Liikepankkien passiivinen toiminta: käsite, tyypit ja merkitys pankkitoiminnassa

Huolimatta siitä, kuinka monipuolisia liikepankkien toiminnot ovat, kaikki ne tuloksena toteutetaan toimintojen kautta. Viimeksi mainitut on jaettu liikepankkien välittäjä-, aktiiviseen ja passiiviseen operaatioon. Tarkastellaan yksityiskohtaisemmin kutakin näistä ryhmistä.

periaatteet

Operaatiot erotetaan toisistaan ​​sen mukaan, miten ne vaikuttavat pankin resursseihin, toisin sanoen varoihin, joita laitos voi käyttää sijoittamiseen. Aktiivinen toiminta johtaa tilien rahan määrän lisääntymiseen. Tähän luokkaan kuuluvat lainat, kiinteistösijoitukset, arvopaperit jne. Liikepankkien passiivinen toiminta lisää tilinsaamisia, joille voitot, saadut lainat, asiakkaiden talletussaldot jne. Suoritetut pankkitoiminnot ovat tärkeitä myös yleisölle taloudessa. Rahoituslaitokset ohjaavat heidän avullaan varoja lupaaviin talouden aloihin.

Omaisuuslajit

Varat allokoidaan riskialttiuden ja kannattavuuden suhteen. Mitä vähemmän likvidit sijoitukset ovat, sitä enemmän tuloja ne voivat tuottaa. Tämän arviointiperusteen mukaan ne jaetaan työskenteleviin ja ei-työskenteleviin. Ensimmäiseen ryhmään kuuluvat sijoitukset keskuspankkiin, lainat ja muut tuottoa tuottavat operaatiot. Toinen ryhmä sisältää varantotilien saldot, kassavarat, kiinteistösijoitukset jne.

Alhaisten likvidien varojen osalta käteiseksi muuntaminen on erittäin hidasta. Tähän luokkaan kuuluvat pitkäaikaiset velat, sijoitukset vaikeasti myytäviin kiinteistöihin, pitkäaikaiset lainat. Kysyntälainat, vekselit muunnetaan rahantoimitukseksi pienellä arvonmenetyksellä. Erittäin likvidejä varoja, kuten käteisellä, voidaan välittömästi käyttää lainojen tyydyttämiseen ja talletusten maksamiseen.

Aktiivinen toiminta on jaettu luotto- ja sijoitustoimintaan. Tarkastele näitä luokkia yksityiskohtaisesti.

Luotto-operaatiot

Maksut, takaisinmaksut ja kiireelliset varat lainansaajalle tarjoavat suurimman voiton pankille. Antolainaus on suoraa ja epäsuoraa. Ensimmäisessä tapauksessa asiakas hakee itse pankkiin lainaa. Toisessa tapauksessa luottosuhteet syntyvät ensin yksiköiden välillä, jotka sitten laativat laskun, factoring- tai leasing-sopimuksen.

Lainan myöntämisestä asiakas maksaa tietyn kustannuksen, joka on kiinteä koron muodossa. Se sisältää toiminnan suorittamisen kustannukset ja rahoituslaitoksen voiton. Hinta riippuu:

• lainojen kysyntä;
• Keskuspankin jälleenrahoitusaste;
• laina-aika;
• lainan tyyppi;
• keskimääräinen korko pankkien välisillä markkinoilla;
• inflaatioprosessien taso.

Lainat luokitellaan seuraavasti:

• laina-aika;
• vakuuden tyyppi;
• lainatyyppi (kaupallinen, julkinen, yksityinen, pankkitoiminta);
• käyttöalueilla (investoinnit käyttöpääoman muodostamiseen väliaikaisten vaikeuksien poistamiseksi);
• koko;
• toimitusmenetelmä (lasku, kausiluonteinen, pankkitilin kautta).

algoritmi

Lainan myöntämisprosessi koostuu seuraavista vaiheista:

• Arvio teollisuuden taloudellisesta tilanteesta, jonka tulosten perusteella kehitetään luottopolitiikkaa.
• Asiakirjojen hankkiminen lainanottajalta ja sopimuksen tekeminen.
• Lainanottajan taloudellisen tilanteen ja luoton käytön seuranta.
• Palautus pankille.

