Investicijski račun, odbitak poreza: recenzije

Državljani koji poštuju zakone redovno plaćaju porez na "bijelu" zaradu u blagajnu. Kao poticaj, država omogućuje smanjenje oporezive osnovice za iznos dokumentiranih troškova za smještaj, studije i zdravstvo.

Za mjesec dana proći će tri godine od trenutka kada se popis preferencija širi. Za građane koji su otvorili investicijski račun prije 31. prosinca 2014., porezni odbitak u visini dobiti od transakcija vrijednosnim papirima izračunavat će se u trenutku izvještaja za 2017. godinu. Pod uvjetom da su papire držale porezne obveznice za prethodne tri godine.

Kako doći do odbitka poreza? Individualni investicijski račun - mehanizam za stjecanje poreznih povlastica novčanim ulaganjima:

• na primanja saveznog i općinskog duga;
• u vrijednosnim papirima poduzeća;
• u vlasničkim vrijednosnim papirima ruskih plavih čipsa;
• otvoreni uzajamni fondovi;
• u dionicama i dugovnim primanjima stranih tvrtki koje trguju na tržištu.

Zakonodavni okvir

Zakon o tržištu vrijednosnih papira na snazi ​​je od travnja 1996. godine. Osnova za uvođenje 2015. godine novog alata za smanjenje poreza na dohodak sadržana je u Poreznom zakoniku u članku 219.

Iznos odbitka

Porezni odbitak pri otvaranju investicijskog računa obračunava se na iznos stvarno deponiranih sredstava, ali ne više od 400 tisuća rubalja.

Početna vrijednost položena na IIS bila je 400 000 rubalja. U 2017. na račun se može staviti 1 milijun rubalja. Ali postoji razlika u primjeni.

Ako građanin primijeni godišnji odbitak poreza na dohodak, onda se to odnosi samo na iznos od 400.000 rubalja. Veličina odbitka je 52 tisuće rubalja.

Čitav iznos od milijun rubalja koristi se za odbitak ako građanin želi smanjiti financijski rezultat za tri godine ulaganja.

DIA i IIS

Nisu sve banke otvorile investicijske račune. Kako svaka banka nema odjel za posredovanje. Institucije koje održivo djeluju ili imaju svoje stručnjake za brokerske usluge, ili organiziraju tvrtku za upravljanje za rad s tržišnim proizvodima kao dio grupe ili holdinga.

AI računi nisu zaštićeni od strane Agencije za osiguranje depozita. Ako banka izgori, onda pojedincu neće biti nadoknađena rublja postavljena na IIMS.

Iako, ako se dogodi nešto poput Belovezhskaya Pushcha, DIA neće uštedjeti nikakve doprinose.

Načini otvaranja računa

Opcije su:

1. Otvorite IIS u ovlaštenom kapitalu ili banci.
2. Postanite klijent brokera

U prvom slučaju, osoba svoje IMS štednje stavlja na IMS u način upravljanja povjerenjem. Otvara se račun, ali klijent ne dobiva dozvolu za obavljanje transakcija s vrijednosnim papirima. Društvo za upravljanje novcem ili banka koja je otvorila IMS čitavo razdoblje radi s fondovima.

U drugom slučaju klijent otvara dva računa - ulaganje i posredovanje. Otkako se posljednja osoba bavila vrijednosnim papirima, a IIS djeluje kao piggy banka poreznih olakšica. Ako korisnik povrijedi integritet IMS-a, povuče dio sredstava, povlastice se ukidaju, a preostali depoziti prenose se na brokerski račun.

IIS možete otvoriti čim se registrirate kod brokera. Otvaranje računa nije popraćeno trenutnim nadoknadom računa za cjelokupni iznos osiguranja. Novac možete položiti kasnije. No, trogodišnje razdoblje odbrojavanja započet će bez obzira na dostupnost novca na računu.

Za ljude koji su otvorili investicijski račun, porezni odbitci dovode do miješanih pregleda. Puno ljudskog faktora. Jednom klijentu bilo je nejasno objasnjeno proviziju za uslugu; drugi nije razumio postupak povrata novca; treći je odabrao brokera u regionalnom centru i nije zadovoljan što moram provesti dan na izletima.

Mišljenja suradnika

Pravno stečene osobne financije nisu tema za javnu raspravu. Stoga, često ostavljajući povratne informacije o radu banaka, korisnici ne oglašavaju svoja imena.

O Alfa banci u recenzijama se često nalaze informacije da reklamni materijali jamče očuvanje i povećanje kapitala. Često osoba s bijelom plaćom na otvaranju IIM-a površno proučava materijale, vjerujući izgledima New Horizona i nadajući se 37-postotnom kapitalnom povećanju tijekom tri godine. Ako se sve računa bez žurbe s kalkulatorom, ispada da se novac zaključava na tri godine, deklarirani dohodak zajamčen je tek nakon određenog razdoblja. Naknada za uslugu iznosi 2% od uplaćenog iznosa. To jest, od 400 tisuća - to je 8000 rubalja. godišnje, a za tri godine to će biti 24 000. Obećani porast od 148 tisuća rubalja. Uključuje odbitak poreza od 52 tisuće kuna. Minus provizije, umanjeno za odbitak ostaje 72.000 tijekom 3 godine, što je 6% godišnje. Možete položiti depozit s istim prinosom. Zaštita u DIA depozitu je zagarantovana A IIS nije zaštićen ničim.

