Ekonomska i socijalna suština osiguranja je osigurati pokriće osiguranja onima koji ga prijave. Ovaj jednostavan koncept skriva sustav zaštite osobe, njenog zdravlja, imovine, financijske štednje i drugih vrijednosti, formiran na temelju stoljetne tradicije, stvaranjem posebnih pričuvnih fondova. Dakle, zaštita i očuvanje imovine i drugih interesa glavni je cilj osiguranja.
Svrha osiguranja
Za rješavanje ovog problema formiran je odgovarajući cilj djelatnosti osiguranja, koji je, čini se, u potpunosti ili djelomično nadoknadio gubitak. Izvori takvih plaćanja za oporavak su fondovi osiguranja koji kreiraju stručnjaci. Dakle, stvaranje sredstava pridonosi obnovi imovine, zdravlja, radne sposobnosti i osobnih dohodaka ne samo neposrednih sudionika u tim fondovima, već ponekad i trećih strana.
Fond osiguranja - što je to?
Ovo poduzeće je kombinacija rezervi tvrtke, izražene u naturaliziranom i novčanom obliku. Te se zalihe koriste za sprečavanje i povrat štete prouzrokovane prirodnim katastrofama i izvanrednim situacijama. Ekonomska osnova osiguranja je postupak stvaranja i trošenja fondova osiguranja.
Vrste fondova osiguranja
Ukupno su povijesno poznate tri vrste organizacije fondova osiguranja. Prvi - decentralizirani oblik je fond u jednom jedinom poduzeću. Ovo je izolirana struktura. Sredstva iz fonda namijenjena su, prikupljaju se i troše unutar istog poduzeća u kojem se odvija takozvano samoosiguranje. Ova vrsta fonda stvara se u obliku stvarnih rezervi koje se moraju obnavljati godišnje. Drugi centralizirani oblik karakterizira činjenica da izvor obrazovanja mogu biti resursi na nacionalnoj, regionalnoj i lokalnoj razini. Takvi fondovi osiguravaju nadoknadu gubitaka od nesreća, katastrofa i nepredviđenih situacija na nacionalnoj razini.
Sredstva se formiraju uplatama premija osiguranja od strane fizičkih i pravnih osoba. Takav fond može biti samo u gotovini, a zastupa ga osiguravajuće društvo. Takav oblik kao osiguravajuće društvo je zajedničko ulaganje, gdje se kombiniraju znakovi gore navedenih oblika. Rezultat aktivnosti osiguranja je decentralizirano formiranje monetarnog fonda, čiji je glavni izvor primanje premija osiguranja, plaćanja i odbitka od prihoda. Ovaj fond ima strogo ciljanu prirodu i kreiran je s ciljem organiziranja zatvorenog izgleda oštećenja, funkcionira i koristi se centralno.
Fondovi izvanproračunskog osiguranja - zbir sredstava koji su na raspolaganju središnjim ili lokalnim vlastima, iako imaju svrhu. Ovisno o tome dijele se na ekonomske i socijalne.
K socijalni Fondovi uključuju: Mirovinski fond, Fond obveznog zdravstvenog osiguranja, Fond obveznog socijalnog osiguranja.
Obvezno socijalno osiguranje dio je državnog oblika socijalne zaštite stanovništva, osiguranje se osigurava radnim građanima od mogućih promjena u njihovom materijalnom i (ili) socijalnom statusu, uključujući i okolnosti koje su izvan njihove kontrole.
Fond mirovinskog osiguranja
Mirovinsko osiguranje je vrsta dugoročnog životnog osiguranja kod koje osiguranik plaća paušalni iznos ili obročnu otplatu, a osiguratelj ispunjava obvezu plaćanja mirovine osiguraniku.
Odnosno, obvezno mirovinsko osiguranje (OPS) je sustav formiranja izvora financiranja mirovina. Građani su osigurane osobe. Kada nastupi osigurani slučaj (dob za umirovljenje ili invaliditet), mirovinski fond isplaćuje mirovinu ili u starosti ili u invaliditetu.
Odakle potječe fond?
Ovi novčani fondovi uključuju rezervne fondove i rezerve. Skupni fond dobiva većinu sredstava iz transakcija usmjerenih na dobrovoljno životno osiguranje. Mešovito životno osiguranje provodi se na ugovornoj osnovi. Doprinosi se uplaćuju u ratama tijekom razdoblja osiguranja ili u isto vrijeme, a osigurana svota se isplaćuje u slučaju nastanka osiguranja, tako da se privremeno pojavljuju besplatna sredstva. Trenutno se treći oblik mješovitog osiguranja aktivno širi i razvija.
Kako uplatiti doprinose za osiguranje u fondove? O tome dalje.
Princip stvaranja fondova
Osiguravajuća društva stvaraju pojedince ili poduzeća davanjem doprinosa, međutim, jasno je da će za njih biti potreban tek mali broj gubitaka, jer vjerojatnost događaja osiguranja za sve odmah nije vjerojatna. U postupku osiguranja nastala šteta raspodjeljuje se između svih sudionika na teret doprinosa od kojih je stvoren fond osiguranja. Što je veći broj osiguravatelja, to je manji udio štete po njima i veća je koncentracija sredstava u fondu osiguratelja. Dakle, nastali gubici i gubici osiguranika nadoknađuju se s relativnom cjelovitošću zbog vrijednosti nastalih novčanih sredstava. Doprinosi osiguratelja imaju samo jednu svrhu - to je kompenzacija za utvrđeni udio gubitaka u određenom vremenskom razdoblju. Na temelju pretpostavke da se mehanizmi prijenosa rizika provode kroz stvaranje fondova osiguranja, može se reći da bi iznos doprinosa koji se plaćaju ovom fondu trebao biti pravedan za sve njegove sudionike.
