Τα ελκυστικά κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας παρουσιάζουν ενδιαφέρον τόσο για το κοινό (ευρεία, αν η χρηματοπιστωτική και η πιστωτική διάρθρωση είναι μεγάλη και εξειδικευμένη, εκτελεί το ρόλο των πολιτικών παρατηρητών) και στο κράτος. Γιατί; Ποια μπορεί να είναι η δομή των δανειακών κεφαλαίων; Είναι δυνατόν, μετά την ανάλυση του, να συναχθούν συμπεράσματα σχετικά με το μέλλον του οργανισμού;
Γενικές πληροφορίες
Οι εμπορικές τράπεζες, κατά πρώτο λόγο, είναι ειδικά πιστωτικά ιδρύματα. Τα καθήκοντά τους περιλαμβάνουν την προσέλκυση προσωρινά ελεύθερων κεφαλαίων ιδιωτών και νομικών προσώπων, καθώς και την κάλυψη του ελλείμματος των οικονομικών πόρων των οντοτήτων που τα βιώνουν (υπόκεινται σε επιστροφή). Υπάρχουν πολλοί διαφορετικοί τρόποι για να πραγματοποιηθεί μια τέτοια δραστηριότητα. Τα ελκυστικά κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας μπορούν να ληφθούν από τις ακόλουθες πηγές:
- Καταθέσεις από ιδιώτες.
- Διάφοροι λογαριασμοί οργανισμών και επιχειρήσεων.
- Διατραπεζικές καταθέσεις και δάνεια.
- Τοποθέτηση χρεωστικών τίτλων.
- Υπόλοιπα λογαριασμών ιδίων κεφαλαίων.
Γιατί είναι απαραίτητη η ανάλυση των προσδοκώμενων κεφαλαίων μιας εμπορικής τράπεζας;
Σας δίνει τη δυνατότητα να αποκαλύψετε τις πηγές δημιουργίας ταμειακών πόρων, βελτιστοποιώντας το κόστος που αναλαμβάνει η οργάνωση για να τα προσελκύσει και να τα διατηρήσει. Ανάλυση της κατάστασης των προσέλκυσε κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας σας επιτρέπει να ταξινομήσετε τους πελάτες από την ιδιοκτησία, τους όρους παροχής, τους τόκους. Χάρη σε αυτό, είναι δυνατή η έγκαιρη επιστροφή κεφαλαίων και η δημιουργία προβλέψεων.
Αυτό το εργαλείο σας επιτρέπει επίσης να ρυθμίζετε και να ελέγχετε τη ρευστότητα της τράπεζας. Από την άποψη αυτή, συχνά διατίθενται ιδιωτικά και δανειακά κεφάλαια εμπορικών τραπεζών. Όσον αφορά την πρώτη, δεν μπορείτε να ανησυχείτε. Ταυτόχρονα, η διατήρηση της ισορροπίας μεταξύ τους στο επίπεδο των 20/80 σας επιτρέπει να διασφαλίσετε την ασφάλεια και την αποδοτικότητα της δομής.
Μέρος των ιδίων κεφαλαίων της δημιουργεί ένα αποθεματικό στην Κεντρική Τράπεζα. Τα υπόλοιπα χρήματα λειτουργούν για το κέρδος των ιδιοκτητών σε μεγαλύτερο βαθμό από ό, τι προσέλκυσε. Μετά από όλα, οι επενδυτές πρέπει να πληρώσουν τόκους. Παράλληλα, η παρουσία τους επιτρέπει να αυξηθεί η κάλυψη του πληθυσμού.
Λίγο θεωρίας
Τα πιο πολυπόθητα προσφερόμενα κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας είναι υπόλοιπα σε λογαριασμούς τρεχουσών συναλλαγών και διακανονισμού νομικών προσώπων. Κατά κανόνα, αποτελούν τη βάση και τον κορμό πελάτη μιας χρηματοπιστωτικής και πιστωτικής οργάνωσης. Μετά από όλα, στην πραγματικότητα - είναι πρακτικά δωρεάν. Είναι επίσης ουσιώδεις για τους πελάτες. Μέσα από αυτά πηγαίνει όλη η στροφή. Επομένως, με την παρουσία σημαντικής πελατειακής βάσης, δημιουργείται πλεόνασμα πρακτικά δωρεάν κεφαλαίων.
Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι η υπό όρους προβλεψιμότητα των ισοζυγίων λογαριασμών και οι διακυμάνσεις του ποσού των κεφαλαίων σε αυτά. Για παράδειγμα, πρόκειται για πληροφορίες σχετικά με το χρονοδιάγραμμα πληρωμών, το κατά προσέγγιση μέγεθος τους, τις πληρωμές στον προϋπολογισμό κ.ο.κ. Αλλά κανείς δεν πρέπει να βασίζεται σε τέτοια προβλεψιμότητα. Εξάλλου, η αύξησή τους επηρεάζει αρνητικά τη ρευστότητα. Και με κακή διαχείριση, μπορούν ακόμη και να μετατραπούν σε βάρος.
Κάποια άλλη θεωρία
Τα προσφερόμενα κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας περιλαμβάνουν ένα τόσο δημοφιλές εργαλείο για την εξοικονόμηση των κεφαλαίων τους ως προκαταβολής. Αν και τα χρήματα για τα υπόλοιπα μπορούν να παρέχουν κάποια εξοικονόμηση, είναι καταθέσεις που καθιστούν δυνατή την κάλυψη της ανάγκης για δάνεια. Επίσης, οι κίνδυνοι επιτοκίων και τα ίδια προβλήματα ρευστότητας εξαρτώνται σε μεγάλο βαθμό από αυτά.
Τι είναι εδώ; Το γεγονός είναι ότι κάθε τράπεζα επιδιώκει να προσελκύσει περισσότερους καταθέτες για την επόμενη έκδοση δανείων. Για να το κάνουν αυτό, τους δέχονται με ενδιαφέρον για καταθέσεις.Αλλά ταυτόχρονα, τα επιτόκια δανείων αυξάνονται επίσης. Στην περίπτωση αυτή, είναι απαραίτητο να αναζητήσουμε ένα μεσαίο έδαφος, το οποίο θα λαμβάνει υπόψη τα συμφέροντα όλων των μερών.
Θα πρέπει επίσης να μιλήσουμε για διάφορους τομείς. Έτσι, η ανάλυση των ιδίων και δανειακών κεφαλαίων μιας εμπορικής τράπεζας ταξινομεί τις καταθέσεις ζήτησης ως μια πιο μη ικανοποιητική κατηγορία από τα υπόλοιπα των λογαριασμών. Γιατί έτσι Το γεγονός είναι ότι ο μηχανισμός αφαίρεσης δεν είναι διαφορετικός. Αλλά στην περίπτωση των νομικών οντοτήτων, μπορεί κανείς να προβλέψει με περισσότερη ή μεγαλύτερη εμπιστοσύνη τη συμπεριφορά τους. Ενώ δεν είναι δυνατόν να προβλεφθεί η συμπεριφορά ενός συνηθισμένου ατόμου. Τα κεφάλαιά του μπορεί να βρεθούν στο λογαριασμό για περισσότερο από ένα χρόνο ή θα αποσυρθούν σε μια εβδομάδα. Ποιος μπορεί με βεβαιότητα να δώσει μια απάντηση; Επομένως, δεν θεωρούνται η καλύτερη επιλογή. Εξάλλου, πρόκειται για μια αρκετά δαπανηρή και επικίνδυνη πηγή κεφαλαίων.
Σχετικά με τις προθεσμιακές καταθέσεις
Πρόκειται για ακριβά είδη υποχρεώσεων σε σχέση με τα υπόλοιπα. Τους έλκονται για συγκεκριμένη περίοδο με συγκεκριμένο επιτόκιο. Χάρη σε αυτές, ο κίνδυνος απώλειας ρευστότητας σταθεροποιείται. Αυτό το γεγονός είναι πολύ σημαντικό. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι ο πελάτης δεν έχει την ευκαιρία να απαιτήσει τα κεφάλαιά του μπροστά από το χρονοδιάγραμμα.
Είναι αλήθεια ότι προβλέπονται ορισμένες κυρώσεις για αυτό, μέχρι το μηδενισμό των δεδουλευμένων τόκων. Στην περίπτωση αυτή, γίνονται πολύ πιο επικίνδυνες για τη ρευστότητα από ό, τι οι καταθέσεις όψεως, επειδή πιστεύεται ότι τα χρήματα θα παραμείνουν στο λογαριασμό μέχρι κάποια ημερομηνία.
