I artikkelen vil vi vurdere hvordan vi kan kontrollere motparten for pålitelighet. Bedrifter kan se ganske godt utover, ha et vakkert kontor og en høflig salgsavdeling, og enorme gjeld sammen med faste domstoler kan dekkes inni, og direktøren kan til og med være på flukt.
Hvorfor sjekke motparter?
Hva forteller bestemmelsen om å sjekke motparter for pålitelighet? Skruppelløse foretak er veldig flinke til å forfalske omdømmet sitt. I ingen tilfeller kan du stole på reklame på Internett, og dessuten med generøse rabatter eller dyre dresser. Det er derfor det er viktig å sjekke entreprenører for dokumentasjon.
Du kan ikke samarbeide med flyktige
Motparten kan vise seg å være et slikt selskap, som ble opprettet for en uke siden spesifikt for å ta et forskudd fra kunden og forsvinne for alltid. I dette tilfellet kan du bare tape penger, men dette er også ubehagelig.
Det kan vise seg at selskapet ikke eksisterer i det hele tatt. Det er en webside, det er et navn og en konto for pengeoverføringer, men det er ingen juridisk enhet, og direkte skjuler det seg forskjellige bedragere bak organisasjonen.
Beregning av svindel
Motparten kan utføre økonomiske forbrytelser, for eksempel inngå kontanter eller få ulovlig kredittgjeld. I en slik situasjon vil rettshåndhevingsbyråer ikke bare sjekke motparter, men også partnere.
Skatteproblemer
I tilfelle dette organet anser at selskapet ikke har tilstrekkelig verifisert integriteten til sin potensielle motpart, kan fordelen avvises. Det vil si at organisasjonen ikke vil kunne betale mindre skatt eller anvende en redusert sats. Nå skal vi finne ut hvilke artikler som skal studeres først.
Hvordan kontrollerer motparten for pålitelighet?
For å minimere skatterisikoen, blir skattebetalerne før avslutning av en transaksjon anbefalt å be om dokumentasjon som bekrefter den reviderte motpartenes juridiske kapasitet og muligheten til å oppfylle alle forpliktelser som er påtatt seg. Bedrifter oppfordres til å be om følgende verdipapirer for å sjekke motparter for pålitelighet:
- Kravet til organisasjonens charter.
- Tilstedeværelsen av et sertifikat med informasjon om organisasjonen i IP, EGRIP, USRLE.
- Registreringsbevis for foretaket eller enkeltgründer hos skattemyndigheten.
- Utdrag fra registeret på organisasjonen.
- Gjennomsnittlig antall ansatte.
- Leverer skatte- og regnskapsrapportering.
- Tilgjengeligheten av en lisens, hvis aktiviteten er underlagt den.
- Informasjon om kjøretøy når de inngår kontrakt for levering eller transport.
- Informasjon om anleggsutstyr når selskapet utfører kontraktsarbeid.
Listen over dokumenter for kontroll av motpartens pålitelighet er vanligvis standard. All innsendt dokumentasjon må være korrekt sertifisert, det vil si ved signatur og forsegling. Det kreves et dokument som bekrefter ansettelsen av en leder. I dette tilfellet snakker vi om avgjørelsen fra generalforsamlingen og rekkefølgen på utnevnelsen.
Hovedteknikken: hva er det?
Metodikken for å sjekke motparter for pålitelighet innebærer å studere grunnleggende data for organisasjonen som selskapet har til hensikt å inngå avtale med.For dette tas et gratis utdrag fra USRLE, der de ser på de generelle dataene: datoen for registrering sammen med adresse, registrert kapital, telefoner, navn på ledere og grunnleggere, typer aktiviteter i organisasjonen. Uttalelser er offentlig tilgjengelige på avgiftsnettstedet, motparten kan sjekkes av PSRN, TIN eller ved navn.
Vi må bekrefte at alt dette sammenfaller med forventningene, og samtidig med sunn fornuft. Det vil være veldig rart hvis selskapet inngår en avtale om levering av beslag med et selskap som er engasjert i barnefester.
Et alarmerende tegn er et stort antall forskjellige typer virksomhetsaktiviteter: fra salg av mat til oljeraffinering. Dette kan være et symptom på en sloporganisasjon som brukes til å pumpe penger. Og mangelen på den nødvendige typen aktivitet for transaksjonen er ifølge skattekontoret et av tegnene til et en-dags selskap.
Bekreftelse av motpartsadresse
Det er best å be om et organisasjonskort og sjekke motparten for pålitelighet. Du må finne ut om adressen er masse. Dette begrepet refererer til plasseringen til et betydelig antall selskaper som bare kjøper det for å registrere seg på Internett. På den kan du finne tusenvis av forskjellige selskaper.
Dette kan bety at motparten ikke er lokalisert på det deklarerte stedet. Derfor vil det være ekstremt vanskelig å finne i tilfelle konflikt. En masseadresse anskaffet for registrering kan ikke i seg selv indikere at en motpart er upålitelig. Men i det samlede bildet av tilsynet, må jeg være våken.
