Rahaton liikkeeseenlasku on kokoelma maksuja, jotka siirretään merkintöjen muodossa pankkitileille. Mitkä ovat sen edut?
- Rahanvaihto on hallittu.
- Pankkijärjestelmän luottokyky kasvaa.
- Osallistuminen kassavirran kiihtymiseen.
Selvitetään, millaiset käteisettömät maksut ovat Venäjän federaatiossa.
Tehtävät
Käteismaksut suorittavat seuraavat tehtävät:
- myötävaikuttaa varojen normaaliin liikkeeseen kansantaloudessa;
- keskittämään rahavarat pankkeihin, kun taas eri yritysten ilmaisista taloudellisista resursseista tulee yksi lainanannon resursseista;
- Rahoituksen liikkumisen käteisellä ja muulla kuin käteisellä selkeiden rajojen noudattaminen myötävaikuttaa sellaisten olosuhteiden luomiseen, jotka helpottavat muun kuin käteisen ja käteisrahan suunnittelemista.
periaatteet
Muun kuin käteismaksun taustalla olevat periaatteet:
- maksujen ja maksujen suorittamisen oikeudellinen järjestelmä;
- Maksut tehdään pankkitileillä;
- likviditeettiä pidetään tasolla, joka mahdollistaa maksujen suorittamisen sujuvasti;
- on oltava maksajan suostumus tällaiseen maksuun;
- maksun kiireellisyys;
- kaikkien osallistujien valvonnan harjoittaminen laskelmien oikean suorittamisen ja suorittamismenettelyä koskevien määräysten noudattamisen suhteen;
- omaisuusvastuu.
Käteettömien maksujen muodot Venäjän federaatiossa tarkastellaan alla.
Normaaliasia, jolla määritetään selvitysmuodot Venäjän federaatiossa, on Venäjän federaation keskuspankin asetus nro 2 "Muista kuin käteismaksuista Venäjän federaatiossa" (päivätty 05.4.2001). Ne voidaan tehdä selvitysasiakirjojen avulla: sekit, remburssit, maksumääräykset ja saatavat, perintämääräykset. Myös Venäjällä on muovikortteja ja laskuja, joita säännellään asiaankuuluvilla asiakirjoilla.
Joten, millaiset käteisettömät maksut ovat Venäjällä?
Maksutoimeksiannot
Tilisiirroissa käytetään maksumääräyksiä, toisin sanoen maksajan (tilinomistajan) pankille antamia kirjallisia ohjeita tietyn summan siirrosta saajan tilille tässä tai muussa pankissa.
Tätä käteisettömien maksujen perusmuotoa käytetään Venäjän federaatiossa useimmiten. Pankki suorittaa sen riippumatta siitä, onko tilillä varoja.
Maksumääräyksiä käytetään seuraaviin tarkoituksiin:
- rahaa siirretään palveluista tai tavaroiden luovutuksista;
- ennakkomaksut, työ, tavarat, kausimaksut suoritetaan;
- rahaa siirretään lainojen, lainojen, talletusten ja korkomaksujen takaisinmaksuun tai takaisinmaksuun;
- tietyssä rahoitusjärjestelmässä olevien varojen (tullien, verojen, palkkioiden jne.) vähentäminen;
- siirto henkilöiden hyväksi tai tilauksesta;
- siirrot muihin sopimuksessa tai lainsäädännössä tarkoitettuihin tarkoituksiin.
Pidämme tärkeimpiä käteisettömien maksujen muotoja Venäjän federaatiossa. Mitä seuraavaksi?
Maksut remburssien kautta
Laskutukset rembursseilla, jotka ovat ehdollisia rahavelvoitteita, jotka liikkeeseenlaskija pankki ottaa vastaan maksajan valtakirjalla, koostuvat siitä, että maksut on suoritettava vastaanottajan hyväksi esitettäessä asiaankuuluvat asiakirjat. Niissä säädetään myös toisen pankin valtuutuksesta suorittaa tällaisia maksuja.
Hyvityslainat luokitellaan seuraavista syistä.
