Hvordan åpne en offshore-konto for en individuell og juridisk enhet? Offshore sone

Senest skjedde den største verdensskandalen: beretninger i offshore for mange verdenspolitikere, kjente skikkelser av kultur, kunst og høytstående embetsmenn ble kjent. Den britiske statsministeren, den ukrainske presidenten, de nærmeste vennene til den russiske presidenten og andre hadde en lignende virksomhet. Planeten ble grepet med et virkelig sjokk, noe som nesten førte til en global økonomisk kollaps. Mange er interessert i dette emnet. Noen begynte å tenke på hvordan man åpner en konto i en utenlandsk bank.

I denne artikkelen vil vi trekke frem dette konseptet. Vi vil fortelle deg hvordan du åpner en offshore-konto, viser fordelene ved å registrere en virksomhet i en utenlandsk jurisdiksjon, etc.

Konseptet

En offshore-konto er en konto i en utenlandsk bank opprettet for å gjøre forretninger i andre land. For eksempel er banken lokalisert i Den dominikanske republikk, og selskapet som åpnet kontoen i den driver virksomhet i Russland. Konseptet "offshore" fra engelsk blir oversatt som "uten grenser."

mål

Registrering av et selskap i en utenlandsk jurisdiksjon tjener følgende formål:

1. Reduksjon av skattetrykk.
2. Bevaring av eiendeler i tilfelle en ustabil situasjon i landet deres.
3. Få muligheten til å utføre operasjoner i det internasjonale aksjemarkedet.
4. Opprettholdelse av taushetsplikt for mottakere osv.

Som det fremgår av listen, har offshores mange funksjoner, men noen stater kjemper aktivt mot dem, siden de mottar betydelige skatter. La oss undersøke dette spørsmålet mer detaljert.

Skattekutt

En offshore-konto kan redusere skattegrunnlaget betydelig. Årsaken er at mange land bevisst skaper fortrinnsbetingelser for registrering av utenlandske selskaper og skjuler dem for skatter hjemme.

Det er en feil å tro at bare uærlige, "skitne", "gangster" eller "korrupte" økonomiske ordninger bruker dette verktøyet i sine aktiviteter. Mange av de største selskapene - Apple, Google osv. - er registrert i offshore-land for å redusere skatten. I 2014 rapporterte amerikanske analytikere at store amerikanske selskaper eier mer enn 2,1 billioner dollar i sparing i tredjeland. Nesten halvparten av russiske selskaper (222) fra vurderingen til “500 største selskaper i Russland” satt sammen av RBC er også registrert i utenlandske jurisdiksjoner.

Eiendomsbeskyttelse

Kapitalbeskyttelse er en av grunnene til at offshore-virksomheten blomstrer. I mange land er det stor risiko for overgrep fra kriminelle, offentlige etater, rettshåndhevelsesbyråer og andre.Selskaper som er registrert som utenlandsk faller under internasjonal jurisdiksjon. Følgelig vil tvister behandles av internasjonale voldgiftsdomstoler, og dette er fulle av konsekvenser for staten på hvis territorium selskapet opererer.

Bankhemmelighold

En av grunnene til å registrere et offshore-selskap er motviljen fra mottakeren (ellers mottakeren) til å røpe informasjon om virksomheten sin. Ofte skyldes dette brudd på nasjonal lovgivning. Russiske tjenestemenn har for eksempel forbud mot å gjøre forretninger. Den siste offshore-skandalen i Panama viste imidlertid at et stort antall av våre høytstående tjenestemenn fortsatt er involvert i den. Firmaene deres er registrert for dummier i utenlandske jurisdiksjoner.

Støttemottakers hemmelighet er hoved credo i politikken til stater der offshore-selskaper er aktivt registrert.Ikke glem at de kan røpe det hvis utenlandske kontoer brukes til hvitvasking, ulovlig narkotikahandel eller andre ulovlige aktiviteter.

Hvorfor oppretter land en offshore-sone?