Lainojen myöntäminen avoinna:

• Yksinkertainen tili kullekin sopimukselle.
• Erityinen tili, josta varat siirretään maksudokumenttien maksamiseksi tai asiakkaan vaihtotilille.
• Sopimustili, joka heijastaa kaikki tulot ja maksut. Tässä tapauksessa pankki asettaa rajan ja enimmäisajan velkasaldon olemassaololle. Lainan määrä riippuu vakuudeksi annettujen arvopapereiden määrästä ja laadusta.

Sijoitustoiminta

Pankki sijoittaa keskuspankkiin pitkällä aikavälillä voiton tuottamiseksi. Kaupat keskuspankin kanssa jaetaan seuraaviin tyyppeihin: transaktiot velkasitoumuksilla, takaisinostosopimukset, sijoitukset keskuspankkiin korkotuoton saamiseksi, osakkeiden jälleenmyynti.

Viraston toiminta

Rahoituslaitos tuottaa voittoa myös välittäjäkaupoista. Näitä ovat:

• Operaatiot käteisellä.
• Arvopapereiden osto ja myynti asiakkaan pyynnöstä.
• Factoring.
• Leasing.
• Consulting.
• Luottamusoperaatiot.
• Säilytyspalvelut.

Nämä ovat liikepankin aktiivisia ja passiivisia toimintoja, jotka suoritetaan samanaikaisesti.

Passiivinen toiminta

Passiivisen toiminnan rooli liikepankin toiminnassa on omien ja lainattujen resurssien muodostaminen. Kyse on varojen keräämistoimista: lainojen, talletusten houkutteleminen muilta pankeilta, omien arvopapereiden liikkeeseenlasku. Tällaisista liiketoimista kerätyt varat ovat rahoituslaitoksen perusta.

Liikepankin passiivisen toiminnan tyypit:

• Pankin keskuspankin liikkeeseenlasku (pääomaosuus).
• Vähennykset varojen muodostumiseen.
• Lainojen saaminen muilta pankeilta.
• Talletustoimet.

Seuraavassa esitetään yksityiskohtainen kuvaus liikepankkien passiivisesta toiminnasta.

voimavarat

Liikepankkien passiivista toimintaa käytetään täydentämään rahoituslaitoksen pääomaa. Sen koko vaikuttaa laitoksen maksuvalmiuteen, vakavaraisuuteen ja kannattavuuteen. Pankkien resurssit - yhdistelmä kaikista laitoksen varoista, joita käytetään operaatioiden toteuttamiseen. Ne jaetaan omaan pääomaan (peruskirja, lisäpääoma) ja lainattuihin (talletukset).

Organisaatioiden ja väestön vapaiden varojen houkuttelemista säätelee sisäinen talletuspolitiikka. Siinä määrätään:

• Pankin strategia varojen, tavoitteiden ja tavoitteiden keräämiseksi sen toteuttamiseksi;
• hyväksyttävä omien ja lainattujen varojen suhde;
• lainattujen varojen rakenne;
• ensisijaiset talletustyypit;
• korrelaatio määräaikaisten ja kysyntätalletusten välillä;
• sijoittajaryhmä;
• tapoja houkutella resursseja;
• valuutta- ja ruplamääräisten talletusten välinen suhde jne.

oma pääoma

rakenne:

1. Rahastot (osakepääoma; poistot, varaukset, väliaikaiset rahastot, jotka muodostuvat inflaation seurauksena):

• OS: n uudelleenarviointi
• ylikurssi;
• rahan tarjonnan uudelleenarviointi;
• varaukset mahdollisista tappioista lainoista, keskuspankin poistoista ja muista operaatioista.

2. Edellisten tilikausien voitto.

Omien varojen laskemisessa noudatetaan samannimisen keskuspankin asetusta nro 215-P ja Baselin sopimusta. Koko prosessi jakautuu pääoman jakamiseen tasoille.

Ensimmäinen:

• Osakepääoma (maksetut kantaosakkeet ja etuoikeutetut osakkeet).
• Julkistettu varaus: voitto arvopapereiden myynnistä, kertyneet voittovarat, yleiset rahastot.

toinen:

• Heijastuu kirjanpitoraportissa, mutta ei julkistettuja rahastoja.
• OS-arvon uudelleenarviointi.
• Varaukset, joita voi syntyä pitkäaikaisessa keskuspankin omistuksessa.
• Vähennykset laskennallisista tappioista.
• Hybridirahoitusinstrumentit.
• Pitkäaikaiset pääomalainat.