- Jos mahdollista, muuta ehtoja:
- Kumoava, eli sellainen remburssi, jonka pankki voi milloin tahansa peruuttaa tai muuttaa ostajan pyynnöstä ilmoittamatta siitä toimittajalle (tässä tapauksessa hyvitykset maksetaan).
- Peruuttamaton, jota voidaan muuttaa tai peruuttaa ilman toimittajan suostumusta.
Jos vastaava lomake ei osoita sen ulkonäköä, se peruutetaan automaattisesti.
- Käteismaksujen ehdollisuuden kannalta:
- Talletettu tai katettu, kun liikkeeseenlaskija pankki siirtää akkreditoinnin summan suorittavalle pankille maksajan käytettävissä olevien varojen kustannuksella tai tarjoamalla hänelle lainaa koko akkreditoinnin ajan.
- Taattu tai kattamaton, jossa toimeenpanevalle pankille annetaan oikeus kirjata varoja kirjeenvaihtajatililtään remburssin rajoittamassa määrässä.
Hyvityskirjaa käytetään laskelmissa pääasiassa kertaluonteisten tavaroiden toimituksiin. Etujen joukossa on huomattava tämän maksutavan korkeat takeet, ja haittana on tavaroiden lähetys vasta sen jälkeen, kun ostaja on avannut remburssin ja houkutellut varoja talletusta varten liikevaihdostaan. Millaiset käteisettömät maksut ovat vallitsevia Venäjän federaatiossa? Tämä kysymys kiinnostaa monia.
Selvitys sekillä
Selvitys sekien avulla, toisin sanoen arvopapereilla, jotka sisältävät määrittelemättömän käskyn vetolaatikolta pankille maksamaan siinä ilmoitettu summa sekin haltijalle.
Laatikko - henkilö tai oikeushenkilö, jolla on rahaa pankissa ja joka voi hallita sitä sekillä. Sekin haltija - henkilö, jonka hyväksi sekki on annettu. Maksaja on pankki, johon laatikon varat sijoitetaan. Millaisia käteisettömiä maksuja käytetään edelleen Venäjän federaatiossa? Selvitetään se.
Sekkikirjat jaetaan:
- rajoitettu, toisin sanoen pankin sopimalla erityistilillä olevan limiitin määrällä; se on voimassa kuusi kuukautta;
- rajoittamaton, esitetty luotettaville asiakkaille enintään yhden vuoden ajan; Jos vaihtotilillä on varoja, ne poistetaan tililtä sekillä, jos niitä ei ole, ne otetaan huomioon erityisellä lainatilillä ja asiakas maksaa ne tulevaisuudessa.
Riippuen siitä, kenen puolesta sekki kirjoitetaan, he erottavat tilaus-, rekisteröidyt ja haltija-shekit toisistaan.
Tilauskuitti antaa haltijalle oikeuden luovuttaa rahaa toiselle henkilölle käyttämällä merkintää, ts. Merkintää. Tällaiset lajikkeet erotellaan seuraavasti:
- nimellinen merkintä - sekin takana haltija allekirjoittaa allekirjoituksensa ja ilmoittaa sen henkilön nimen, jolla on oikeus saada rahaa;
- tyhjä, kun haltija asettaa allekirjoituksen sekin takana ja siitä tulee esitysasiakirja, jonka mukaan kuka tahansa omistaja voi vastaanottaa rahaa pankista laillisesti;
- tavoite - osoittaa sekin siirron tarkoituksen toiselle henkilölle, toisin sanoen rahan vastaanottamisen rajoitetusti;
- ei-neuvoteltavissa - haltija käyttää rajoittamaan tai sulkemaan pois mahdolliset vaatimukset siinä tapauksessa, että sekkiä ei makseta; merkintätekstissä käytetään tekstiä ”hyväksyntä”.
