Η οικονομική και κοινωνική ουσία της ασφάλισης είναι να παρέχει ασφαλιστική κάλυψη σε όσους υποβάλλουν αίτηση για αυτό. Αυτή η απλή ιδέα κρύβει το σύστημα προστασίας ενός ατόμου, της υγείας του, της περιουσίας του, των οικονομικών αποταμιεύσεων και άλλων αξιών που διαμορφώνονται με βάση αιώνες παραδόσεις, δημιουργώντας ειδικά αποθεματικά κεφάλαια. Έτσι, η προστασία και η διατήρηση περιουσίας και άλλων συμφερόντων είναι ο κύριος στόχος της ασφάλισης.
Ο σκοπός της ασφάλισης
Για την επίλυση αυτού του προβλήματος, διαμορφώθηκε ο αντίστοιχος στόχος της ασφαλιστικής δραστηριότητας, που φαίνεται να είναι η πλήρης ή μερική ανάκτηση των ζημιών. Πηγές τέτοιων πληρωμών ανάκτησης είναι ασφαλιστικά ταμεία που δημιουργούνται από ειδικούς. Έτσι, η δημιουργία κεφαλαίων συμβάλλει στην αποκατάσταση της ιδιοκτησίας, της υγείας, της ικανότητας εργασίας και των προσωπικών εισοδημάτων όχι μόνο των άμεσων συμμετεχόντων σε αυτά τα κεφάλαια, αλλά μερικές φορές και τρίτων.
Ασφαλιστικό Ταμείο - τι είναι αυτό;
Η επιχείρηση αυτή είναι ένας συνδυασμός των αποθεματικών της εταιρείας, εκφρασμένα σε πολιτογραφημένη και σε μετρητά μορφή. Αυτά τα αποθέματα χρησιμοποιούνται για την πρόληψη και την αποκατάσταση ζημιών που προκαλούνται από φυσικές καταστροφές και καταστάσεις έκτακτης ανάγκης. Η οικονομική βάση της ασφάλισης είναι η διαδικασία δημιουργίας και δαπάνης ασφαλιστικών ταμείων.
Ποικιλίες των ασφαλιστικών ταμείων
Συνολικά, είναι γνωστά ιστορικά 3 τύποι οργάνωσης ασφαλιστικών ταμείων. Η πρώτη - μια αποκεντρωμένη μορφή είναι ένα ταμείο σε μια ενιαία επιχείρηση. Αυτή είναι μια απομονωμένη δομή. Τα κεφάλαια του Ταμείου προορίζονται, συλλέγονται και δαπανώνται στην ίδια επιχείρηση, όπου λαμβάνει χώρα η αποκαλούμενη αυτοσφάλιση. Αυτός ο τύπος ταμείου δημιουργείται με τη μορφή πραγματικών αποθεματικών, τα οποία πρέπει να ανανεώνονται ετησίως. Η δεύτερη κεντρική μορφή χαρακτηρίζεται από το γεγονός ότι η πηγή της εκπαίδευσης μπορεί να είναι πόροι εθνικής, περιφερειακής και τοπικής κλίμακας. Τα εν λόγω ταμεία παρέχουν αποζημίωση για απώλειες από ατυχήματα, καταστροφές και απρόβλεπτες καταστάσεις σε εθνική κλίμακα.
Τα κεφάλαια σχηματίζονται με την καταβολή ασφαλίστρων από ιδιώτες και νομικά πρόσωπα. Ένα τέτοιο ταμείο μπορεί να είναι μόνο σε μετρητά και αντιπροσωπεύεται από μια ασφαλιστική εταιρεία. Μια τέτοια μορφή ασφαλιστικής εταιρείας είναι μια κοινή επιχείρηση, όπου τα σημεία των παραπάνω εντύπων συνδυάζονται. Το αποτέλεσμα της ασφαλιστικής δραστηριότητας είναι μια αποκεντρωμένη σύσταση του νομισματικού ταμείου, η κύρια πηγή του οποίου είναι η λήψη ασφαλίστρων, πληρωμών και εκπτώσεων από το εισόδημα. Το εν λόγω ταμείο έχει αυστηρά στοχοθετημένο χαρακτήρα και δημιουργείται με σκοπό την οργάνωση μιας κλειστής διάταξης ζημιών, λειτουργεί και χρησιμοποιείται κεντρικά.