Σχετικά με τις μεγάλες και τις μικρές προθεσμιακές καταθέσεις
Λόγω της παρουσίας τέτοιου κινδύνου, οι καταθέσεις καθορισμένης διάρκειας υποδιαιρούνται услоτικά σε μεγάλες και μικρές. Το πρώτο περιλαμβάνει εκείνα που υπερβαίνουν το όριο ρευστότητας που έχει καθορίσει η τράπεζα. Λόγω του μεγέθους τους, θεωρούνται επικίνδυνες ουσίες. Πράγματι, σε περίπτωση απροσδόκητης απόσυρσης από τον πελάτη, συμβαίνουν αρνητικές συνέπειες όπως οι απώλειες. Ακόμη και η πτώχευση δεν αποκλείεται.
Γιατί συμβαίνει αυτό; Το γεγονός είναι ότι οι ιδιοκτήτες των μεγάλων καταθέσεων, κατά κανόνα, είναι κερδοσκοπικοί. Ως εκ τούτου, είναι πολύ ευαίσθητοι στις μεταβολές των επιτοκίων και την αναθεώρησή τους από την τράπεζα. Και όχι απαραίτητα αυτό γίνεται στη μέση του όρου.
Ας δούμε ένα μικρό παράδειγμα. Ο άνθρωπος έχει εκατό χιλιάδες ευρώ. Τους φέρνει στην τράπεζα και τους βάζει σε προθεσμιακή κατάθεση. Ο χρόνος είναι ένα έτος. Κατόπιν η κατάστασή του ικανοποιεί και παρατείνει τη συμβολή του. Πέντε ακόμη φορές. Και αν και η τράπεζα εξετάζει τη δυνατότητα απόσυρσης αυτών των ποσών, αλλά αν έρχεται για όγδοη φορά και απαιτεί όλα τα κεφάλαια της (και αυτό θα είναι περίπου 130-140 χιλιάδες ευρώ), τότε τέτοια ποσά δεν θα βρίσκονται στο τμήμα. Θα χρειαστεί να παραγγελθούν ειδικά από το κεντρικό αποθετήριο για μεταφορά στον καταθέτη μέσω εισπράξεως.
Οι μικρές καταθέσεις τείνουν να είναι λιγότερο ευαίσθητες στις μεταβολές των επιτοκίων. Και σε μια δύσκολη περίοδο, κατά κανόνα, δεν εγκαταλείπουν την τράπεζα. Η συμπεριφορά των ιδιοκτητών τους είναι σχετικά προβλέψιμη, γεγονός που έχει τελικά θετική επίδραση στη ρευστότητα ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος. Το κόστος αυτής της κατηγορίας δεν είναι συνήθως πολύ υψηλό.
Άλλα εργαλεία συλλογής κεφαλαίων
Η βασική δομή των χρημάτων σε μια μέση τράπεζα, η οποία δεν αποτελεί κάλυψη για οικονομική απάτη, έχει ήδη εξεταστεί. Όλοι οι άλλοι τύποι υποχρεώσεων ταξινομούνται ως μη καταθετικά μέσα για τη συγκέντρωση κεφαλαίων.
Τι μπορεί να αναφερθεί ως παράδειγμα; Πρόκειται για συναλλαγές με συναλλαγματικές, αποταμιευτικές και πιστοποιητικές καταθέσεις και τίτλους (μετοχές, ομόλογα, χρέος). Ταυτόχρονα, υπάρχει μια συγκεκριμένη ιδιαιτερότητα της άντλησης κεφαλαίων με παρόμοια εργαλεία. Έτσι, ο ιδρυτής της χρήσης τους είναι η ίδια η τράπεζα. Με εξωτερικές ενδείξεις, όπως ο μηχανισμός επείγουσας ανάγκης και απόσυρσης, είναι πολύ παρόμοια με τις προθεσμιακές καταθέσεις. Αλλά στην ανάλυση είναι απαραίτητο να ληφθούν υπόψη τα όρια της εφαρμογής τους.
Σχετικά με τα χαρακτηριστικά άλλων εργαλείων
Σκεφτείτε αρχικά τους λογαριασμούς.Όταν τα χρησιμοποιείτε, μπορεί να αντιμετωπίσει έλλειψη ρευστότητας, μείωση της κερδοφορίας ή αλλαγή προτεραιοτήτων στις ενέργειες των επενδυτών. Επομένως, κατά τη χρήση τους, υπάρχουν σημαντικοί κίνδυνοι όσον αφορά τον κίνδυνο επιτοκίου και τη ρευστότητα.
