Στο άρθρο εξετάζουμε την έννοια, την ταξινόμηση και τους τύπους τραπεζικών πιστώσεων. Τι είναι αυτό; Ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας αυτή τη στιγμή δίνει έναν ορισμό για δύο στενές έννοιες - πίστωση και δάνειο. Αυτές οι έννοιες είναι, φυσικά, διασυνδεδεμένες και παρόμοιες, αλλά υπάρχουν σημαντικές διαφορές μεταξύ τους.
Χαρακτηριστικά ορισμού
Ένα δάνειο είναι η μεταφορά μετρητών ή άλλων περιουσιακών στοιχείων από τη μια πλευρά στην άλλη. Ένα δάνειο, με τη σειρά του, ενεργεί ως μια ειδική περίπτωση μιας σύμβασης δανείου και προβλέπει τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:
- Εάν η σύμβαση δανείου δεν προβλέπει άλλους όρους, τότε το δάνειο δεν μπορεί να χορηγηθεί δωρεάν, χωρίς να χρεώνεται τόκος για τη χρήση.
- Το δάνειο συνεπάγεται τη μεταφορά στον δανειολήπτη μόνο μετρητών για προσωρινή χρήση. Άλλες σημαντικές αξίες δεν εκδίδονται με πίστωση.
- Ένας πιστωτής μπορεί να είναι μόνο ένας επίσημος τραπεζικός οργανισμός που έχει το δικαίωμα να διεξάγει χρηματοοικονομικές δραστηριότητες.
Πιστωτικό υπόβαθρο
Βάσει της τελευταίας παραγράφου, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι η πίστωση είναι μόνο τράπεζα. Με τη σειρά του, ο τραπεζικός δανεισμός μπορεί να οριστεί ως το σύνολο της σχέσης μεταξύ του δανειολήπτη και του τραπεζικού οργανισμού ως δανειστή. Οι προϋποθέσεις μιας τέτοιας σχέσης στην περίπτωση αυτή είναι:
- Ο δανειολήπτης εξασφαλίζει τη μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού για χρήση για ορισμένους σκοπούς. Ωστόσο, υπάρχουν ακάλυπτα δάνεια.
- Η έγκαιρη επιστροφή των παρεχόμενων κεφαλαίων.
- Πληρωμή από τον οφειλέτη τόκων επί του δανείου σύμφωνα με τη συμφωνία.
Κατάταξη τραπεζικών δανείων
Οι τραπεζικές δομές δίνουν στους πελάτες τη δυνατότητα επιλογής από ένα μεγάλο αριθμό δανειακών προϊόντων. Υπάρχουν διάφορες ταξινομήσεις τραπεζικών δανείων. Εξετάστε ένα από αυτά, ανάλογα με τα σημάδια δανεισμού:
- Οι κύριες ομάδες των δανειοληπτών. Στην περίπτωση αυτή, διαχωρίστε τα δάνεια σε οργανισμούς και επιχειρήσεις, ιδιώτες και τράπεζες. Συχνά, το 68,7% του συνολικού ποσού των δανείων προέρχεται από επιχειρήσεις και οργανισμούς, περίπου το 20% εκδίδεται σε ιδιώτες και περίπου το 12% προέρχεται από δανεισμό σε τράπεζες.
- Ο χρόνος χρήσης του δανείου. Τα επείγοντα δάνεια και τα δάνεια (κατόπιν ζήτησης) κατανέμονται εδώ. Ταυτόχρονα, τα επείγοντα χωρίζονται σε βραχυπρόθεσμα, δηλαδή έως 12 μήνες, μεσοπρόθεσμα (μέχρι τρία έτη) και μακροπρόθεσμα, που εκκρεμούν για περίοδο μεγαλύτερη των τριών ετών.
- Ποσό δανείου. Στη βάση αυτή, διατίθενται μικρά, μεσαία και μεγάλα δάνεια.
- Πρόβλεψη. Χωρίζονται σε κενά ή ακάλυπτα και εξασφαλισμένα, ασφαλισμένα και εγγυημένα δάνεια.
- Η μέθοδος έκδοσης δανείου. Στην περίπτωση αυτή, μιλάμε για δάνεια αποζημίωσης, τα οποία μεταφέρονται στον λογαριασμό του δανειολήπτη προκειμένου να ανακτήσει το κόστος από τα δικά του κεφάλαια, καθώς και τα δάνεια πληρωμών που αποστέλλονται για πληρωμή σύμφωνα με τα έγγραφα.