Εξωχρηματιστηριακά ασφαλιστικά ταμεία - το σύνολο των κεφαλαίων που είναι στη διάθεση των κεντρικών ή τοπικών αρχών, ενώ έχουν σκοπό. Ανάλογα με αυτό, χωρίζονται σε οικονομικά και κοινωνικά.
Για να κοινωνικό Τα κεφάλαια περιλαμβάνουν: Ταμείο Συντάξεων, Υποχρεωτικό Ταμείο Ασφάλισης Υγείας, Ταμείο Υποχρεωτικής Κοινωνικής Ασφάλισης.
Η υποχρεωτική κοινωνική ασφάλιση αποτελεί μέρος της κρατικής μορφής κοινωνικής προστασίας του πληθυσμού, παρέχεται ασφάλιση στους εργαζόμενους πολίτες έναντι ενδεχόμενων αλλαγών στο υλικό τους και (ή) στην κοινωνική τους κατάσταση, ακόμη και για περιστάσεις που δεν υπόκεινται στον έλεγχό τους.
Ταμείο ασφάλισης συντάξεων
Η ασφάλιση συντάξεων είναι ένας τύπος μακροπρόθεσμης ασφάλισης ζωής, στον οποίο ο αντισυμβαλλόμενος καταβάλλει κατ 'αποκοπή ποσό ή δόσεις και ο ασφαλιστής εκπληρώνει την υποχρέωση καταβολής της σύνταξης στον ασφαλισμένο.
Δηλαδή, η υποχρεωτική συνταξιοδοτική ασφάλιση (OPS) είναι το σύστημα σχηματισμού πηγής χρηματοδότησης για τις συντάξεις. Οι πολίτες είναι ασφαλισμένοι. Όταν συμβαίνει ασφαλισμένο συμβάν (ηλικία συνταξιοδότησης ή αναπηρία), το Ταμείο Συντάξεων καταβάλλει σύνταξη είτε σε γήρας είτε σε αναπηρία.
Από πού προέρχεται το ταμείο;
Αυτά τα χρηματικά κεφάλαια περιλαμβάνουν αποθεματικά κεφάλαια και αποθεματικά Το αθροιστικό κεφάλαιο λαμβάνει το μεγαλύτερο μέρος των κεφαλαίων από συναλλαγές που αποσκοπούν στην προαιρετική ασφάλιση ζωής. Η μικτή ασφάλιση ζωής ασκείται σε συμβατική βάση. Οι εισφορές καταβάλλονται σε δόσεις κατά τη διάρκεια της ασφαλιστικής περιόδου ή κάθε φορά και το ασφαλισμένο ποσό καταβάλλεται κατά την επέλευση του ασφαλισμένου συμβάντος, με αποτέλεσμα να εμφανίζονται προσωρινά δωρεάν κεφάλαια. Επί του παρόντος, η τρίτη μορφή μικτής ασφάλισης αναπτύσσεται και αναπτύσσεται ενεργά.
Πώς να κάνετε ασφαλιστικές εισφορές στα χρήματα; Περαιτέρω.
Αρχή δημιουργίας ταμείου
Οι ασφαλιστικές εταιρείες δημιουργούν ιδιώτες ή επιχειρήσεις με εισφορές, ωστόσο, είναι σαφές ότι μόνο ένας μικρός αριθμός ζημιών θα χρειαστεί αποζημίωση γι 'αυτούς, καθώς η πιθανότητα ασφαλιστικού συμβάντος για όλους είναι απίθανη. Στην ασφαλιστική διαδικασία, η ζημία που προκλήθηκε κατανέμεται μεταξύ όλων των συμμετεχόντων, εις βάρος των εισφορών των οποίων δημιουργήθηκε το ασφαλιστικό ταμείο. Όσο μεγαλύτερος είναι ο αριθμός των ασφαλιστών, τόσο μικρότερη είναι η αναλογία ζημιών σε καθένα από αυτά και τόσο μεγαλύτερη είναι η συγκέντρωση κεφαλαίων στο ταμείο ασφαλιστή. Έτσι, οι προκύπτουσες ζημίες και ζημίες των αντισυμβαλλομένων αντισταθμίζονται με σχετική πληρότητα λόγω της αξίας των ταμειακών ταμείων. Οι εισφορές των ασφαλιστικών εταιρειών έχουν μόνο έναν σκοπό - πρόκειται για αποζημίωση για το καθορισμένο μερίδιο ζημιών σε μια ορισμένη χρονική περίοδο. Με βάση την υπόθεση ότι οι μηχανισμοί μεταφοράς κινδύνου εφαρμόζονται μέσω της δημιουργίας ασφαλιστικών ταμείων, μπορεί να ειπωθεί ότι το ποσό των εισφορών που καταβάλλονται στο ταμείο αυτό πρέπει να είναι δίκαιο για όλους τους συμμετέχοντες.