En prøveordre om verifisering av motparter for pålitelighet presenteres nedenfor.
Sjekk om direktøren for selskapet er diskvalifisert
Det er verdt å lete etter motpartens leder på listen over inhabilitet. Og det er også nødvendig å avklare informasjon om de som nektet gjennom retten å lede denne partneren. Diskvalifiserte styremedlemmer har ikke lov til å styre selskapet eller inngå kontrakter. De kan generelt ikke gjøre noe på vegne av organisasjonen, om bare ved avsluttet fullmakt. For initiativet har et slikt individ et administrativt ansvar. Fortsatt hvordan kontrollere motparten for pålitelighet?
Avklare hvilken virksomhet som drives - liten eller middels
Det er nødvendig å bryte gjennom registeret til hvilken type motparten tilhører. Dette vil demonstrere omsetningsnivået til selskapet med antall ansatte i organisasjonen. Små selskaper kan ha opptil hundre ansatte, og mellomstore bedrifter kan ha fra 101 til 250 personer i henhold til offisielle tall. Dagsfirmaer eller uredelige organisasjoner vil ikke sysselsette så mange mennesker.
Finn ut om motparten er konkurs
Det føderale registeret kan avklare informasjon om dette. I tilfelle det ble startet konkursbehandling mot motparten og dens aktivitet ble innstilt, kan den ikke i det hele tatt fullføre noen transaksjoner. Det er generelt umulig å samarbeide med et slikt selskap.
I tilfelle konkurs nettopp har begynt, bør du vente litt, siden en slik økonomisk situasjon kan stabilisere seg. Når en fremtidig partner uavhengig arkiverer seg for konkurs, er han sannsynligvis bare utspekulert, og han har ingen penger, og det er best å ikke bli involvert i det. Vurder nå spørsmålet om samarbeid med utenlandske motstandere.
Hvordan kontrollerer utenlandsk motpart for pålitelighet?
Når reguleringsorganet finner ut at det russiske selskapet er uerfaren eller med vilje begynner å samarbeide med et tvilsomt innenlandsk foretak, blir den første anklaget for skatteunndragelse og den blir sjekket av skatteinspektører.
Hvis hun mistenkes for å ha samarbeid med en upålitelig utenlandsk motpart, vil Federal Tax Service sammen med tollvesenet, valutakurs- og eksportkontrollmyndighetene være involvert i studiet av arbeidet hennes. I denne forbindelse bør du lære om hvordan du kan sjekke en utenlandsk juridisk enhet før du planlegger en felles aktivitet.
Hvorfor må jeg sjekke en utenlandsk motpart?
Det spiller ingen rolle om foretaket driver utenrikshandel eller om det utelukkende driver virksomhet i sitt eget land. Faktum er at kontroll av motparternes juridiske og økonomiske status anses som nødvendig. Formålet med denne studien er et forsøk på å beskytte seg mot økonomisk risiko, vurdere de mulige fordelene ved samarbeid og unngå problemer i fremtiden.
Uten å be om dokumentasjon fra motparten risikerer selskapet å bli lurt - det kan ha all slags innkreving med gjeld, og deres tilstedeværelse truer med å forstyrre perioden for mottak av penger under kontrakten.
Eller du kan inngå en kontrakt med en person som ikke har rett til å gjøre dette, og som ikke er en offisiell representant for foretaket, da vil papiret bli erklært ugyldig. I tilfelle det plutselig blir klart at en viss virksomhet i selskapet er i strid med kravene i russisk lov, vil den bli erklært inaktiv, og dette betyr at alle avtaler som er inngått blir kansellert uten erstatning. Eventuelle problemer fører selskapet til økonomisk tap.
I tilfelle de russiske statsstrukturene, som er ansvarlige for utenrikshandel, plutselig legger merke til at organisasjonen har koblet seg sammen med et tvilsomt utenlandsk foretak, vil alle søknadene bli avvist. Dessuten kan visse myndigheter foreta en omfattende revisjon.
Hvem skal føre tilsyn?
Først av alt, dette er følgende tjenester:
- Skattekontroll. Skattefordeler vil bli nektet.
- Valutakontrollmyndigheter. Ansatte i statlige strukturer vil bli ledet av ledelsen til å gjennomføre feltrevisjoner av selskapets økonomiske virksomhet.
- Tollvesenet Last sendt etter avtale med tvilsomme selskaper vil bli forsinket ved grensen.
- Bankinstitusjon.
At mistenkelige transaksjoner forberedes, vil bankansatte varsles om valuta- og eksportkontroll. En tilsyn med en utenlandsk organisasjon og en forespørsel om dokumentene som er nødvendige for gjennomføringen er i utgangspunktet påkrevd for ikke å vekke mistanke om en kriminell konspirasjon eller uaktsomhet i skattetjenesten for skatteunndragelse. Til og med voldgiftsretten innførte en slik forestilling som "due diligence in the choice of counterparty". Forsømmelse av kontrollprosedyrer kan føre til skatteplikt. Vi undersøkte hvordan man kan kontrollere motparten for pålitelighet.