Varojen riittävyysstandardit:

• ensisijaisen pääoman suhteen omaisuuteen tulisi olla yli 4 prosenttia;
• ensimmäisen ja toisen tason pääoman suhteen omaisuuteen tulisi olla yli 8%.

Riippuu pankin omien varojen koosta:

• liikepankin aktiivisen ja passiivisen toiminnan määrä;
• varojen turvallisuus ja asiakaspalvelun vakaus;
• riittävät indikaattorit pankin taloudellisesta toiminnasta.

Lainapääoma

Liikepankin passiivisten toimintojen luokittelu tämän kriteerin mukaan on erilainen kotimaisessa ja ulkomaisessa kirjallisuudessa. Periaatteellinen ero on rahastojen, jotka ovat jo pääomaa, ja resurssien, jotka ovat muutosvaiheessa, välillä. Tämän eron vuoksi lainattujen varojen rakenne näyttää tältä:

1. Houkutellaan talletustoimintavaroista.
2. Tällaisista lähteistä saatavat lainat:

• pankkien väliset lainat;
• velkakirjat (vekselit, joukkovelkakirjat, todistukset);
• REPO-toiminnot jne.

Talletustoimet

Nämä ovat liikepankin tärkeimpiä passiivisia toimintoja. Näitä ovat:

• Termivakuudet eli asiakastilit, jotka on tallennettu tileille, mutta jotka on tarkoitettu nostettavaksi pankkiautomaatin, luottokorttien tai remburssien kautta. Pankit voivat käyttää näitä varoja omien tarpeidensa tyydyttämiseen tai sijoittamiseen uudelleen.
• Määräaikaiset talletukset ovat tavallisia pankkitalletuksia.
• Säästötilit ovat henkilöiden varoja, joihin houkutellaan määräaikaisesti.

Säästötilillä olevat varat ovat alttiina monille ulkoisille tekijöille (poliittisille, taloudellisille ja psykologisille). Niiden nopea ulosvirtaus vähentää likviditeettiä. Pankit eivät voi uusia näitä resursseja jatkuvasti.

Talletustodistukset

Pankkeja ja pankkitoimintaa koskevassa liittovaltion laissa säädetään, että luottolaitoksella on oikeus laskea liikkeeseen osakkeita, joukkovelkakirjalainoja ja erityisiä arvopapereita, kuten talletustodistuksia. Maailman käytännössä tätä työkalua käytetään velkojen hallintaan, koska pankki nostaa varoja korkeammalla korolla.

Talletustodistus on pankkitodistus talletuksesta, joka vahvistaa edunsaajan oikeuden saada talletussumma määräajan päätyttyä ottaen huomioon korko. Näiden arvopapereiden liikkeeseenlaskua säätelee samanniminen keskuspankin asetus nro 14-3-20. Kaikki todistukset ovat kiireellisiä arvopapereita, joiden liikkeeseenlaskuaika on 3 vuotta. Tämän ajanjakson lopussa pankki on velvollinen maksamaan summan asiakkaalle hänen ensimmäisestä pyynnöstään. Varmenteita ei voida käyttää selvitys- tai maksuasiakirjoina.

luokitus:

• Tallettajille: talletus (oikeushenkilöille) ja säästöt (yksityishenkilöille).
• Talletusmenetelmällä: kertaluonteinen ja sarja.
• Suunnittelun mukaan: rekisteröity ja haltija.
• Maksuehtojen mukaan: säännöllinen koronmaksu tai täydellinen takaisinmaksu asiakirjan lopussa.

Vekseli

Liikepankin passiiviseen toimintaan sisältyy operaatioita, joilla kerätään varoja vekseleillä. Tällaisia ​​toimia säätelee:

• "Laskutusta koskeva asetus", annettu 8.7.1937
• Liittovaltion laki nro 48 "Vekselistä ja velkasitoumuksesta."
• Siviililain yleiset säännöt ja raha-suhteita säätelevät lait, erityisesti pankeista ja pankkitoiminnasta annettu liittovaltion laki.