U Sberbanku su obećanja nešto viša, provizija niža za 1%. Rizici su isti - nedostatak državnog jamstva za IMS. Novac ide menadžmentu tvrtke. Rezultat za tri godine.

Naj razumniji su bili uvjeti za kupce FINAM holdinga. To se može vidjeti po broju ljudi koji su se od veljače do travnja prijavili gradskom poreznom uredu. Ne čekaju vrijeme uz more, primaju odbitke dok zarađuju na IIS-u: u prvoj godini od 400 tisuća, u drugoj godini od sljedećih 400 tisuća i, slično, u trećoj godini od iznosa novog nadoknade.

Postoje i odgovori ljudi umirovljeničke dobi. Bračne parove s uvjerljivim računalnim vještinama FINAM često privlači da istovremeno vode IMS i trguju na burzi. Ako jedan od članova obitelji nastavi s radom, postoji mogućnost ulaganja mjesečne mirovine. Uz obećani odbitak, tvrtka nudi dodatni bonus od 4,125% godišnje na uloženi novac. U Alfa banci ovo nije 0, a ne 1% u Sberbank. Ovo je dobar prilog depozitu. Čak i uzimajući u obzir nedostatak osiguranja u DIA-i. U novcu će iznos biti 16.500 rubalja. u prvoj godini, tada će se samo povećavati. Mjesto financijske institucije u prvih deset po ocjeni značajnih pokazatelja potiče povjerenje kod kupaca.

Postupak registracije i dopune računa

Možete otvoriti jedan IMS. Neće se moći obogatiti na teret državnog proračuna. Ako porezna služba evidentira kod platitelja više od dva IIA-a, tada se ni na koji račun neće izvršiti odbitak.

Ako banka ima brokerski ured, tada se polaganje novca u IIS vrši putem blagajne banke besplatno.

Dvije druge metode - bankovni prijenos putem Interneta i prijenos s banke na banku - podliježu proviziji. Internet bankarstvo je malo jeftinije.

Popis dokumenata

Vlasnicima pojedinog poreznog računa osigurava se porezni odbitak na osobnom izjavi, potkrijepljen dokazima.

Klijenti ureda FINAM u Miassu u privatnom razgovoru primjećuju praktičnost rada s tvrtkom, brzinu usluge i otvorenost za savjetovanja o novonastalim pitanjima. Za otvaranje pojedinačnog poreznog računa dovoljno je predočiti putovnicu.

Da biste ostvarili odbitak, morate pripremiti paket dokumenata:

1. Skup dokumenata na investicijskom računu. Zapošljavanje obavlja tvrtka u kojoj je otvoren račun. Na primjer, do ove godine FINAM je naručio dokumente iz središnjeg moskovskog ureda. Sad su informacije pripremljene u gradskom operativnom uredu. Kupcima je to prikladno, vrijeme čekanja je skraćeno.
2. Dokument za plaćanje o prijenosu sredstava na IIS.
3. Zahtjev za odbitkom u kojem se navode pojedinosti računa za priznanje odbitka. Preferencijalni novac može se poslati za nadopunu IIS-a. Onda sljedeće godine možete računati na još jednu korist u okviru novopridoštenog novca.

Prilikom podnošenja zahtjeva za odbitak treba imati na umu da je moguće poravnanje potraživanja ako postoji bijela plaća, a poslodavac je zadržao i pravovremeno i u cijelosti prebacio u porez na dohodak riznice.

Pravila za stjecanje privilegiranih prava

Pretpostavimo da osoba sastavlja investicijski račun prikupljanjem dokumenata. Porezni odbitak može se zatražiti na kraju fiskalne godine.

Popust na uloženi iznos dobiva se samo jednom.

Odbitci su vezani za plaće kako slijedi. Prvo, sam poslodavac nije povezan s odbitcima. Osoba mora ispuniti deklaraciju u obliku 3-NDFL i unijeti je u ured uredske revizije.

Iznos odbitka ne može biti veći od bijelog poreza na dohodak.

Krenimo od osnovice - 52 tisuće naknada za porez na dohodak od iznosa ulaganja od 400 tisuća rubalja.