Αυτή είναι η βάση για τις ασφαλιστικές εισφορές στο Ταμείο Συντάξεων.
Ασφαλιστικοί κίνδυνοι
Κάθε μέλος του αμοιβαίου κεφαλαίου έρχεται στην ασφαλιστική εταιρεία, έχοντας κινδύνους διαφορετικού βαθμού και θέλοντας να τις μεταβιβάσει στην ασφάλιση. Για παράδειγμα:
- ένα ξύλινο σπίτι είναι ένας μεγαλύτερος κίνδυνος από ένα σπίτι από τούβλα.
- Ένας νεαρός ηλικίας 18 ετών που μόλις έλαβε άδεια οδήγησης παρουσιάζει δυνητικά μεγαλύτερο κίνδυνο από έναν έμπειρο οδηγό.
- ένας υπέρβαρος πελάτης είναι πιο πιθανό να πεθάνει νωρίτερα από έναν μέσο άνθρωπο.
- οι χειρωνακτικοί εργάτες είναι πιο πιθανό να τραυματιστούν από τους υπαλλήλους γραφείου, γι 'αυτό και χρειάζονται ασφάλιση.
Ένα ασφαλιστικό ταμείο επιχειρήσεων μπορεί να βοηθήσει σε περίπτωση καταστροφής.
Συμπεράσματα
Όλα τα παραπάνω μας επιτρέπουν να συναγάγουμε τα ακόλουθα συμπεράσματα:
- Για την καταβολή των ενδεχόμενων ζημιών σε περίπτωση ζημιών, οι εισφορές στην ασφαλιστική εταιρεία πρέπει να είναι επαρκείς, καθώς και το μέγεθος των αντιληπτών κινδύνων και της αξίας των περιουσιακών στοιχείων και άλλων παραγόντων.
- Τα ασφάλιστρα πρέπει να είναι ικανοποιητικά για τη δημιουργία αποθεματικού από το οποίο καλύπτονται οι έκτακτες ζημίες σε δυσμενείς χρονικές περιόδους, πρέπει να αντισταθμίζουν τα διοικητικά έξοδα που σχετίζονται με τη διαχείριση αυτού του ταμείου και επίσης να εγγυώνται στην ασφαλιστική εταιρεία ένα ορισμένο ποσοστό απόδοσης. Κατά τον καθορισμό του ύψους των ασφαλίστρων, είναι απαραίτητο να ληφθούν υπόψη οι δύο προαναφερθείσες αρχές και είναι επίσης αναγκαίο να διασφαλιστεί ότι τα ασφάλιστρα της ασφαλιστικής εταιρείας κάθε συγκεκριμένου πελάτη είναι συγκρίσιμα με τα ασφάλιστρα άλλων, λαμβανομένης υπόψη της φύσης και του μεγέθους των κινδύνων τους. Επιπλέον, το ποσό των συνεισφορών συνολικά θα πρέπει να δημιουργήσει την ευκαιρία για ανταγωνιστικούς ελιγμούς στην αγορά.
Λειτουργίες των ασφαλιστικών ταμείων
Οι βασικές λειτουργίες που εκτελούν τα ασφαλιστικά ταμεία είναι: επικίνδυνες, χρηματοδοτούμενες, προληπτικές και επενδύσεις.