Vekseli todistaa pankin velvollisuuden maksaa määritetty määrä tietyn ajan kuluessa. Näiden lomakkeiden vapauttamista ei tarvitse rekisteröidä. Haltija voi käyttää tätä asiakirjaa maksuihin tai vakuudeksi lainan saamisessa. Edunsaaja saa tietyn maksun varojensa toimittamisesta toisen käyttöön. Rahoituslaitos muodostaa varaukset houkuttelemille määrille Venäjän Pankin tileille.

Laskujen edut:

• liikkeeseenlaskija määrittelee itsenäisesti asiakirjan maturiteetin ja lunastaa sen ennenaikaisesti;
• on mahdollista houkutella välittäjiä todistusten jakeluun;
• jälkimarkkinoilla edunsaaja voi myydä (vahvistaa) laskun menettämättä kannattavuutta.

Pankkien välinen laina

Millä tahansa pankilla on määräajoin resursseja tai niillä on puutteita.Tämä ongelma ratkaistaan ​​helposti kotimaisilla pankkilainoilla, toisin sanoen siten, että rahoituslaitokset sijoittavat tai houkuttavat toisiaan lyhytaikaiseksi ajaksi. Tällaisten liiketoimien vakuutena käytetään osakkeita, vekseleitä ja velkainstrumentteja.

Nämä liikepankkien passiiviset toimet kotimarkkinoilla mahdollistavat:

• täydentää nopeasti kirjeenvaihtajatilit aktiivisista operaatioista;
• vähentää varantoja likviditeetin ylläpitämiseksi;
• parantaa luottovarojen käytön tehokkuutta yleensä;
• Koska pankkien väliset lainat eivät edellytä varantojen luomista koskevia vaatimuksia, kaikki saadut voitot voidaan suunnata aktiiviseen toimintaan.

Nykyään Venäjän keskuspankki osallistuu myös kotimarkkinoihin tarjoamalla valtion arvopapereilla vakuutettua lainaa tai ensiluokkaisten lainanottajien lainoja. Markkinat ovat yleensä segmentoituneet. Suuret pankit ja ulkomaalaiset työskentelevät pääosin keskenään.

Koko mekanismi toteutetaan luottokauppojen kautta. Ensin osallistuja jättää lainahakemuksen, jossa ilmoitetaan summa ja termi. Annettujen vaatimusten perusteella hän saa markkinatarjouksia ja valitsee parhaan tuotteen. Jokaiselle asiakkaalle lainanantaja laskee transaktiorajan, joka sisältää suorat lainat, joukkovelkakirjat ja takaukset. Sääntelyviranomainen käyttää omaa menetelmää limiitin laskemiseen perustuen pankin taloudelliseen tilanteeseen, sen velvoitteiden puuttumiseen ja vakuuksien saatavuuteen.

REPO

Tämä finanssitapahtuma koostuu kahdesta vaiheesta: pankki myy arvopapereita asiakkaalle ja sitoutuu samalla lunastamaan ne ilmoitettuna päivänä tai toisen osapuolen pyynnöstä. Pankkitulot ovat osto- ja myyntihinnan erotus. Tutkitaan, kuinka liikepankkien passiiviset toimet toteutetaan käytännössä.

esimerkkejä

Asiakas haluaa saada miljoonan ruplan lainan. Pankki on valmis tarjoamaan lainaksi vuodeksi 10%, mutta edellyttäen, että lainanottajan asuntoa käytetään vakuutena. Jos asiakas maksaa lainan vuoden sisällä korot huomioon ottaen, pankki poistaa pidätyksen kiinteistöstä. Jos velkaa ei makseta takaisin ajoissa, luottolaitos myy asunnon ja ottaa takaisin jäljellä olevan velan määrän korot huomioon ottaen. Näin tavallinen luotto toimii.

Repo-tapauksissa kauppa toteutetaan eri tavalla. Pankki ostaa tänään asiakkaalta asunnon miljoonalla ruplalla. Kauppasopimuksessa määrätään pankin velvoitteesta myydä asunto takaisin asiakkaalle 1,1 miljoonan ruplan kuluttua yhden vuoden kuluttua. Jos velkaa ei makseta takaisin ajoissa, lainanottaja menettää omaisuutensa.