Hvem er mottakeren? Du har kanskje hørt dette ordet i nyhetene på TV eller i filmene. Imidlertid er dette begrepet i seg selv ikke populært nok, selv med hensyn til funksjonene i utviklingen av økonomien, næringslivet og entreprenørskap, samt internettets tid.
Vi vil prøve å svare på spørsmålet om hvem mottakeren er, så mye som mulig. Det er verdt å trekke frem noen detaljer, siden ordet har flere betydninger, og derfor er det noen vanskeligheter med definisjonene deres, for eksempel innen fagområder og jus.
begrepet
Selve ordet mottaker har franske røtter (fra. fordel - inntekt, fortjeneste) og oversettes som mottaker. Det er mulig det også kom fra engelsk fordel, som oversettes som rikdom. Uansett er konteksten knyttet til pengesfæren og verdiene.
definisjon
I vid forstand er mottakeren en person som eier og drar nytte av noe verdifull eiendom, for eksempel ved å overføre sin eiendom til bruk. Verdienes art i dette tilfellet kan være helt forskjellig: eiendom, transport, verdipapirer, produksjonsanlegg og andre eiendeler. Det enkleste eksemplet er utleier av en leilighet: veldig ofte kalles folk som leier eiendom, leietakere. Det inkluderer også fremleie, det vil si fjerning av fast eiendom for å leie det til en høyere pris.
Imidlertid begrepet mottaker Det er andre anvendelsesområder, ettersom det brukes på mange områder relatert til jus og økonomi. Spesielt forsikring, meglingstjenester og virksomhet. Dette vil bli diskutert mer detaljert.
Hvorfor kunne du ikke høre om dette begrepet
Til tross for så logiske ting som spredning av Internett, fremveksten av mange forskjellige portaler og nettsteder dedikert til jus, økonomi og næringsliv, selve ordet mottaker sjelden brukt.
De mest brukte ordene er for eksempel grunnleggeren av virksomheten, utleier, eier, eier, men det beskrevne uttrykket blir nesten aldri brukt og er høyt spesialisert. Årsaken er at dette fremmede ordet er uvanlig, og har også mange synonymer og lignende kontekstuttrykk, eksempler som du kan se ovenfor.
Den bredere formidlingen av ordet som denne artikkelen er viet til, skjedde med utseendet til ordlyden i den føderale loven, som trådte i kraft 21. desember 2016, som forplikter juridiske personer til å røpe informasjon om mottakerne. Denne nyvinningen vil bli diskutert senere, etter å ha dekket noen fakta.
Hvem kan være mottakeren
Mottakere kan være både juridiske personer og enkeltpersoner. Et eksempel er eierne av produksjonsanlegg, biler og lokaler som leies ut og brukes av foretak.
Imidlertid brukes denne terminologien på forskjellige felt: til tross for en lignende betydning, kan betydningene variere litt, avhengig av konteksten, noe som kan føre til misforståelser og vanskeligheter. Følgende er de vanligste eksemplene fra forskjellige felt der det beskrevne uttrykket er mye brukt.
Forsikringsselskaper
I forsikringssektoren er mottakeren en person som kan kvalifisere for betaling. Det er viktig å merke seg at dette ikke nødvendigvis er eieren av den forsikrede eiendommen. For eksempel kan mottakeren være en bank.
Hvis vi snakker om livsforsikring, kan mottakeren ikke bare være den forsikrede, men også for eksempel ektefellen eller arving.
lån
I kredittsektoren kalles mekanismen ovenfor en bankgaranti. Det innebærer en trepartsavtale der banken vil være mottaker og vil motta betaling fra assurandøren (garantisten) når det oppstår en tilsvarende sak med klienten. Denne praksisen lar deg redusere ulike risikoer forbundet med manglende tilbakebetaling av gjeld i forbindelse med ulykker og andre negative faktorer som kan påvirke låntakeren.
Generelt er det mange nyanser og særegenheter på dette området, for eksempel, i samsvar med Civil Code, kan garantisten nekte å tilfredsstille støttemottakers krav om betaling i tilfeller lovfestet. Det kan for eksempel være åpenbare brudd på betingelsene for å stille garanti, problemer med noen dokumenter osv.
Føderal lov om bekjempelse av legalisering (hvitvasking) av kriminelt mottatte innkomster og finansiering av terrorisme av 07.08.2001 N 115-ФЗ
Denne normative rettsakten og dens siste revisjoner inneholder en klausul hvis betydning er at juridiske personer er forpliktet til å gi statlige organer informasjon om fordelaktige eiere. Selv basert på tittelen på dette normative dokumentet, kan det konkluderes med at formålet med endringene er å motvirke forskjellige forbrytelser og lovbrudd.
