Danas su bankarske operacije konkretna manifestacija njihovih funkcija u praksi. Koje su razlike aktivno i pasivno bankarstvo? Koji su kriteriji za njihovo razvrstavanje? Koje su razlike u bankarskom sustavu Ruske Federacije? Odgovore na ova i druga podjednako zanimljiva pitanja možete pronaći u procesu čitanja ovog članka.
Pojam i glavne značajke bankarskog poslovanja
Danas se bankarsko poslovanje treba shvatiti kao poslovanje izravno usmjereno na rješavanje određenih problema i implementaciju funkcionalnosti banke (povećanje bankovnih sredstava smatra se jednom od najvažnijih funkcija u odnosu na trgovačke strukture). Drugim riječima, bankarske operacije u potpunosti odražavaju bankarske aktivnosti. Banka je, kao komercijalna organizacija, posrednik između subjekata koji imaju sredstva i trebaju ih.
Na temelju tih odredbi, u moderno doba glavna klasifikacija bankarskih poslova i usluga na pasivne, aktivne, posredničke i druge operacije. Svi oni detaljno su ispitani u sljedećim poglavljima članka.
Klasifikacija zakonodavstva
Kao što se pokazalo, poslovanje strukture komercijalnog bankarstva konkretna je manifestacija njihove funkcionalnosti u praksi. Dakle, u skladu s ruskim zakonom, sljedeće klasifikacija bankarskih poslova:
- Operacije privlačenja sredstava fizičkih i pravnih osoba u depozitima za određeno razdoblje ili na zahtjev.
- Davanje zajmova iz privlačenih i vlastitih sredstava u svoje ime.
- ovo klasifikacija bankarskih poslova Također uključuje otvaranje i daljnje održavanje računa pravnih i fizičkih osoba.
- Nagodba izravno u ime klijenata. To uključuje i upute korespondentnih banaka.
- Osnovno bankarstvo uključuju i naplatu gotovine, namire i isplate dokumenata, račune. Uz to, potrebno je uključiti i gotovinske usluge za klijentelu banke.
- Upravljanje novcem u skladu s zajedničkim sporazumom s upraviteljem ili vlasnikom.
- smatra klasifikacija bankarskih poslova također uključuje kupovinu od pravnih i fizičkih osoba, kao i prodaju deviza u gotovini i u bezgotovinskom obliku.
- Izvođenje poslova izravno s plemenitim metalima prema važećem zakonu.
- Izdavanje bankarskih garancija.
Klasifikacija bankarskih poslova, njihove vrste i karakteristike
Pored gornje klasifikacije, u skladu s ruskim bankarskim zakonodavstvom, trgovačke bankarske institucije imaju pravo izvršiti sljedeće transakcije:
- Leasing operacije.
- Izdavanje garancija trećim stranama, što, na ovaj ili onaj način, omogućava ispunjavanje obveza u novčanom obliku.
- ovo klasifikacija bankarskih poslova To uključuje i sticanje prava da treće strane zahtijevaju ispunjavanje obveza u novčanom obliku.
- Pružanje informacija i savjetovanja.
- Iznajmljivanje pravnim i fizičkim osobama specijaliziranih prostora ili sefova koji se nalaze u njima za pohranu dokumentacije i dragocjenosti.
Važno je dodati da je to zahvaljujući provedbi ovih operacija imovina banke obdaren svojstvom postupnog povećanja.
Dodatne informacije
Treba dodati da, pored navedenog, kreditna institucija ima pravo obavljati i druge transakcije koje su joj, kao zakonskim subjektima, u skladu sa zakonima Ruske Federacije svojstvene. Važno je da se apsolutno sve bankarske operacije obavljaju u rubaljima. Strana je valuta prikladna ako struktura ima odgovarajuću licencu Banke Rusije. Usput imovina banke može se nadopunjavati stalnom provedbom operacija (drugim riječima, redovito) ili izvršavanjem povremenih transakcija.
Nadalje, treba razlikovati bilančne i izvanbilančne operacije bankarskih institucija. Dakle, potonji se, u svakom slučaju, ne odražavaju na saldu banaka, koji se objavljuju službeno. Mogu se provoditi kako za prikupljanje sredstava tako i za njihovo plasiranje pod određenim uvjetima, to jest u slučaju posebnih, unaprijed dogovorenih okolnosti.