- Μέθοδος αποπληρωμής. Χορηγούνται δάνεια που επιστρέφονται σε δόσεις και αυτά που επιστρέφονται κάθε φορά.
Είδη δανείων
Δεν υπάρχει κοινή ταξινόμηση των εντύπων τραπεζικών δανείων για όλες τις χώρες. Το γεγονός αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι το επίπεδο ανάπτυξης του τραπεζικού τομέα είναι διαφορετικό για κάθε χώρα, καθώς και οι τρόποι παροχής χρηματοδότησης στον δανειολήπτη. Πάνω, περιγράψαμε την ταξινόμηση σύμφωνα με τα κύρια χαρακτηριστικά. Ωστόσο, υπάρχει μια πιο λεπτομερής ταξινόμηση των δανείων, η οποία απαντάται πιο συχνά στην οικονομική βιβλιογραφία. Περιλαμβάνει την κατανομή των ακόλουθων χαρακτηριστικών:
- Σκοπός του δανείου.
- Τομέας χρήσης πιστωτικών κεφαλαίων.
- Ο όρος για τον οποίο εκδίδεται ένα δάνειο.
- Πρόβλεψη.
- Ο τρόπος με τον οποίο επιστρέφεται η πίστωση.
- Τύπος επιτοκίου.
- Ποσό δανείου.
Η έννοια των τραπεζικών δανείων και η ταξινόμησή τους ενδιαφέρουν πολλούς.
Με ραντεβού
Με σκοπό, κατανέμονται οι ακόλουθοι τύποι δανείων:
- Γεωργία.
- Βιομηχανική.
- Επενδύσεις.
- Αγορές.
- Υποθήκη.
- Καταναλωτές.
Εξετάστε τα κύρια είδη τραπεζικών δανείων και την ταξινόμησή τους.
Τα γεωργικά δάνεια χορηγούνται σε αγροτικές εκμεταλλεύσεις ή αγρότες προκειμένου να βοηθήσουν στην ανάπτυξη γεωργικών δραστηριοτήτων, συγκεκριμένα στη συγκομιδή και την καλλιέργεια της γης.
Τα βιομηχανικά δάνεια χορηγούνται για την ανάπτυξη παραγωγικών δραστηριοτήτων, καθώς και για την αγορά εξοπλισμού και υλικών.
Ένα καταναλωτικό δάνειο χορηγείται σε ιδιώτες σε περίπτωση επείγουσας ανάγκης, για παράδειγμα, για την επισκευή ή την αγορά οικιακών συσκευών κ.λπ.
Στεγαστικό δάνειο εξυπηρετεί την ακίνητη περιουσία. Ισχύει για την απόκτηση ή την αποκατάσταση της κατοικίας.
Με βάση τη χρήση
Ανάλογα με το πεδίο χρήσης, τα δάνεια διατίθενται για την παροχή σταθερού κεφαλαίου ή κεφαλαίου κίνησης. Τα τελευταία διαιρούνται σε δάνεια στον τομέα της κυκλοφορίας και της παραγωγής. Για τη ρωσική οικονομία, τα δάνεια στη σφαίρα κυκλοφορίας είναι τα πιο χαρακτηριστικά.
Ανάλογα με τους όρους χρήσης, κατανέμονται τα επείγοντα δάνεια και τα δάνεια της ζήτησης. Ποια άλλα κριτήρια ταξινόμησης για τραπεζικά δάνεια;
Για να εξασφαλιστεί
Η ασφάλεια παρέχει κενά και εξασφαλισμένα δάνεια. Τα κενά ή τα ακάλυπά δάνεια χορηγούνται μόνο στους δανειολήπτες που έχουν καθιερωθεί ως αξιόπιστοι πληρωτές. Δεν απαιτούν πρόσθετη ασφάλεια ή ασφάλιση. Τα εξασφαλισμένα δάνεια, με τη σειρά τους, αντιπροσωπεύουν τη συνηθέστερη μορφή δανεισμού στη Ρωσία. Διαχωρίζονται, ανάλογα με τη μορφή της ασφάλειας, σε εγγυημένα, ασφαλισμένα και εξασφαλισμένα. Αυτός ο διαχωρισμός είναι περισσότερο θεωρητικός. Στην πράξη, όλα είναι κάπως διαφορετικά και τα δάνεια στον ρωσικό τραπεζικό τομέα χωρίζονται σε ακάλυπτες, ανεπαρκώς ασφαλείς και ασφαλείς. Η ταξινόμηση των τραπεζικών δανείων δεν περιορίζεται σε αυτό.
