Συναλλαγές συναλλάγματος - πρόκειται για ένα ειδικό είδος δραστηριότητας για την αγορά και πώληση ξένου νομίσματος, καθώς και για ειδικούς διακανονισμούς και εργασίες στις αγορές συναλλάγματος και συναλλάγματος. Η κατάταξη των συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα, κατά κανόνα, πραγματοποιείται σύμφωνα με τα κοινά κριτήρια για όλες τις τράπεζες. Ωστόσο, σε ορισμένες περιπτώσεις χρησιμοποιούνται ιδιότητες μοναδικές για το νόμισμα.
Ποικιλίες συναλλαγών νομισμάτων
Στην πραγματικότητα, η ταξινόμηση των συναλλαγών συναλλάγματος βασίζεται σε πολλούς παράγοντες. Εξετάστε τα λεπτομερώς. Όλες οι πράξεις νομισμάτων μπορούν να χωριστούν σε:
- Αγορά και πώληση αξιών νομισμάτων σύμφωνα με τους ισχύοντες νόμους της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Επίσης εδώ μπορεί να αποδοθεί η χρήση διαφόρων νομισματικών αξιών ως κύριων μέσων πληρωμής.
- Η διαδικασία μεταφοράς από ένα μη μόνιμο κάτοικο ενός εθνικού νομίσματος, καθώς και όλων των τύπων τίτλων από ένα λογαριασμό που ανοίχτηκε στο έδαφος μιας δεδομένης χώρας σε ένα λογαριασμό του ίδιου προσώπου που άνοιξε στη Ρωσία.
- Μεταβίβαση μονάδων ξένου και εθνικού νομίσματος, εξωτερικών και εσωτερικών τίτλων από ανοικτό λογαριασμό συγκεκριμένου προσώπου που δεν βρίσκεται στο έδαφος της Ρωσίας για δικό του λογαριασμό αλλά ήδη βρίσκεται στην επικράτεια της χώρας αυτής. Η διαδικασία αυτή γίνεται και με αντίστροφη σειρά.
- Εξαγωγή από τη Ρωσία και εισαγωγή σε αυτήν εθνικών χρημάτων, άλλων νομισματικών αξιών και όλων των ειδών τίτλων.
Η ταξινόμηση των συναλλαγών σε ξένα νομίσματα συνεπάγεται τη στενή σχέση τους, οπότε είναι πολύ δύσκολο να ταξινομηθούν όλες οι πράξεις με ξένο νόμισμα.
Τι σημαίνουν οι λογαριασμοί πελατών;
Κατά το άνοιγμα και τη διατήρηση των λογαριασμών πελατών εκτελούνται συνήθως οι ακόλουθες λειτουργίες:
- άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών από ιδιώτες και νομικά πρόσωπα,
- έλεγχο ορισμένων χρονικών περιόδων για δραστηριότητες εισαγωγής και εξαγωγής ·
- τακτική απόκτηση τόκων για όλα τα επιτόκια των λογαριασμών.
- εκτέλεση όλων των πιθανών λειτουργιών κατόπιν αιτήματος του πελάτη σχετικά με τα κεφάλαια στους λογαριασμούς τους. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την πώληση και αγορά μονάδων ξένου συναλλάγματος, καθώς και την πληρωμή ορισμένων τίτλων που παρέχονται.
- παροχή υπεραναλήψεων ·
- τη δυνατότητα έκδοσης αρχείου για το χρονικό διάστημα που επιλέγεται από τον κάτοχο του λογαριασμού ·
- παροχή από την τράπεζα όλων των δηλώσεων που έγιναν σε συγκεκριμένο χρόνο.
Μη Νόμισμα Συναλλαγών
Η κατάταξη των συναλλαγών σε ξένα νομίσματα περιλαμβάνει επίσης μη εμπορικές τραπεζικές πράξεις. Η κατηγορία αυτή περιλαμβάνει ενέργειες σχετικά με την εξυπηρέτηση πελατών μιας εμπορικής τράπεζας χωρίς ειδικούς υπολογισμούς για την εισαγωγή και την εξαγωγή υπηρεσιών και αγαθών, καθώς και χωρίς κίνηση κεφαλαίων.
