Kolika je stopa osiguranja?

Troškovi usluga fonda osiguranja su premija (rata) koju plaća klijent (osiguranik). Zapravo, klijent plaća određenu svotu za rad tvrtke u slučaju nezgode.

U svim takvim organizacijama obračun premije premijskih osiguranja, Razmotrimo dalje što on predstavlja.

Regulatorni okvir

oh premijska stopa Navedeno je u članku 11. Saveznog zakona br. 4015-1 iz 1992. U stavku 2. norme otkriva se njegova definicija. Prema odredbama članka, stopa osiguranja je stopa doprinosa po jedinici osigurane svote ili predmeta osiguranja.

Premium veličina

To bi trebalo biti dovoljno za:

• Pokrivanje očekivanih šteta u razdoblju osiguranja.
• Stvaranje rezervi.
• Pokrivanje troškova osiguravajućeg društva.
• Pružanje tvrtki s određenom dobiti.

Gornja granica troškova usluga osiguranja određena je od dva faktora: razinom potražnje za njom i veličinom bankovne stope na depozite.

Osim toga, na iznos premije utječu:

• Struktura i veličina portfelja osiguranja. Predstavlja ukupni iznos rizika.
• Troškovi upravljanja.

Postoje dva načina za određivanje stopa osiguranja je zakonodavne i neovisne metode. Prvo se koristi za obvezne vrste osiguranja, drugo - za dobrovoljno. od stopa osiguranjaizračunala sama organizacija uvelike ovisi o njezinoj financijskoj stabilnosti.

Neto stopa

To je dio stope koja ima za cilj stvaranje rezerve osiguranja, a koja se pak koristi za naknadne isplate pod uvjetima ugovora.

Razlikuju se dva elementa ovog dijela. stopa osiguranja je stopa rizika i premija. Na teret prvog formiraju se rezerve iz kojih se naknadno vrše plaćanja u slučaju nesreće. Stopa rizika smatra se osnovom tarife.

Premija za rizik uključena je u formiranje pričuvnog fonda u slučaju da broj nesreća premaši planirani broj. Ako polisa predviđa nekoliko različitih osiguranih događaja, izračunavanje se provodi za svaki rizik zasebno.

Vrste osiguranja

Podijeljeni su prema načinu formiranja fonda i izračunavanju stope osiguranja. Glavne vrste su:

• Osiguranje od rizika. Uključuje aktivnosti osim životnog osiguranja za koje osiguravatelj ne mora platiti osiguranu svotu na kraju razdoblja ugovora. Oni nisu povezani s nagomilavanjem iznosa tijekom trajanja ugovora.
• Osiguravajuće osiguranje. U ovom slučaju isplate se osiguravaju u slučaju kada je osiguranik preživio do kraja razdoblja ugovora i kada je umro tijekom tog razdoblja.

Pri određivanju iznosa doprinosa u potonjem slučaju, akumulativna komponenta je uključena u neto stopu. Na njen trošak dolazi do nagomilavanja iznosa koji će biti plaćen na kraju razdoblja osiguranja.

opterećenje

ta stopa osiguranja dio uključuje troškove:

• Vođenje poslova osiguranja.
• Stvaranje fonda za preventivne mjere
• Dobit osiguratelja od provedene operacije.

Značajke postupka izračuna

Cijene se izračunavaju korištenjem sustava statističkih i matematičkih metoda - aktuarski izračuni. Omogućuju vam da utvrdite doprinos svakog osiguravatelja u formiranju fonda osiguranja.

Određujući metodologiju izračuna, tvrtka uzima u obzir vrstu rizika, pojam osiguranja, prirodu plaćanja i premije.

Ključni čimbenici

Pri izračunavanju tarife u osiguranju rizika uzimaju se u obzir sljedeći:

• Statistika nesreća.Utvrđivanje vjerojatnosti njihove pojave omogućuje vam planiranje iznosa nadolazećih plaćanja prema uvjetima ugovora.
• Dovoljnost iznosa primljenih premija za formiranje pričuve i pričuvnih sredstava za pokriće nepredviđenih troškova.

Ta stopa treba pokriti troškove osiguravatelja i osigurati mu profit.

Pri izračunu akumulativnog osiguranja uzimaju se u obzir sljedeći pokazatelji:

• Demografska statistika - prosječni životni vijek i stopa smrtnosti. Pokazatelji su određeni u tablicama. Zbog činjenice da se životno osiguranje temelji na riziku od smrti, stopa će izravno ovisiti o spolu, dobi, zdravstvenom stanju klijenta.
• Troškovi osiguravatelja.
• Prihodi od ulaganja. Trajanje razdoblja akumulacije osiguranog iznosa ovisi o razini profitabilnosti.

U izračunu se uzima u obzir i potreba za stvaranjem pričuvnih rezervi.

Oblici osiguranja

Izračun premije može se provesti na temelju pojedinačnog ili kolektivnog ugovora. U drugom slučaju primjenjuje se pojednostavljena shema. U izračunu se koriste prosječni pokazatelji koji ne uzimaju u obzir pojedinačni rizik događaja osiguranja.

Izračun stope osiguranja rizika

Provodi se u prisutnosti niza uvjeta:

• Prvo, trebaju postojati statistički ili drugi podaci koji omogućuju procjenu rizika od nezgode (q), prosječni iznos osiguranja (S) i nadoknadu (S c) pod uvjetima jednog ugovora.
• Drugo, razorni događaji nisu pretpostavljeni. Govorimo o situaciji u kojoj jedan osigurani slučaj uključuje nekoliko drugih.
• Treće, proračun se vrši s poznatim brojem ugovora koji se planiraju sklopiti.