Pasivne operacije
Pojam bankarskog poslovanja pasivna priroda podrazumijeva neku njihovu kombinaciju, osiguravajući stvaranje resursnog potencijala komercijalne banke. Važno je napomenuti da pasivne operacije igraju temeljnu ulogu. Zašto? Činjenica je da izuzetno stabilna i visokokvalitetna baza resursa omogućuje strukturama obavljanje kreditnih i drugih operacija u smislu raspodjele sredstava koja će naknadno donijeti dobit. Dobivanje potonjeg glavni je cilj aktivnosti ne samo banaka, već i svih komercijalnih institucija. Dakle, pasivne operacije treba pripisati sljedećim točkama:
- Prikupljanje sredstava za tekuće i namire račune fizičkih i pravnih osoba.
- Otvaranje računa za oročene depozite organizacija i poduzeća.
- Otvaranje depozita građana.
- Izdavanje obveza prema vlastitom dugu, što uključuje mjenice, potvrde i obveznice.
- Privlačenje zajmova i kredita od drugih osoba.
- Operacije na stvaranju i kasnijem povećanju vlasničkog kapitala od strane bankarske strukture.
Treba dodati da u provedbi pasivnih operacija komercijalna banka djeluje izravno kao dužnik.
Aktivne operacije
Pod aktivnim operacijama treba podrazumijevati operacije zbog kojih bankarske strukture miješaju raspoložive izvore kako bi održale vlastitu likvidnost (i, na taj način osigurale financijsku stabilnost) i, naravno, ostvarile dobit. To uključuje leasing, zajam, faktoring, a također forfaiting operacije. Uz to, broj aktivnih uključuje operacije s vrijednosnim papirima, stranom valutom, kao i operacije povezane s osiguravanjem udjela u kapitalu bankarske institucije vlastitim sredstvima u aktivnostima organizacija i poduzeća. U obavljanju tih poslova bankarska je struktura jedan ili drugi način vjerovnika.
Klasifikacija aktivnih operacija
U skladu s ekonomskim sadržajem, imovina poslovne komercijalne bankarske strukture razvrstana je u sljedeće podskupine:
- Slobodne rezerve su gotovina na blagajni, kao i stanja u RCC-u na dopisnom računu i na istom računu u ostalim organizacijama.
- Osigurani gotovina i zajmovi koji se stavljaju kao depoziti kod drugih kreditnih institucija (to uključuje i Banku Rusije).
- Pod investicijama se podrazumijeva ulaganje novčanih resursa bankarske strukture u vrijednosne papire i drugu financijsku imovinu (plemeniti metali, strana valuta). Nadalje, kapital se također smatra udjelom u kapitalu u gospodarskim aktivnostima zajedničke orijentacije.
- Nematerijalna i materijalna imovina izravno bankarske institucije koja se naziva internim ulaganjima.To bi trebalo uključivati troškove zgrade, opreme kao i druge imovine potrebne za normalno funkcioniranje banke.
Likvidnost imovine
U skladu sa stupnjem likvidnosti (mogućnost pretvaranja u novac) u bankarskoj praksi, postoje sljedeće vrste imovine:
- Visoko likvidna (gotovina na blagajni; novčana sredstva bankarske institucije na dopisnim računima; Državne i druge vrijednosne papire koje je lako prodati).
- Kratkoročna likvidnost (dugoročni zajmovi; vrijednosni papi koji imaju sekundarno tržište).
- Teško je to realizirati (dugoročni zajmovi; vrijednosni papiri koji nemaju dovoljno razvijeno sekundarno tržište; vlasnički udjeli izravno u kapitalu drugih banaka, organizacija, poduzeća).
- Niska likvidnost (ulaganja u osnovna sredstva bankarske institucije).
Imovina i njihov nivo prinosa
U skladu s razinom profitabilnosti, banke se aktivno razvrstavaju u one koje su sposobne ostvariti prihod (investicije, zajmovi) i one koje, na ovaj ili onaj način, ne stvaraju prihod (materijalna imovina, slobodne rezerve). Imovina poslovnih komercijalnih bankarskih struktura podijeljena je u sljedeće podskupine:
- Bez rizika - nula posto.
- Nizak rizik - deset posto.
- Prosječna razina rizika je dvadeset posto.
- Visok rizik - sedamdeset posto.
- Visoki rizik - sto posto.
Operacije posredovanja
Poslove posredničke komisije treba podrazumijevati kao operacije koje provodi bankarska struktura u ime klijenta, pod uvjetom da se privučena ili vlastita sredstva ne usmjere izravno na njihovu provedbu. U ovom je slučaju prikladna naknada u obliku određene provizije. Broj temeljnih operacija bankarskog ustroja posredničkog povjerenstva mora uključivati:
- Namire i gotovinske operacije (zauzimaju glavno mjesto u svim poslovima posredničke komisije).
- Posredovanje s vrijednosnim papirima.
- Operacije garancije.
- Operacije povjerenja.
- Operacije osiguranja.
- Operacije su informacije i savjetovanje.
- Depozitarne transakcije.