening.

Prosedyren for beregning av egne midler utføres i samsvar med reguleringen av sentralbanken med samme navn nr. 215-P og under Basel-avtalen. Hele prosessen kommer til å dele opp kapital i nivåer.

Den første:

• Aksjekapital (betalte ordinære og foretrukne aksjer).
• Publiserte reserver: fortjeneste ved salg av verdipapirer, beholdt inntjening, generelle reserver.

andre:

• Reflektert i regnskapsrapporten, men ikke publiserte reserver.
• Omvurdering av OS-verdi.
• Reserver som kan oppstå med langsiktig eierskap i sentralbanken.
• Fradrag for utsatt tap.
• Hybride finansielle instrumenter.
• Langsiktige ansvarlige forpliktelser.

Standarder for tilstrekkelig med midler:

• forholdet mellom kjernekapital og eiendeler bør overstige 4%;
• kapitaldekningen på 1. og 2. nivå til eiendeler bør overstige 8%.

Avhenger av størrelsen på bankens egne ressurser:

• volumet der aktive og passive operasjoner i en forretningsbank utføres;
• sikkerhet for midler og stabilitet i kundeservice;
• tilstrekkelige indikatorer for bankens økonomiske aktiviteter.

Lånskapital

Klassifiseringen av passive virksomheter i en forretningsbank i henhold til dette kriteriet er forskjellig i innenlandsk og utenlandsk litteratur. Den grunnleggende forskjellen er mellom fond som allerede er kapital og ressurser som er i transformasjonsstadiet. Gitt denne forskjellen ser strukturen til lånte midler slik ut:

1. Tiltrukket av depositar driftsfond.
2. Lånte midler hentet fra slike kilder:

• interbanklån;
• gjeldspapirer (regninger, obligasjoner, sertifikater);
• REPO-operasjoner osv.

Innskuddsoperasjoner

Dette er den viktigste passive virksomheten til en forretningsbank. Disse inkluderer:

• Termininnskudd, det vil si kundefond som er lagret på kontoer, men er beregnet for uttak via minibank, kredittkort, kredittbrev. Bankene kan bruke disse midlene for å tilfredsstille egne behov eller for å investere på nytt.
• Tidsinnskudd er ordinære bankinnskudd.
• Sparekontoer er midler til enkeltpersoner som tiltrekkes for en bestemt periode.

Midler som er i sparekontoer er utsatt for ulike eksterne faktorer (politiske, økonomiske og psykologiske). Deres raske utstrømning bidrar til tap av likviditet. Bankene kan ikke fornye disse ressursene kontinuerlig.

Innskuddsbevis

Den føderale loven "om banker og bankaktiviteter" bestemmer at et kredittinstitutt har rett til å utstede aksjer, obligasjoner og spesifikke verdipapirer som innskuddsbevis. I verdenspraksis brukes dette verktøyet til å forvalte forpliktelser, ettersom banken skaffer midler til en høyere rente.

Et innskuddsbevis er et banksertifikat for et innskudd som bekrefter mottakers rett til å motta et innskuddsbeløp ved utløpet av løpetiden, under hensyntagen til renten. Opplagsprosessen for disse verdipapirene reguleres av reguleringen av sentralbanken nr. 14-3-20 med samme navn. Alle sertifikater er presserende verdipapirer med en opplagsperiode på 3 år. Ved slutten av denne perioden er banken forpliktet til å betale kunden beløpet på sin første forespørsel. Sertifikater kan ikke brukes som oppgjørs- eller betalingsdokumenter.

klassifisering:

• For innskytere: innskudd (for juridiske personer) og sparing (for enkeltpersoner).
• Ved innskuddsmetoden: engangs og seriell.
• Etter design: registrert og bærer.
• I henhold til betalingsbetingelsene: vanlig betaling av renter eller full tilbakebetaling på slutten av dokumentet.