Laatikko ei voi peruuttaa shekkiä ennen kuin sen esittäminen määräajassa on päättynyt. Luotto-organisaatiot laskevat liikkeeseen sellaisia sekkejä, joita voidaan käyttää pankkien välisissä maksuissa asiakkaiden kanssa tehtyjen sopimusten mukaisesti sekä pankkien sisällä suoritettavien sekkitapahtumien suorittamista koskevien sääntöjen mukaisesti. Venäjän federaatiossa vuonna 2016 käteisettömien maksujen muodot sisältävät perinnän maksut.
Maksumääräykset
Kyseessä on tällainen pankkitoiminta, jolla pankki asiakkaan kustannuksella ja hänen puolestaan voi suorittaa toimenpiteitä saadakseen maksun asiakirjan perusteella maksajalta. Samanlaiset laskelmat tehdään seuraavien perusteella:
- perintämääräykset, jotka maksetaan kiistattomasti ilman maksajan toimeksiantoja;
- maksupyynnöt, jotka maksetaan maksajan määräyksellä tai ilman häntä.
Perintämääräykset ja maksuvaatimukset esitetään maksajatilille vastaanottajaa palvelevan pankin kautta. Tämä on Venäjän federaatiossa yleisin käteisellä suorittamattomien maksujen muoto.
Maksupyyntö on sellainen selvitysasiakirja, joka sisältää velkojan tai varojen vastaanottajan vaatimukset maksajan (velallisen) kanssa tehdyn sopimuksen perusteella ja velvoittaa hänet maksamaan tietyn määrän pankin kautta. Samanlaista lomaketta käytetään laskelmissa tietyn työn, suoritetun palvelun, toimitettujen tavaroiden jne. Maksuvaatimuksilla tapahtuvat maksut suoritetaan harvoin, koska asiakirjojen käsittely ja minkä tahansa tyyppisten tavaroiden maksaminen vie melko kauan.
Perintämääräys - sellainen asiakirja, jonka mukaan varat veloitetaan maksajan tililtä kiistattomasti. Mitä muita käteisettömien maksujen muotoja käytetään Venäjän federaatiossa?
Menetelmät muovikorteilla
Yleinen termi "muovikortti" tarkoittaa kaikenlaisia kortteja, jotka eroavat toisistaan niiden tarkoituksen ja tarjoamien palvelujen sisällön sekä teknisten kykyjen ja myöntävien organisaatioiden välillä. Käytä myös Venäjän federaatiossa tapahtuvia käteisettömien maksujen muotoja (kuvailemme lyhyesti tärkeimpiä) korttimaksuilla.
Minkä tahansa muovikortin erityisyydestä riippumatta sen täydellisyydestä on, että se tallentaa joitain tietoja, joita käytetään erityyppisissä sovellusohjelmissa. Rahoitusliikevaihdon alalla muovikortteja pidetään yhtenä edistyneimmistä tavoista käteisttömien maksujen järjestämisessä.
Pankkikorttiluokitus
Muovikortit luokitellaan seuraavilla perusteilla:
- Tietovälineen tyypin mukaan:
- mikroprosessori;
- magneettinen.
- Omistajan mukaan lainavaihtoehdot:
- luotto, jonka avulla voit tarvittaessa saada rajoitetun määrän lainaa;
- veloitus, eli rajoitettu siihen summaan, jonka omistaja on lähettänyt kortille.
- Omistajan luonteesta riippuen:
- henkilökohtainen - tarkoitettu yksilöille;
- yritys - oikeushenkilöiden kanssa.
- Maksujärjestelmän mukaan:
- venäjä (Sbercard, STB-kortti, Golden Crown jne.);
- kansainvälisesti tärkeät (eurokortti, Master Card jne.).
- Rahan luonne:
- valuutta;
- ruplaa.
- Suoritettavista toimista riippuen:
- tavallinen, jota sovelletaan kaikkiin palveluihin tai tavaroihin;
- erityisiä palveluita hoitavat erityispalvelut (esimerkiksi maksutelefoni-muovikortit);
- etuoikeutettu (tai alennettu), jolloin kortinhaltijalle annetaan alennuksia ja etuja erityyppisistä maksuista.