U prisutnosti statistike o osiguranju rizika za pokazatelje q, S, S (c) uzimajte procjene njihovih vrijednosti. Na primjer:

q = M / N, gdje je:

• ukupan broj ugovora - N;
• broj događaja osiguranja u N ugovorima - M.

Ako je osiguranje za druge vrste rizika u nedostatku statističkih podataka o rezultatima izvedenih operacija, ti se pokazatelji mogu utvrditi stručnom metodom ili se mogu upotrijebiti analogni pokazatelji. U ovom je slučaju potrebno stručno mišljenje ili pojašnjenje valjanosti izbora analognih vrijednosti.

Što se tiče omjera prosječnog plaćanja na iznos osiguranja (S (in) / S), preporučuje se da se pokazatelj postavi najmanje:

• 0,3 - u slučaju osiguranja od bolesti i nezgoda, u medicinskom osiguranju;
• 0,4 - za kopneni prijevoz;
• 0,6 - za vozila na vodi i u zraku;
• 0,5 - za imovinu, osim prijevoza;
• 0,7 - za osiguranje od odgovornosti vlasnika vozila i drugih objekata, financijske rizike.

Izračun neto stope

Glavni dio se uzima kao T (o), premija je T (p). Dakle, T (n) = T (o) + T (p).

Glavni dio jednak je prosječnim uplatama, koje ovise o riziku nastanka osiguranja osiguranja q, prosječnom iznosu S i kompenzaciji S (c). Sa 100 str. Izračunava se na sljedeći način:

T (o) = 100 x (S (c) x S) x q.

Premija rizika omogućava vam da uzmete u obzir mogući višak broja događaja osiguranja u usporedbi s njihovim prosječnim brojem. Pored gore navedenih pokazatelja (q, S, S (c)), ovisi o broju ugovora, rasponu odštete i jamstava - potrebnoj vjerojatnosti s kojom bi doprinosi trebali biti dovoljni za isplatu odštete za događaje osiguranja.

Obračun tarifa za štedno osiguranje

U ovom slučaju koriste se drugi parametri. Prije svega, to je bruto stopa (premija osiguranja). Sadrži osnovni dio (neto tarifa) i opterećenje na njemu. Potonji pokriva troškove poduzeća u poslovanju.

Neto tarifa sastoji se od dvije komponente: stopa rizika (doprinos smrti) i financirani doprinos.

Značajka ove vrste osiguranja je ta što se rezerve ulažu ne samo kako bi se izvukao njihov prihod, već i za osiguranika - iznos se akumulira uz zajamčenu stopu povrata.

Tabela smrtnosti

To je statistički popis koji sadrži parametre smrtnosti građana u skladu s dobnim kategorijama.

Moderne tablice su sustavi međusobno povezanih i poredanih niza brojeva. Oni odražavaju izumiranje teorijske generacije s fiksnim početnim brojem.

Tablice se koriste za određivanje vjerojatnih plaćanja za smrti ili preživjele do kraja ugovora. Ovi izračuni zauzvrat služe kao osnova za utvrđivanje tarifa za dugoročno životno osiguranje.

Sastav tablice

Obično se grade odvojeno za svaki kat, ali mogu se kombinirati. Tablice mogu sadržavati sljedeće pokazatelje:

• Broj preživjelih do određene dobi. Početni broj (korijen tablice) uzima se, u pravilu, za 100 tisuća.
• Broj umrlih u dobnom rasponu.
• Vjerojatnost preživljavanja do sljedećeg dobnog intervala za sve koji su dosegli određenu dob.
• Rizik od smrti u narednoj godini vjerojatnost je da će umrijeti u propisanom intervalu prije nego što navrši sljedeću godinu. Ovaj se pokazatelj obično naziva "stopa smrtnosti dojenčadi".

Zadnja dva parametra smatraju se najosnovnijim.

Kodeksi osiguranja

Odobrena su Odlukom Uprave PFR-a br. 2p iz 2014. godine.

Premium tarifni kodovi variraju ovisno o kategoriji obveznika. Neke od njih predstavljene su u tablici.

Smanjene stope premija

Spominju ih u članku 427. Poreznog zakonika.

Na primjer, niže stope premija postavljaju se za:

• Poslovna poduzeća i partnerstva koja implementiraju intelektualne proizvode, čija su isključiva prava u vlasništvu sudionika, osnivači ovih udruga su proračunske / autonomne znanstvene institucije, uključujući visokoškolske ustanove.
• Pojedinačni poduzetnici i organizacije koje su s upravljačkim strukturama SEZ-a zaključile sporazume o provedbi tehničko-inovativnih ili turističko-rekreacijskih aktivnosti i plaćanja plaćanja pojedincima koji rade u takvim posebnim gospodarskim zonama.
• Organizacije koje djeluju u području informacijske tehnologije, razvijaju i implementiraju računalne proizvode koje su kreirale, baze podataka na materijalnim ili digitalnim medijima, bez obzira na ugovor, ili pružaju usluge povezane s razvojem, prilagodbom, izmjenom softvera, njihovom instaliranjem, testiranjem i održavanjem.

U ovom drugom slučaju govorimo o domaćim poduzećima.

zaključak

Kao što vidite, izračunavanje tarifa prilično je kompliciran proces. Uzima u obzir dosta faktora, statistiku. Cijeli je postupak strogo reguliran zakonom i propisima.