Πώς μπορεί κανείς να ελέγξει τη σταθερότητα ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος; Ένα διαρθρωτικό στοιχείο όπως η διατραπεζική πίστωση μπορεί να βοηθήσει σε αυτό το θέμα. Γιατί θεωρείται θετικός παράγοντας; Το γεγονός είναι ότι εάν άλλες τράπεζες παρέχουν τα χρήματά τους σε μια οργάνωση χρηματοπιστωτικών πιστώσεων, αυτό σημαίνει ότι έχει λάβει αναγνώριση και θεωρείται ότι μπορεί να επιστρέψει τα αντληθέντα κεφάλαια.
Αλλά δεν πρέπει να ξεχάσετε τον κίνδυνο. Τα ίδια κεφάλαια και τα δανειακά κεφάλαια των εμπορικών τραπεζών πρέπει να δημιουργήσουν ισορροπία ώστε να διατηρηθεί η ρευστότητα και η κερδοφορία του οργανισμού σε επαρκές επίπεδο. Η υπερβολική χρήση αυτών των εργαλείων μπορεί να υπονομεύσει τη σταθερότητα του ιδρύματος.
Η καλύτερη κατάσταση
Ποιος έχει τις πιθανώς καλύτερες πιθανότητες να συνεχίσει; Η οργάνωση προσέλκυσης κεφαλαίων μιας εμπορικής τράπεζας πρέπει να είναι όσο το δυνατόν διαφοροποιημένη. Η καλύτερη επιλογή είναι όταν κανένα μέσο δεν υπερβαίνει το 30% του συνολικού ποσού των κεφαλαίων που έχει στη διάθεσή του ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Για να γίνει αυτό, μελετήστε το χαρτοφυλάκιο περιουσιακών στοιχείων ενός συγκεκριμένου ιδρύματος.
Ένας άλλος δείκτης της σταθερότητας και της αξιοπιστίας των εργασιών τους είναι η πολιτική επιτοκίων κατά τη συγκέντρωση κεφαλαίων. Πρέπει να ικανοποιεί δύο αντικρουόμενες απαιτήσεις. Πρώτον, τα επιτόκια καταθέσεων πρέπει να είναι αρκετά ελκυστικά για τους πιθανούς επενδυτές να μεταφέρουν τα χρήματά τους. Δεύτερον, είναι απαραίτητο να εξασφαλιστεί επαρκές περιθώριο μεταξύ των ενεργών και παθητικών πράξεων της τράπεζας. Δηλαδή, θα πρέπει να φροντίζετε για ενεργό δανεισμό σε ομάδες διαλυτών σε ποσοστά σημαντικά υψηλότερα από εκείνα που προκύπτουν από καταθέσεις.
Σχετικά με τη σταθερότητα
Η δομή των προσφερόμενων κεφαλαίων μιας εμπορικής τράπεζας πρέπει να περιλαμβάνει όχι μόνο τους περιορισμούς των επιτοκίων σε ορισμένες κατηγορίες, αλλά και να προσφέρουν τόκους όχι υψηλότερους από τον μέσο όρο της βιομηχανίας.
Γιατί έτσι Ας υποθέσουμε, κατά μέσο όρο, στη Ρωσική Ομοσπονδία, οι τράπεζες παίρνουν καταθέσεις στο 6% και δίνουν δάνεια στο 20%. Και στη συνέχεια εμφανίζεται ένας χρηματοπιστωτικός και πιστωτικός οργανισμός, που προσφέρει έως και 25% για μια συνεισφορά. Ποιος θα είναι σε θέση να δανείσει τα κεφάλαια που έλαβε; Ή οι πολύ επικίνδυνοι δανειολήπτες που δεν είναι το γεγονός ότι θα τους επιστρέψουν ή, γενικά, θα συγκεντρώσουν χρήματα, θα χαθούν μαζί τους.
Μια τέτοια τράπεζα δεν μπορεί να θεωρηθεί ως υγρή και διαλυτή, φροντίζοντας για την οικονομική της σταθερότητα. Πιθανότατα, δεν έχει σταθερή βάση πόρων, η οποία είναι απαραίτητη για αποτελεσματικές επενδύσεις. Ως εκ τούτου, μια εμπορική τράπεζα προσελκύει κεφάλαια νομικών προσώπων και ατόμων με υψηλό ποσοστό. Αλλά, πιθανότατα, στο μέλλον, η εκκαθάριση τον περιμένει, και οι κύριοι πιστωτές του - προβλήματα με την απόκτηση των κεφαλαίων τους. Μετά από όλα, όσο υψηλότερο είναι το ποσοστό, τόσο πιο επικίνδυνη είναι η επένδυση.