Mikä sääntelee käteisettömien maksujen järjestämistä ja muotoja Venäjän federaatiossa? Tietoja siitä alla.
Pankkikorttien myöntämistä ja käyttöä valvotaan Venäjän federaation alueella Venäjän federaation keskuspankin asetuksella N: o 23, päivätty 04.9.1998, ”Luotto-organisaatioiden myöntämien pankkikorttien myöntämismenettelyistä ja niiden käytöstä suoritettujen liiketoimien suorittamista koskevasta menettelystä”. Kortteja voidaan myöntää maassamme yksinomaan asuvien organisaatioiden toimesta.
Korttityypit yksityishenkilöille ja oikeushenkilöille
Yksityishenkilöt (sekä asukkaat että ulkomailla asuvat) voivat saada seuraavan tyyppisiä kortteja:
- selvitys - kortti, joka myönnetään henkilölle, jolla on varoja pankkitilillä; se antaa haltijalle mahdollisuuden hallita varoja omalla tililläan vahvistetuissa rajoissa, maksaa erilaisista palveluista ja tavaroista tai nostaa käteistä;
- luotto - pankkikortti, jonka avulla sen haltija voi suorittaa operaatioita pankin luottolimiitin tarjoamana määränä ja ylittämättä kulujen rajan; käytetään maksamaan erilaisista palveluista ja tavaroista tai käteisnostoista.
Oikeushenkilöt voivat vastaanottaa myöntäjältä seuraavan tyyppisiä pankkikortteja:
- Selvitysyritys, jonka avulla oikeushenkilön valtuuttama haltija voi hoitaa tilillään olevia varoja sallittujen menojen rajoissa asiakkaan kanssa tehdyssä sopimuksessa määriteltyjen ehtojen mukaisesti;
- yritysluottokortti, jonka olemassaolo antaa oikeushenkilön valtuuttamalle haltijalle mahdollisuuden suorittaa operaatioita pankin toimittamissa määrissä luottorajan ja sopimuksen ehtojen mukaisesti.
Venäjän federaation alueella pankkikortteja käyttävät maksut sekä kotimaisten pankkien että pankkien ja muiden kotimaisten oikeushenkilöiden sekä yrittäjien (yksityishenkilöiden) välillä on tehtävä ruplana.
Tutkimme yksityiskohtaisesti käteisettömien maksujen muotoja Venäjän federaatiossa ja niiden ominaispiirteitä.
Pankkien ja asiakkaiden vastuu ehtojen rikkomisesta
Jos transaktiosääntöjä rikotaan, pankkien ja yritysten tulisi olla vastuussa tästä voimassa olevan lainsäädännön mukaisesti. Omaisuusvastuu määräytyy pankin ja asiakkaan välillä tehdyissä sopimuksissa ja määräyksissä. Sakkojen muodossa määrättäviä seuraamuksia voidaan soveltaa vain, jos ehtoja rikkoneen pankin ja asiakkaan välillä on sopimussuhde. Tätä säännellään Art. Venäjän federaation siviililain 862 "Rahattomien maksujen muodot".
Tällaisessa sopimuksessa on pakollista, että on olemassa merkinnät talletusten ja lainojen koroista, pankin palveluiden suorittamisen ehdoista ja niiden kustannuksista, maksuja sääntelevien asiakirjojen käsittelyajoista, kummankin osapuolen omaisuusvastuusta ja sopimuksen irtisanomismenettelystä. Millaisia käteisettömiä maksuja käytetään Venäjän federaatiossa, tiedetään nyt.
Pankki säätelee tilien avaamista, ylläpitämistä ja sulkemista koskevaa menettelyä liittovaltion lakien mukaisesti. Yhtiöllä on myös täysi vastuu, jos se ei noudata lainasopimuksia ja maksukuria. Se voidaan julistaa maksukyvyttömäksi, jos se ei jatkuvasti täytä velvoitteitaan, joista ilmoitetaan toimittajille ja ylemmille viranomaisille.
Tutkimme artikkelissa käteisettömien maksujen muotoja Venäjän federaatiossa.