Veksling

Passiv virksomhet i en forretningsbank inkluderer operasjoner for å skaffe midler ved hjelp av veksler. Slike operasjoner er regulert av:

• "Forskrift om lovforslaget" av 08.07.1937
• Føderal lov nr. 48 "På en veksler og en seddel."
• Generelle regler i Civil Code og akter som regulerer monetære forhold, særlig den føderale loven "On Banks and Banking Activity".

Vekslingsbeviset bekrefter bankens forpliktelse til å betale et spesifisert beløp innen den angitte perioden. Utgivelse av disse skjemaene er ikke registrert. Innehaveren kan bruke dette dokumentet til oppgjør eller som sikkerhet når han får lån. Mottakeren mottar et visst gebyr for avsetning av midlene sine til en annens bruk. For de tiltalte beløpene danner en finansinstitusjon reserver på kontoen til Bank of Russia.

Fordelene med regninger:

• utsteder bestemmer uavhengig av dokumentets løpetid og foretar tidlig innløsning;
• det er mulig å tiltrekke seg formidlere for distribusjon av sertifikater;
• i annenhåndsmarkedet kan mottakeren selge (godkjenne) en regning uten tap av lønnsomhet.

Interbanklån

Enhver bank har periodisk et overskudd eller mangel på ressurser.Dette problemet løses enkelt med innenlandske banklån, det vil si ved at finansinstitusjoner plasserer eller tiltrekker seg fra hverandre i en kortsiktig periode. Som sikkerhet for slike transaksjoner brukes aksjer, regninger og gjeldsinstrumenter.

Disse passive virksomhetene til forretningsbanker i det innenlandske markedet tillater:

• raskt fylle ut korrespondentkontoer for aktive operasjoner;
• redusere reserver for å opprettholde likviditet;
• øke effektiviteten i bruken av kredittressurser generelt;
• siden kravene til å opprette reserver ikke er underlagt interbanklån, kan all fortjeneste rettes til aktiv virksomhet.

I dag deltar Bank of Russia også i det innenlandske markedet, og gir et lån sikret med statlige verdipapirer eller lån fra førsteklasses låntakere. Generelt har markedet blitt mer segmentert. Store banker og ikke-innbyggere jobber hovedsakelig seg imellom.

Hele mekanismen utføres gjennom kredittbutikker. Først sender deltakeren inn en søknad om et lån som angir beløp og løpetid. Basert på de gitte kravene mottar han markedskurser og velger det beste produktet. For hver klient beregner utlåner transaksjonsgrensen, som inkluderer direkte lån, obligasjoner og garantier. Regulatoren bruker sin egen metode for å beregne grensen, basert på bankens økonomiske tilstand, dens manglende forpliktelser og tilgjengeligheten av sikkerhet.

REPO

Denne økonomiske transaksjonen består av to trinn: banken selger verdipapirene til klienten og påtar seg samtidig forpliktelsen til å innløse dem på angitt dato eller på anmodning fra den andre parten. Bankinntekter er forskjellen mellom kjøps- og salgspris. La oss undersøke hvordan slike passive virksomheter fra forretningsbanker utføres i praksis.

eksempler

Klienten ønsker å få et lån på 1 million rubler. Banken er klar til å gi et lån på 1 år til 10%, men forutsatt at låntakers leilighet brukes som sikkerhet. Hvis en klient betaler et lån i løpet av et år, under hensyntagen til renter, vil banken fjerne arrestasjonen fra eiendommen. Hvis gjelden ikke blir tilbakebetalt i tide, vil kredittinstituttet selge leiligheten og ta tilbake det gjenværende gjeldsbeløpet, under hensyntagen til renter. Slik fungerer vanlig kreditt.

Når det gjelder repos, blir transaksjonen utført på en annen måte. Banken kjøper i dag fra klienten en leilighet for 1 million rubler. Salgskontrakten oppgir bankens forpliktelse etter 1 år til å selge leiligheten tilbake til klienten for 1,1 millioner rubler. Hvis gjelden ikke blir tilbakebetalt i tide, mister låntakeren sin eiendom.