En eksempelliste med data inkluderer:
- passdata;
- adresse;
- TIN (hvis noen);
- informasjon om statsborgerskap, dokument som bekrefter lovligheten av oppholdet i landet (for utlendinger).
Informasjon om mottakerne kan ikke bare rekvireres av offentlige etater, men også av banker og kredittorganisasjoner. Det er spesielle skjemaer og skjemaer for dette, i tillegg kan noen data spesifiseres ved å be om tilleggsdokumenter og informasjon.
Juridiske enheters ansvar inkluderer innsamling og lagring av informasjon om fordelaktige eiere, samt dokumentasjon på mottatt informasjon. I tillegg må juridiske personer oppdatere informasjonen mottatt om mottakerne en gang hver 12. måned. Informasjon lagres i 5 år etter mottakelse.
Datainnsamling gjennomføres ved henvendelser angående deltakerne i selskapet, som er forpliktet til å gi den informasjonen de har. Autoriserte statlige organer og kredittorganisasjoner har rett til å motta slik informasjon. Et dokument som inneholder slik informasjon kalles et "begunstigelsesbevis" og inneholder informasjon om eierne.
Relevante skjemaer og former som eiere er angitt i, finnes i forskjellige kilder. I tillegg er de ofte til stede på de offisielle nettstedene til banker og kredittinstitusjoner.
Gunstig eier
Dette begrepet har en mer presis betydning, slik det fremgår av ovennevnte føderale lov og er tydeligere spesifisert. Vi snakker om slike personer som har reell makt til å ta forskjellige beslutninger i firmaer gjennom eierskap av aksjer (mer enn 25%) i den autoriserte kapitalen. Sentrale handlinger kan utføres både direkte og gjennom berørte tredjeparter.
Som et eksempel kan vi sitere grunnleggerne av organisasjoner, innehavere av store blokkeringer av aksjer (for aksjeselskaper), så vel som deltakere med en stor andel i kapitalen i foretak.
I tillegg har føderal lov en tolkning av begrepet mottaker. Sistnevnte refererer til enheten som mottar inntekter fra virksomheten til selskapet.
Mottakere av en juridisk enhet er således enheter som har mer enn 25% av eiendelene til foretaket og muligheten til å ta avgjørelser, og mottakere er enkeltpersoner som tjener på virksomheten til selskapet, for eksempel på grunnlag av forskjellige avtaler, provisjoner, etc.
Endelig mottaker
Dette begrepet refererer bare til et individ. Dette er den sanne eieren av ethvert selskap. Hvis du ikke fordyper komplekse konstruksjoner og juridiske vilkår, men gir en kort beskrivelse, kan du bruke det enkleste eksemplet.For eksempel er det et aksjeselskap som gir overskudd på grunn av det faktum at det er grunnleggeren av en annen organisasjon. I sin tur vil eieren av det første selskapet være den endelige støttemottakeren, ettersom det kan dra nytte av virksomheten til flere virksomheter.
Dermed beskriver denne definisjonen den personen som har mest innflytelse og den største andelen blant deltakerne i organisasjonen.
rettigheter
Hvis vi betrakter mottakerne som grunnleggere, deltakere og aksjonærer, vil mulighetene være ganske standard. Disse inkluderer muligheter som å forvalte eiendelene dine, kontrollere arbeidet med organisasjonens ledelse, delta i møter, ta beslutninger i samsvar med aksjene dine, tjene penger, utbytte. Det er veldig viktig å dokumentere aktiviteter og inngå avtaler knyttet til forvaltning av eiendommer eller verdipapirer.
resultater
Dermed besvarte vi spørsmålet om hvem mottakeren er. I generell forstand er det en person som har noen inntektskilder som kan representeres i helt andre former: verdipapirer, eiendommer, forskjellige produksjonskapasiteter, etc.
For å oppsummere, kan vi konkludere med at nyere endringer i føderal lov forplikter juridiske enheter til å avsløre mottakere. Sistnevnte på sin side er pålagt å gi nødvendig informasjon. I tillegg kan data samles inn av forskjellige bankinstitusjoner og kredittorganisasjoner.
Denne lovgivningen kan ikke bare bidra til forebygging av lovbrudd, men også beskytte mottakerne selv, da det innebærer å fikse transaksjoner og operasjoner på kontraktsmessig grunnlag, noe som kan bli en pilar i beskyttelsen av rettighetene til eiere og stiftere.
I tillegg inneholder ovennevnte føderale lov den mest nøyaktige juridiske definisjonen av hvem mottakeren er.
Det er viktig å merke seg at artikkelen kun er informativ og utforskende: Den ovennevnte informasjonen kan endres i samsvar med gjeldende lov og fremtidige endringer.
Hvis leseren trenger mer data, er det bedre å studere den føderale loven som er spesifisert i artikkelen på egen hånd eller å søke hjelp fra kvalifiserte advokater.