Osobi koja je prvi put čula riječ "faktoring" činit će se nešto vrlo složeno i zastrašujuće. Međutim, njegova je suština prilično jednostavna, a u modernom poslovanju pomaže riješiti puno problema.
Nestandardno financiranje od strane banke
Iako faktoring nije klasična vrsta kreditiranja, to je jedan od oblika financiranja.
Da biste razumjeli što je faktoring, njegove vrste i sheme provedbe, vrlo je jednostavno, samo trebate razumjeti njegovu suštinu.
Postoji nekoliko definicija koje u potpunosti otkrivaju značenje operacija faktoringa:
- krediti osigurani potraživanjima;
- financiranje osigurano budućim prihodima od ugovora;
- pozajmljivanje u okviru dodjele prava na novčani zahtjev po ugovoru.
U smislu smisla, oni razlikuju i faktoring s regresom (definicija sorte i njezina suština su dolje navedeni) i financiranje, što ne predviđa pravo otkupa duga od kupca.
Koristite ovu vrstu ponude za kreditiranje i bankarskih institucija i specijaliziranih faktoring kompanija.
Potencijalni kupci
Financiranje putem faktoringa moglo bi biti od interesa za tvrtke koje prodaju robu ili obavljaju usluge na odgođenom plaćanju sa svojim kolegama. To će im omogućiti da izbjegnu novčane razlike u aktivnostima i povećaju količinu proizvodnje.
Naravno, faktoring će biti idealno rješenje za one organizacije koje su si postavile cilj širenje tržišta prodaje, a ovisnost o unaprijed plaćanju kao obliku namire to ne dopušta.
Shema zajma za faktoring
Faze financiranja su sljedeće:
- Pregovaranje s kupcem robe ili usluga u vezi s mogućnošću prijenosa prava na osnovu ugovora sklopljenog između izvođača i kupca.
- Sklapanje ugovora o faktoringu s bankarskom institucijom.
- Obavijesti kupcu o ustupanju potraživanja po ugovorima slanjem pisma ili potpisivanjem dodatnog ugovora.
- Izvođenje od strane prodavatelja pošiljke robe ili obavljanje usluga i radova, koji su popraćeni odgovarajućim dokumentima (računi, akti o obavljenom poslu).
- Predaja otpremnih dokumenata ili akata banci.
- Bankovni prijenos na račun prodavatelja djelomičnog iznosa budućeg prihoda prema dostavljenim dokumentima.
- Nakon isteka roka za odgodu ugovora koji je prebačen na usluge faktoringa, kupac se nagodi prenošenjem novca na račun financijske institucije.
- Banka vraća stanje iznosa prema fakturama ili radnjama na račun dobavljača.
Odabir faktoringa
Što trebam tražiti prilikom odabira tvrtke koja će biti pružatelj usluga faktoringa?
Prije svega, to su troškovi. Faktoring, kao i svaka vrsta pozajmica, plaća se usluga. Njegova je cijena viša od klasičnog bankarskog financiranja zbog nedostatka kolaterala u obliku "tvrdog" kolaterala i, sukladno tome, većih rizika banke. Međutim, ako nađete banku koja nudi faktoring u okviru suradnje sa svojim klijentima, to će koštati manje nego sa trećim organizacijama.
Velicinom predujma, koja podrazumijeva iznos novca koji ce se prenijeti prodavatelju nakon predaje dokumenata o otpremi u banku, svaka financijska institucija ima svoju velicinu.Potrošnja može biti od 50% do 90%.
U sporazumu o faktoringu vrijedno je obratiti pažnju na postojanje prava otkupa, što predviđa mogućnost vraćanja avansnog plaćanja koje je kupac prethodno izdao. To omogućuje uštedu kamata na budućim plaćanjima. I dobro je ako je takvo pravo ugovorom predviđeno kao dobrovoljna želja. Događa se da je ova klauzula u ugovoru propisana u odjeljku "Obveze".
Vrste faktoringa i njihova razlika
Najuzbudljivije pitanje za one koji su se odlučili na ovaj oblik financiranja glasi: "Što će se dogoditi ako me kupac ne plati pravodobno ili odbije platiti uopće?" Kao što je već napomenuto, postoji takva vrsta faktoringa kao što je faktoring s regresom. Podrazumijeva pravo banke da od prodavatelja zahtijeva plaćanje prethodno plaćenog financiranja, ako ga kupac nije primio u dogovorenom roku.
Razlika između faktoringa bez regresa i financiranja s regresom je nedostatak mogućnosti specijalizirane institucije da povrati iznos duga od dobavljača ako je kupac prekršio uvjete plaćanja prema ugovoru. Banka će u tom slučaju taj dug pokriti na svom računu na teret svojih prihoda ili rezervi.
Ako samo govorimo o faktoringu sa i bez regresa, tada postojanje ove mogućnosti znači da financijska institucija ima pravo na suprotan zahtjev da nadoknadi iznos koji je prethodno plaćen prodavatelju. Vrijedi napomenuti da će u prvom slučaju troškovi ove bankarske usluge biti niži nego u drugom.
Dobre i slabe strane faktoringa s regresom i bez stranaka ugovora
Banci je također važno koju uslugu prodati klijentu. Razlika između faktoringa s financijskom institucijom i bez nje je u tome na čijim ramenima leži rizik od otplate duga od strane dužnika. A u nedostatku prava na povrat novca od kupca, faktor vrlo pažljivo pristupa izboru klijenta.
Za dobavljača je opcija koja ne predviđa mogućnost obrnutog zahtjeva vrlo korisna. Međutim, za njega se razlika u faktoringu s i bez regresa može osjetiti u višoj cijeni financijske transakcije i minimalnom iznosu prve tranše. Banka se reosigurava i obvezuje se na djelomično pokrivanje mogućih gubitaka zbog povećane kamatne stope u slučaju neplaćanja duga od strane klijenta. Specifičnosti faktoringa sa i bez regresa je u tome što se u prvom slučaju pretpostavlja značajniji iznos predujma, što za prodavatelja može iznositi do 90% ukupnog duga. Ova je vrsta financiranja popularnija na financijskom tržištu.
Još jedna razlika između faktoringa sa i bez regresa je da u prvoj opciji, uz unaprijed uplaćeni novac, prodavatelj dodatno dobiva uslugu od financijske institucije u obliku informacijske podrške i obračuna potraživanja. U opciji kada nema otkupa izravno od banke, dug se u potpunosti prebacuje na faktor i ne postoji mogućnost da se o tome obavijesti.
Prednosti poslovnog faktoringa
Ova vrsta financiranja ima brojne prednosti u odnosu na klasično kreditiranje:
- Nepostojanje dodatnih troškova za registraciju osiguranja.
- Minimalni paket dokumenata radi razmatranja pitanja postavljanja limita.
- Mogućnost širenja prodajnih tržišta za prodavatelja i popis dobavljača za kupce.
- Dodatna provjera ugleda dužnika od strane banke.
- Mogućnost ulaska na europska tržišta.