Η λειτουργία κινδύνου είναι ότι τα κεφάλαια των ασφαλιστικών ταμείων αποστέλλονται μόνο στους ασφαλιστές που έχουν ασφαλισμένο συμβάν. Αυτή η δυνατότητα θεωρείται καθολική. Η ασφάλιση δεν μπορεί να έχει συσσωρευτική ή προληπτική λειτουργία, αλλά υπάρχει πάντοτε κίνδυνος. Στην πραγματικότητα, η απουσία μιας λειτουργίας κινδύνου θα έθετε υπό αμφισβήτηση την ίδια την πιθανότητα ασφάλισης κατ 'αρχήν.
Η χρηματοδοτούμενη λειτουργία συνδέεται με την κάλυψη της ασφάλισης οικογενειακού προϋπολογισμού. Με τη βοήθειά του, το καθορισμένο χρηματικό ποσό από τις εισφορές του ασφαλισμένου συσσωρεύεται και καταβάλλεται κατά την επέλευση του ασφαλισμένου συμβάντος. Οι ασφαλιστικές συμβάσεις που αποσκοπούν στο σχηματισμό ασφαλιστικών αποταμιεύσεων περιέχουν πάντα έναν κατάλογο περιπτώσεων που θεωρούνται ασφαλιστικές και αντισταθμίζονται από τον ασφαλιστή.
Η προληπτική λειτουργία είναι να αποφευχθεί η εμφάνιση ασφαλισμένων συμβάντων και να ελαχιστοποιηθούν οι απώλειες από την εμφάνισή τους. Η εφαρμογή αυτής της λειτουργίας συνεπάγεται την εφαρμογή προληπτικών μέτρων εις βάρος των ταμείων κοινωνικής ασφάλισης με στόχο την πρόληψη ή την πρόληψη των συνεπειών διαφόρων ειδών καταστροφών και ατυχημάτων. Αυτή η λειτουργία είναι πολύ σημαντική, για παράδειγμα, όταν ασφαλίζετε μια επερχόμενη καλλιέργεια ή όταν ασφαλίζετε φορτίο, κατά των πυρκαγιών και των εκρήξεων. Τα κεφάλαια που διατίθενται για προληπτικά μέτρα διαμορφώνονται από εισφορές πελατών, τα οποία περιλαμβάνονται στην ασφαλιστική κίνηση χωρίς αποτυχία.
Η επενδυτική λειτουργία πραγματοποιείται σε συνδυασμό με την τεχνική των ασφαλιστικών εργασιών. Ο ασφαλιστής τοποθετεί τα σχηματισθέντα κεφάλαια στις περιοχές που συνιστούν οι εποπτικές αρχές.
Ο σκοπός αυτής της τοποθέτησης είναι να λάβει ένα συγκεκριμένο εισόδημα, το οποίο στη συνέχεια αποστέλλεται στο ταμείο για να αναπληρώσει το ασφαλιστικό αποθεματικό. Βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα κρατικά ομόλογα, τίτλοι υψηλής κερδοφορίας επιχειρήσεις μπορούν να αποκτηθούν ως τέτοια χρηματοπιστωτικά μέσα, κεφάλαια μπορούν επίσης να τοποθετηθούν σε καταθέσεις, και τα πολύτιμα μέταλλα μπορούν να αγοραστούν. Η επενδυτική λειτουργία εξασφαλίζει τη χρηματοοικονομική σταθερότητα και την ισορροπία της ασφαλιστικής εταιρείας.
Το ρωσικό ασφαλιστικό ταμείο υποτίθεται ότι καταβάλλει εισφορές. Ο νόμος καθορίζει τα ποσά που επιστρέφουν ορισμένες κατηγορίες πολιτών σε ορισμένες περιόδους.
Επομένως, η ασφάλιση γενικά (ειδικά τα ασφαλιστικά ταμεία) ενεργεί ως μέσο προστασίας των επιχειρήσεων και των συμφερόντων των ιδιωτών. Επιπλέον, η ασφάλιση είναι μια κερδοφόρα επιχείρηση. Τα έσοδα του ασφαλιστή προέρχονται από δραστηριότητες άμεσης ασφάλισης, καθώς και από επενδυτικές επενδύσεις προσωρινών δωρεάν χρηματοοικονομικών πόρων. Για την επιτυχή λειτουργία του ταμείου, το εισόδημα του ασφαλιστή πρέπει να εξισορροπηθεί με το κόστος του, δηλαδή τις πληρωμές βάσει ασφαλιστηρίων συμβολαίων και τις δαπάνες διατήρησης της εταιρείας.