Så vi har allerede sagt at en offshore-konto redder selskaper fra skatter, siden landene det er registrert ikke tar skatter fra dem. Mange har et spørsmål: til hvilket formål gjør de det? Faktum er at offshore-stater som regel er fattige øyer. De har en underutviklet økonomi, så de tillater seg å registrere firmaer. Den eneste betingelsen er at aktiviteter ikke skal utføres på deres territorium. De krever en fast standardavgift for deres tjeneste, derfor krever ikke myndighetene i disse landene noen økonomiske beregninger. Det spiller ingen rolle hvor stor fortjeneste selskapet har - lønnen er den samme for alle. Selv om det er andre grunner for å opprette en fortrinnsavgiftssone. Mer om dette senere.

Typer offshore

Avhengig av vilkårene for å åpne en konto, rapporteringskrav, avsløre informasjon om inntektskilder, skilles følgende typer offshore:

1. klassiker. De opphever beskatning fullstendig, det er ingen økonomisk kontroll over valutatransaksjoner. Alle selskaper må betale et fast årlig beløp for å bo i fortrinnsskattesonen. Disse landene inkluderer De britiske jomfruøyene, Belize, Panama, etc.
2. Med fortrinnsbeskatning. I land som tilhører denne gruppen overholdes streng økonomisk kontroll, men fortrinnsbeskatning gjelder. Dette er Kypros, Seychellene, Gibraltar, Irland, etc.
3. Fokuserer på utviklingen av økonomien. I dem er det bare visse økonomiske sektorer som er fritatt for skatter for å utvikle dem. Et eksempel er Nederland, Litauen, Bulgaria, etc.

Slik åpner du en offshore-konto

Russiske myndigheter gjør hele tiden det klart for innbyggerne at de i nær fremtid bør forvente en økning i skattetrykket. Dette får oss til å tenke på å trekke oss fra den russiske skatterettsområdet ikke bare til store økonomiske aktører, men også til middels. Det er tilfeller når små foretak klarte å registrere seg i fremmede land, selv om dette allerede er ganske problematisk på grunn av noen begrensninger knyttet til selskapets minimum autoriserte kapital og juridiske status.

Hvordan åpne en offshore-konto? Det er to måter å gjøre dette på:

1. Stol på et spesialisert selskap.
2. Åpne en konto selv.

Det er selvfølgelig lettere å stole på selskaper som spesialiserer seg på denne tjenesten. De kjenner loven, alle juridiske nyanser som vil hjelpe deg å velge det beste produktet. Ulempen vil selvfølgelig være belønningen for mekling. Å åpne en konto uten en reell forståelse av saken kan imidlertid være mye dyrere. Den endelige prisen bør selvfølgelig avklares direkte med selskapet selv. Det avhenger av pakken med tjenester, så vel som det valgte landet. De britiske jomfruøyene kostet for eksempel i gjennomsnitt 700-900 dollar for registrering og omtrent det samme for årlig service.

Selvåpning av en konto for en juridisk enhet

Hvordan åpne en konto i en utenlandsk bank for en juridisk enhet selv? Dette vil kreve:

1. Les detaljert reglene for virksomheter i offshore.
2. Velg en kvalifisert registreringsagent.
3. Gi registreringsagenten informasjon innenfor rammen av due diligence (i banen "due diligence") - prosedyren for å sammenstille en objektiv idé om selskapet.

Dokumenter for å åpne en konto i en offshore bank for en juridisk enhet

For å registrere en konto i en utenlandsk bank vil de vanligvis kreve følgende dokumenter:

1. Pass fra mottaker, aksjonærer og styremedlemmer. Kunden kan bruke nominerte tjenester.Dette betyr at selskapet lovlig vil ha en direktør blant lokale innbyggere, som neppe vil finne noen av dem.
2. Bankanbefaling.
3. Detaljert beskrivelse av selskapet.
4. Regnskap for interbankoverføringer.
5. Konstituerende dokumenter.
6. Selvangivelse som bekrefter tilstedeværelsen av inntekt.

Den nøyaktige listen over dokumenter avhenger av det spesifikke landet det er planlagt å registrere selskapet i, samt av banken hvor kontoen skal åpnes.

Dokumenter for å åpne en konto i en offshore bank for en enkeltperson

For å åpne en utenlandsk konto vil følgende dokumenter kreves fra en person:

1. Pass (nasjonale og utenlandske).
2. Resultatregnskap.
3. En CV med obligatorisk indikasjon av de viktigste inntektskildene, målene om å åpne en konto, volumet av planlagte operasjoner.

Andre dokumenter må leveres på forespørsel fra banken.