Πώς αναλύεται η βάση πόρων;
Για το σκοπό αυτό, οι ομοιογενείς τραπεζικοί λογαριασμοί συνδυάζονται σε ορισμένες ομάδες. Το αποτέλεσμα είναι μια ενημερωτική και συμπαγής ισορροπία που μπορεί ήδη να αναλυθεί. Σημαντικό σε αυτό το θέμα είναι:
- Επιλογή μετρητή. Αν υπολογίσουμε τα ποσά που συσσωρεύονται ως προσέλκυσε και δανειοδοτούνται κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας μόνο στις αρχές του τριμήνου και στο τέλος του έτους, θα είναι δύσκολο να αποκτηθεί μια πλήρης δυναμική των εισπραχθέντων κεφαλαίων. Πιο χρήσιμο από ενημερωτική άποψη, στοιχεία σχετικά με τον μέσο ημερήσιο κύκλο εργασιών σε έναν λογαριασμό. Ωστόσο, η παροχή τους είναι πολύ πιο δύσκολη για αντικειμενικούς λόγους, όπως η ανάγκη να δουλεύετε με συγκεκριμένες ημερομηνίες, αντί να συνοψίζετε.
- Πρέπει να φροντίσετε το σύστημα συλλογής και αποθήκευσης δεδομένων που χρησιμοποιείται στη χρηματοοικονομική ανάλυση.Στην περίπτωση αυτή, κάθε τράπεζα λύνει αυτό το πρόβλημα, λαμβάνοντας υπόψη τις ιδιαιτερότητες του ιδρύματός της.
- Σχετικοί μετρητές χρησιμοποιούνται ευρέως. Επομένως, οι δείκτες της προηγούμενης περιόδου και των βασικών περιόδων χρησιμοποιούνται για την εμφάνιση της εικόνας.
Ταυτόχρονα, διακρίνονται τόσο η ποσοτική όσο και η ποιοτική ανάλυση. Τι σημαίνει αυτό; Πάρτε, για παράδειγμα, μια κατάθεση. Ένα πρόσωπο φέρνει ένα ορισμένο ποσό και συμβάλλει στην συμβολή του. Έτσι, η τράπεζα έχει κεφάλαια που μπορεί να χρησιμοποιήσει αυτή τη στιγμή. Και αν μια συναλλαγή χρησιμοποιείται ως αντικείμενο; Με τη ρευστότητα της, μπορεί να προκύψουν ορισμένα προβλήματα. Και αν και επίσημα, ας πούμε, θα είναι ίση με την κατάθεση, η ποιότητα αυτών των περιουσιακών στοιχείων θα είναι διαφορετική.
Τι να κάνετε με τα δεδομένα;
Τα ελκυστικά κεφάλαια μιας εμπορικής τράπεζας περιλαμβάνουν τόσο κινδύνους όσο και ευκαιρίες. Η ανάλυση της δομής μας επιτρέπει να αξιολογήσουμε τη σημασία κάθε πηγής και τη δυναμική της ανάπτυξής της. Χάρη σε αυτή την προσέγγιση, μπορείτε να παρακολουθείτε τον βαθμό δραστηριότητας της τράπεζας όταν αλληλεπιδράτε με άλλες χρηματοπιστωτικές και πιστωτικές εταιρείες, με διάφορους οργανισμούς και ιδιώτες.
Με βάση τα δεδομένα που λαμβάνονται, το διοικητικό προσωπικό μπορεί να αποφασίσει για μια αλλαγή στις δραστηριότητες της εταιρείας, να προσαρμόσει τα ποσοστά σε ορισμένους τομείς και να αλλάξει τις αρχές του συστήματος.
Φυσικά, μόνο οι πληροφορίες σχετικά με τη δομή των κεφαλαίων δεν αρκούν. Αλλά σας επιτρέπει να κάνετε πιο επιτυχημένες αποφάσεις. Επιπλέον, επηρεάζουν επίσης και ορισμένους εξωτερικούς παράγοντες. Για παράδειγμα, εάν υπάρχουν πάρα πολλές καταθέσεις, τότε μπορείτε να μειώσετε τις τιμές σε αυτά. Αλλά με τον υψηλό πληθωρισμό, να κάνει το ίδιο με τα δάνεια θα είναι προβληματική, γιατί σε αυτή την περίπτωση η τράπεζα θα χάσει τα χρήματα. Και για τον εμπορικό οργανισμό, αυτό είναι, είναι η λήψη του κέρδους που θεωρείται το τελικό επιθυμητό αποτέλεσμα.