Pretpostavimo da je osoba izdala IIS za 400 tisuća rubalja. i od siječnja do prosinca zaradio 500 tisuća. Naplaćeni i preneseni porez od 13% na zaradu iznosio je 65 tisuća kuna. Primjenjujemo zakonski odbitak od 52 000 rubalja. Tada 13.000 rubalja dospijeva u blagajnu. Porezni odbitak u iznosu od 52 tisuće rubalja. bit će prebačen na račun koji je porezni obveznik naznačio na zahtjev

U razgovoru s jednim od klijenata FINAM-a pokazalo se da njegova godišnja bijela plaća iznosi 316 tisuća rubalja. Poslodavac je s njega obračunao i prenio porez na dohodak u iznosu od 41,08 tisuća rubalja. Isti iznos iznosio je i porezni odbitak za ulaganje. O preostalim blagodatima u iznosu od 10,92 tisuće trebalo je zaboraviti.

Otvaranje pojedinačnog investicijskog računa nije teško. Izvlačenje poreza može biti teško. Stoga bi klijent trebao odmah nakon završetka financijskog razdoblja zatražiti skup obrazaca u svom društvu za upravljanje ili u banci u kojoj je IMS otvoren. Ne odgađajte do 30. travnja.

Usporedna analiza KFU-a u pogledu otvaranja IMS-a

U velikim je gradovima gustoća raspodjele kreditnih i financijskih organizacija veća nego na perifernim. Tamo je lakše dobiti savjet izravno od tvrtke. U malim gradovima situacija je pomiješana. Nisu sve podružnice lokalnih banaka spremne odgovoriti na potencijalna pitanja klijenta.

Istraživanje KFU-a u gradu Zlatne doline na južnom Uralu pokazalo je sljedeću sliku. Popis ankete uključeno je jedno financijsko društvo iz investicijskog holdinga, pet filijala velikih i srednjih banaka i jedna podružnica iz regionalnog centra:

1. IR FINAM. Ne otvarajte se na daljinu; sastaviti dva računa za klijenta odjednom - IIS i posredovanje; odmah objavljivanje novca nije potrebno. Provizija od 177 rubalja mjesečno naplaćuje se za servisiranje novčanih računa; do prijema sredstava na račun, od klijenta se ne naplaćuje provizija. Akumulativna kamata - obračunava se ½ godišnje stope refinanciranja kamate; u prosincu 2017. iznosi 4,125%; klijent prima dodatni prihod od 13% pogodnosti + 4.125 bonusa za godinu, što ukupno iznosi 17.125% iznosa novca koji je plasiran na IIS.
2. PJSC Sberbank. Ne radite na daljinu; IIS se u sjedištu Sberbank Premier-a otvara na dva načina: bez mogućnosti samostalnog upravljanja novcem ili na ugovornoj osnovi s brokerom; minimalni potrebni iznos depozita na otvaranju prve vrste je 100 tisuća rubalja; kod otvaranja brokerskog računa početni doprinos IIMS-u može se izostaviti.
3. Alfa banka. Prostor je organiziran radi praktičnosti klijenta. IIS otvara Alfa Capital. Ulaganje je osobi dostupno na dva načina:
   • otvoriti investicijski račun preko banke banaka Alfa banke; odbitak poreza na kraju godine osigurat će porezni ured na temelju paketa dokumenata i klijentove prijave;
   • na daljinu putem državnog portala usluge.
4. Potreban je početni iznos od 10 000 rubalja. Tvrtka nudi tri mogućnosti upravljanja uloženim sredstvima:
   • "Naša budućnost" je investicija u OFZ.
   • "Novi horizonti" - obveznice korporativnih komunalnih poduzeća.
   • Dionice plavog čipa.
5. PJSC Chelyabinvestbank.Lokalni uredi ne rade; Potrebna je žalba regionalnog centra prema sjedištu banke.
6. JSC "Snezhinsky". Otvaranje IIS-a nije predviđeno.
7. JSC "Raiffeisenbank". Otvaranje IIS-a moguće je putem Raiffeisen-Capital. Dok je IIS dostupan samo korisnicima Premium DIRECT i Premium Bankinga. Iznos možete položiti u dijelovima.
8. PJSC "Gazprombank". Ne rade na daljinu s IIS-om. Račun možete otvoriti bilo u brokerskom odjelu radnim danom ili u operacijskoj sali od ponedjeljka do subote. Jedini zaposlenik brokerskog odjela u Čeljabinsku, u skladu s europskim standardom, ispunjava dužnosti, kompetentno i jasno savjetuje, pravovremeno obavještava cijelu diviziju trgovaca i trgovaca o promjenama propisa.

U zaključku

• Obavezno je proučavati podatke o IMS-u na web lokacijama odabranih posrednika. Zatim nazovite banke i društva za upravljanje. Razgovor uživo pružit će predstavu o normama komunikacije s kupcima.
• Neke tvrtke rade na daljinu. Ali ne možete riješiti riječ. U slučaju više sile, papirnata potvrda odnosa pomoći će riješiti problem u korist klijenta.
• Iznos provizija za održavanje IIS u bankama i CC-u može varirati. Budući da IMS nisu zaštićeni u DIA-u, korisno je procijeniti postotak troškova usluga financijske institucije.