Με τη μέθοδο αποπληρωμής
Ανάλογα με τη μέθοδο αποπληρωμής του δανείου, κατανέμονται δάνεια δόσεων και κεφάλαια κατ 'αποκοπή. Μια παραδοσιακή μορφή αποπληρωμής των βραχυπρόθεσμων δανείων είναι η επιστροφή ενός χρόνου. Αυτό είναι πιο βολικό από νομική άποψη και δεν απαιτεί πολύπλοκη διαδικασία επεξεργασίας δανείου. Σε δόσεις χορηγούνται δάνεια για την αποπληρωμή περισσότερων από δύο πληρωμών, που παρατείνονται για όλη τη διάρκεια της σύμβασης. Οι όροι αποπληρωμής του δανείου διαπραγματεύονται με τη σύναψη συμφωνίας με την τράπεζα και εξαρτώνται άμεσα από τον όρο δανεισμού, τον πληθωρισμό, τη διευκόλυνση κλπ. Εξετάστε την ταξινόμηση των τραπεζικών δανείων με τόκους.
Στο επιτόκιο
Ανάλογα με τον τύπο του επιτοκίου, κατανέμονται σταθεροί και κυμαινόμενοι τόκοι από το δάνειο. Ένα σταθερό επιτόκιο αναλαμβάνει ένα τιμολόγιο που καθορίζεται για ολόκληρη την περίοδο δανεισμού χωρίς το δικαίωμα αλλαγής. Ο οφειλέτης αναλαμβάνει την υποχρέωση να επιστρέψει τα κεφάλαια στην τράπεζα σύμφωνα με τη σύμβαση και με το καθορισμένο επιτόκιο. Αυτός ο τύπος δανεισμού είναι χαρακτηριστικός του ρωσικού τραπεζικού τομέα.
Το κυμαινόμενο επιτόκιο δανεισμού περιλαμβάνει την αναθεώρηση του επιτοκίου που είχε καθοριστεί προηγουμένως. Επιπλέον, το επιτόκιο αποτελείται από δύο μέρη: το κύριο, το οποίο ποικίλλει ανάλογα με τις τάσεις της αγοράς και το ασφάλιστρο, το οποίο είναι σταθερό.
Με μέγεθος δανείου
Τα μικρά, μεσαία και μεγάλα δάνεια κατανέμονται ανάλογα με το μέγεθος του δανείου. Δεν υπάρχει ενιαία ταξινόμηση γι 'αυτό το χαρακτηριστικό. Τα μεγέθη των δανείων ποικίλλουν ανάλογα με την κατάσταση στην οικονομία της αγοράς. Μεγάλο στη Ρωσία θεωρείται δάνειο, το μέγεθος του οποίου υπερβαίνει το 5% του συνολικού κεφαλαίου ενός τραπεζικού οργανισμού.
Είδη πιστωτικών κινδύνων
Ο κίνδυνος στον πιστωτικό τομέα είναι η πιθανότητα απώλειας υλικού σχεδίου από τραπεζικό οργανισμό. Ο λόγος για τις απώλειες αυτές μπορεί να είναι η μεταβολή της αγοραίας αξίας των χρηματοπιστωτικών μέσων. Οι μεταβολές στην αγορά συναλλάγματος μπορούν επίσης να προκαλέσουν τραπεζικό κίνδυνο.
Υπάρχει μια γενικώς αποδεκτή ταξινόμηση των τραπεζικών δανείων ανά επίπεδο κινδύνου. Έτσι, ανάλογα με την πηγή του σχηματισμού, επισημαίνονται οι ακόλουθοι κίνδυνοι.