To je osnova za doprinose za osiguranje u mirovinski fond.
Rizici osiguranja
Svaki član fonda dolazi kod osiguravajućeg društva, s različitim rizikom i želi ih prenijeti u osiguranje. Na primjer:
- drvena kuća veća je opasnost od kuće od opeke;
- 18-godišnji mladić koji je upravo dobio vozačku dozvolu predstavlja potencijalno veći rizik od iskusnog vozača;
- klijent s prekomjernom težinom vjerojatnije će umrijeti rano od prosječne osobe;
- ručni radnici imaju veću vjerojatnost da će biti ozlijeđeni od uredskih radnika, zbog čega im je potrebno osiguranje.
Poduzeće osiguravajućeg fonda može pomoći u slučaju katastrofe.
nalazi
Sve gore navedeno omogućuje nam da napravimo sljedeće zaključke:
- Za isplatu potencijalnih gubitaka u slučaju gubitaka, doprinosi osiguravajućem društvu moraju biti dovoljni, kao i veličina uočenih rizika i vrijednost imovine i drugi čimbenici.
- Premije osiguranja moraju biti zadovoljavajuće za formiranje pričuve iz koje se pokriva izvanredna šteta u nepovoljnim godinama, moraju nadoknaditi administrativne troškove povezane s upravljanjem ovim fondom, a osigurati osiguravajuću tvrtku i određenu stopu povrata. Pri određivanju visine premija osiguranja potrebno je uzeti u obzir dva navedena načela, a također je potrebno osigurati da su premije prema osiguravajućem društvu svakog pojedinog klijenta usporedive s premijama drugih, uzimajući u obzir prirodu i veličinu njihovih rizika. Osim toga, iznos doprinosa u zbiru trebao bi stvoriti priliku za konkurentne manevre na tržištu.
Funkcije fondova osiguranja
Glavne funkcije koje fondovi osiguranja obavljaju su: rizične, financirane, preventivne i investicijske.
Funkcija rizika je da se sredstva osiguravajućih sredstava šalju samo onim osigurateljima koji imaju osigurani slučaj. Ova se značajka smatra univerzalnom. Osiguranje možda nema akumulativnu ili preventivnu funkciju, ali rizik je uvijek prisutan. Zapravo, izostanak rizične funkcije doveo bi u pitanje samu mogućnost osiguranja u načelu.
Funkcija financiranja povezana je s pokrićem obiteljskog proračuna. Uz njegovu pomoć, propisana svota novca od doprinosa osiguranika akumulira se i isplaćuje po nastanku osiguranja. Ugovori o osiguranju usmjereni na stvaranje štedne ušteđevine uvijek sadrže popis slučajeva koji se smatraju osiguranjem, a osiguravatelj ih nadoknađuje.
Preventivna funkcija je sprječavanje nastanka osiguranih događaja i minimiziranje gubitaka od njihove nastanka. Provedba ove funkcije uključuje provedbu preventivnih mjera na štetu fondova socijalnog osiguranja usmjerenih na sprečavanje ili sprječavanje posljedica raznih vrsta katastrofa i nesreća. Ova je funkcija vrlo važna, na primjer, prilikom osiguranja nadolazećeg usjeva ili kod osiguranja tereta od požara i eksplozija. Sredstva namijenjena preventivnim mjerama formiraju se od doprinosa klijenata i ti se troškovi bez odlaganja uključuju u promet osiguranja.
Investicijska funkcija vrši se u vezi s tehnikom osiguranja osiguranja. Osiguravač smješta formirana sredstva na područja koja preporučuju nadzorna tijela.
Svrha ovog plasmana je primanje određenog dohotka koji se zatim šalje fondu radi nadoknade rezerve osiguranja. Kao takvi financijski instrumenti mogu se dobiti kratkoročne i dugoročne državne obveznice, vrijednosni papiri visoko profitabilnih poduzeća, sredstva se mogu položiti i na depozite, a moguća je i kupovina plemenitih metala. Investicijska funkcija osigurava financijsku stabilnost i stabilnost osiguravajućeg društva.
Ruski fond za osiguranje trebao je plaćati doprinose. Zakonom su utvrđeni iznosi koji otplaćuju određenim kategorijama građana u određenim razdobljima.
Dakle, osiguranje općenito (posebno osiguravajući fondovi) djeluje kao sredstvo zaštite poslovanja i interesa pojedinaca. Uz to, osiguranje je profitabilan posao. Prihod osiguravatelja dolazi od izravnih aktivnosti osiguranja, kao i od investicijskih ulaganja privremeno slobodnih financijskih sredstava. Da bi fond uspješno postojao, prihod osiguratelja mora biti uravnotežen s njegovim troškovima, a to su plaćanja na osnovu ugovora o osiguranju i troškovi održavanja društva.