Reguliranje i računovodstvo financijskih transakcija između poslovnih subjekata i poreznih tijela vrši se putem fakture.
Svrha dokumenta
Račun je primarni poslovni knjigovodstveni dokument, koji je osnova za obračun između kupca i dobavljača robe ili kupca i izvođača radova i usluga.
Ovaj se dokument izdaje dobavljaču kako bi se naznačilo da je pružena određena usluga, roba je otpremljena, a također i da bi se potvrdio iznos PDV-a o kojem će u budućnosti trebati voditi računa.
Uzorak fakture vrlo je jednostavan i ne predstavlja poteškoće. Ovaj knjigovodstveni dokument popunjava prodavač robe radi prijavljivanja poreznoj upravi. Kupci ga mogu koristiti i u poreznim strukturama radi smanjenja poreznih obveza.
Kako izdati račun u programu 1C?
U programu 1C možete lako dovršiti ispravno popunjavanje računa. Uzorak i korak po korak algoritam je opisan u nastavku.
Dokument "Račun" koristi se za dokumentiranje preliminarnih sporazuma o prodaji robe, usluga kupcima.
Kod prodaje robe, usluga na izdatom računu sastavlja se račun na temelju podataka navedenih u fakturi (način unosa dokumenta na temelju). Iz imenika "Protivnici" odabire se specifični kupac (njegovo ime), valuta koja će se izdati i njen tečaj. Nakon odabira kupca, potreban "Vrsta trgovine" bit će postavljena na vrijednost koja je definirana prema zadanom za određenog klijenta u direktoriju "Protivnici". Unatoč tome, na bilo kojem računu moguće je promijeniti vrijednost atributa "Vrsta trgovine".
Uzorak fakture popunjava se uzimajući u obzir međusobne namire kupaca. Ako se ovo knjigovodstvo vodi na temelju ugovora u direktoriju "Izvođači", tada je ugovor za klijenta postavljen prema zadanim postavkama, a ime i detalji dokumenta pojavit će se u polju "Narudžba". Vrijednost nekretnine mijenja se odabirom drugog ugovora u obliku dokumenta narudžbe (gumb "..."). Dokument "Račun" može se napraviti prvi u lancu međusobnih obračuna s kupcima, odnosno dokument narudžbe (gumb "x"). Tada će u polju "Nalog" biti vidljiv redak "Bez reda".
Kada se računovodstvo međusobnih obračuna vrši u okviru fakture / fakture, izdana faktura automatski postaje dokument narudžbe.
U stupcu "Termin plaćanja" trebate navesti datum - rok do kojeg će se izdani dokument smatrati valjanim.
Koji se podaci moraju unijeti u tablični dio fakture u 1C?
Uzorak elektroničke fakture sastoji se od sljedećih podataka:
- naziv prodane robe;
- broj jedinica otpremljenih proizvoda, usluga, roba;
- mjerne jedinice;
- faktor pretvorbe za određenu mjernu jedinicu;
- vrijednost robe u propisanoj valuti bez PDV-a;
- iznos umanjen za PDV, u retku bez popusta;
- iznos popusta;
- iznosi u stupcu PDV-a i s PDV-om, uzimajući u obzir popust;
- odvojeno iznos PDV-a.
Pojedinosti "Iznos b / s", "Popust" prikazuju se u tabličnom dijelu dokumenta kada je konstanta "Koristi popust" odabrana kao "Da", pa će ukupni iznos za redove sa i bez PDV-a biti naveden sa ili bez popusta.
Tabelarni dio dokumenta izvodi se na sljedeće načine:
- redoviti linijski unos;
- višestruki odabir iz imenika "TMC". Da biste izvršili takav izbor, upotrijebite gumb "Odabir" u dijaloškom obliku dokumenta.
Račun možete spremiti i objaviti pomoću gumba U redu.
Izdavanje računa za otpremu robe
Popunjavanje uzorka računa počinje od trenutka sastavljanja dokumenta i njegovog serijskog broja. Tada se navodi ime prodavača, kupca, njihova pravna adresa, kontrolna točka ili TIN. Nadalje, adrese i ime se unose prema onima navedenim u registracijskim dokumentima, tj. Legalnim. Naziv se može navesti u skraćenom obliku. Ako se prodaja robe vrši iz zasebnih odjeljenja (OP) prodavatelja u iste odjele kupca, tada je na računu označen kontrolni punkt tih OP-a.
Zatim navedite broj dokumenta o plaćanju, ako je avansno plaćanje primljeno u gotovini za buduću isporuku, zatim unesite valutu plaćanja i njegov digitalni kod, napišite naziv robe, kako je navedeno u fakturi, ugovoru, djelujte. U susjednim stupcima s nazivom, naznačeni su količina, mjerna jedinica, jedinična cijena bez PDV-a, iznos PDV-a s kopema bez zaokruživanja, ukupni trošak robe s PDV-om i bez PDV-a.
Uzorak fakture za uvezenu robu ima sličan oblik, samo u stupcima se još uvijek nalazi digitalni kod robe, zemlja podrijetla, broj carinske deklaracije s kojom se roba uvozi u Rusku Federaciju. U slučaju da je uvezeni proizvod prodat, te podatke možete unijeti iz dobavljačevog dokumenta.
Račun, čiji je uzorak predstavljen na fotografiji, potpisuje glavni računovođa, čelnik organizacije ili osoba koja je ovlastio punomoć, nalog.
Dokument se može izraditi u elektroničkom ili papirnom obliku, popuniti ručno i pomoću računala.
Uzorak fakture za usluge
Nakon što je posao završen i dovršen u cijelosti, prodavatelj izdaje račun za usluge. Uzorak punjenja identičan je računu za isporučenu robu, samo što se tiče usluga, nazivi izvedenih radova su navedeni u nazivu, a ovaj se parametar može prikazati u grafičkom prikazu jedinice, a možda i ne, ako ovaj pokazatelj nije definiran ugovorom.
Ako ste pružili veliki popis usluga koje se ne mogu staviti na jedan list računa, tada biste se trebali obratiti odredbi opisanoj u stavku 2 čl. 169 Poreznog zakonika.
Kako mogu ispuniti račun?
Slično kao u primarnoj dokumentaciji koja se izdaje za robu i usluge izdaje se i IP račun. Ispunjavanje uzorka ukazuje da poduzetnik mora osobno potpisati dokument, nema mogućnost, pravo povjeriti tu obvezu nekome ili za to izdati punomoć. U maloj mjeri možete koristiti notarsko ovjerenu punomoć.
Neophodno je navesti sve pojedinosti dobavljača i kupca: pravno ime, registraciju, bankarske podatke, porezni sustav, adresu na kojoj je izvršena registracija u poreznoj upravi i status. Uvijek se izdaje numerirani račun. Ispunjavanje uzorka pokazuje da brojevi nisu nasumično postavljeni, već je poželjno po redoslijedu i bez upotrebe slova.