Εξωτερικός κίνδυνος
Η πιθανότητα ζημιών οφείλεται στην αφερεγγυότητα ή την αθέτηση υποχρέωσης του δανειολήπτη. Αυτό συμβαίνει υπό την επίδραση μακροοικονομικών παραγόντων που επηρεάζουν τον πελάτη. Αυτοί οι κίνδυνοι δεν ισχύουν για τις τράπεζες ή για συγκεκριμένους δανειολήπτες, εδώ ασκείται σημαντική επιρροή από την οικονομία, την πολιτική ή την κοινωνία. Μια παρόμοια κατάσταση μπορεί να είναι, για παράδειγμα, η εισαγωγή στρατιωτικού νόμου, η επανάσταση, η αλλαγή στο πολιτικό καθεστώς της χώρας, ο αποκλεισμός, η ιδιωτικοποίηση, η επιβολή κυρώσεων στις εισαγωγές ή εξαγωγές, η οικονομική κρίση, η φυσική καταστροφή κ.λπ.
Εσωτερικός κίνδυνος
Αυτοί οι κίνδυνοι προκύπτουν ως αποτέλεσμα της αθέτησης ή της αφερεγγυότητας του δανειολήπτη σε περίπτωση αρνητικών εσωτερικών παραγόντων. Στην περίπτωση αυτή, ο κίνδυνος επηρεάστηκε άμεσα από τις δραστηριότητες του πελάτη. Μια τέτοια κατάσταση μπορεί να οδηγήσει σε μια παράλογη κατανομή των εξόδων, μια πτώση της φήμης του οργανισμού, μια αναποτελεσματική πολιτική πληρωμών κ.λπ.
Με κίνδυνο
Ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου, διακρίνονται οι ακόλουθοι τύποι:
- Ισχύει. Υπολογίζει απώλειες μέχρι 25%.
- Μεσαίες ή υψηλές απώλειες για τις οποίες μπορεί να φτάσει το ήμισυ της ποσότητας.
- Φοβερό. Οι απώλειες για αυτόν τον τύπο κινδύνου μπορούν να φτάσουν έως και 75%.
- Κρίσιμη Θεωρείται απαράδεκτο, δεδομένου ότι οι απώλειες μπορεί να φθάσουν το 100%.
Οι αρχές του τραπεζικού δανεισμού και της ταξινόμησης των τραπεζικών δανείων είναι στενά συνδεδεμένες.
Αρχές δανεισμού
Όπως και κάθε άλλη οικονομική σχέση, η πίστωση βασίζεται σε ορισμένες αρχές που εξασφαλίζουν την ομαλή λειτουργία ολόκληρου του τραπεζικού μηχανισμού. Ο τομέας δανεισμού παρέχει έξι βασικές αρχές, οι οποίες περιλαμβάνουν:
- Επείγουσα ανάγκη. Πρόκειται για μια σημαντική προϋπόθεση για την παροχή πίστωσης μετρητών. Στην περίπτωση αυτή, η διάρκεια του δανείου ορίζεται στη σύμβαση και πρέπει να τηρείται αυστηρά από τον οφειλέτη κατά την αποπληρωμή κεφαλαίων. Η αρχή του επείγοντος καθορίζει την αποπληρωμή του δανείου.
- Δυνατότητα επιστροφής. Είναι η βάση κάθε δανείου που εκδίδεται. Αν ο οφειλέτης δεν είχε αναλάβει την υποχρέωση να εξοφλήσει τα κεφάλαια, το ίδιο το πιστωτικό σύστημα θα είχε χάσει την ουσία του.
- Ασφάλεια. Πρόκειται επίσης για ένα είδος εγγύησης επιστροφής, καθώς σε περίπτωση άρνησης του δανειολήπτη να αναλάβει την υποχρέωση να εξοφλήσει το δάνειο, η τράπεζα εγγυάται ότι λαμβάνει ασφάλεια, ασφάλιση ή συνεχίζει τη διαδικασία είσπραξης από τους εγγυητές.
- Πληρωμή. Είναι επίσης η βάση των πιστωτικών σχέσεων. Αυτή η αρχή περιλαμβάνει την επιστροφή όχι μόνο των χρημάτων που έχουν ληφθεί, αλλά και των τόκων από τη χρήση του δανείου.
- Διαφοροποίηση. Περιλαμβάνει μια ατομική προσέγγιση για κάθε πελάτη. Αυτό οφείλεται όχι μόνο στις διαφορετικές συνθήκες των πελατών αλλά και στην κυβερνητική πολιτική σε σχέση με τον πιστωτικό τομέα.
- Στόχευση της φύσης. Αυτή είναι η συμπερίληψη στη σύμβαση δανείου του σκοπού για τον οποίο λαμβάνεται το δάνειο.
Εξετάσαμε την ταξινόμηση των τραπεζικών δανείων.