Στην κατηγορία αυτή μπορούν να διακριθούν οι ακόλουθες λειτουργίες:
- πώληση και αγορά όλων των τύπων εγγράφων πληρωμής και ξένο νόμισμα για μετρητά.
- έκδοση και επεξεργασία με πλαστικές τραπεζικές κάρτες που λαμβάνονται από πελάτες.
- πληρωμή ορισμένων επιταγών σε ξένες τράπεζες.
Στην πραγματικότητα, η διεξαγωγή τέτοιων μη εμπορικών συναλλαγών είναι πολύ σημαντική για την ύπαρξη κάθε εμπορικής τράπεζας. Εξάλλου, οι πελάτες θα μπορούν να λαμβάνουν μεγαλύτερο αριθμό υπηρεσιών, κάτι που είναι πολύ σημαντικό για τον εμπορικό αγώνα. Χάρη στην παροχή τέτοιων υπηρεσιών, κατέστη δυνατή η προσέλκυση περισσότερων πελατών. Για παράδειγμα, χωρίς μια πλαστική κάρτα, είναι πολύ δύσκολο να κάνετε μια μεταφορά χρημάτων στο εξωτερικό ή να πληρώσετε πιστωτικές επιστολές.
Ταυτόχρονα, η αγορά και πώληση μονάδων ξένου συναλλάγματος για μετρητά μπορεί να ονομαστεί μία από τις σημαντικότερες πράξεις που πραγματοποιούνται από τραπεζικά συστήματα μη εμπορικού χαρακτήρα.Τα σημεία ανταλλαγής μπορούν να παρέχουν καλή διαφήμιση στο ίδρυμα, ειδικά εάν παράγουν μια πολύ κερδοφόρα ανταλλαγή κεφαλαίων.
Σχέσεις με ξένα τραπεζικά ιδρύματα
Η έννοια και η ταξινόμηση των συναλλαγών σε ξένα νομίσματα είναι πολύ σημαντικοί όροι που βοηθούν τις τράπεζες να διεξάγουν δραστήριες και αποτελεσματικές δραστηριότητες.
Η σύσταση από τις τράπεζες ανταποκριτικών σχέσεων με ξένους οργανισμούς επιτρέπει στους πελάτες να πραγματοποιούν τις απαραίτητες διεθνείς πληρωμές. Για να αποφασιστεί η ανάγκη τέτοιων σχέσεων αλληλογραφίας, πρέπει να ληφθεί υπόψη η πραγματική τακτική ανάγκη διεθνούς ανταλλαγής.
Προκειμένου να δημιουργηθούν σχέσεις αλληλογραφίας μεταξύ διεθνών τραπεζών, ανοίγονται ειδικοί λογαριασμοί με την επωνυμία «Nostro» και «LORO» σε δικά τους και σε ξένο ίδρυμα.
Μετατροπή
Η έννοια και η ταξινόμηση των συναλλαγών σε ξένα νομίσματα είναι σημαντικοί όροι χωρίς τους οποίους δεν μπορεί να υπάρξει καμία εμπορική τράπεζα. Ένα πολύ σημαντικό χαρακτηριστικό αυτών των εγκαταστάσεων είναι η πραγματοποίηση εργασιών μετατροπής.
Η μετατροπή νομίσματος είναι η δυνατότητα ανταλλαγής ενός νομίσματος με ένα άλλο, λαμβάνοντας υπόψη την τρέχουσα συναλλαγματική ισοτιμία. Αλλά η συναλλαγματική ισοτιμία μπορεί να περιγραφεί ως η αξία της νομισματικής μονάδας μιας χώρας, η οποία μπορεί να εκφραστεί ως νομισματική αξία μιας τελείως διαφορετικής χώρας. Προκειμένου να καθοριστεί η τιμή των ξένων χρημάτων ήταν αρκετά ακριβής, χρησιμοποιούνται τουλάχιστον τρία με τέσσερα δεκαδικά ψηφία. Σε αυτή τη διαδικασία, η νομισματική αξία ονομάζεται προσφορά.
Τι λειτουργίες κάνουν οι πράξεις μετατροπής σε τραπεζικά συστήματα
Η εφαρμογή των πράξεων μετατροπής νομισμάτων συνεπάγεται τις ακόλουθες λειτουργίες:
- ανταλλαγή νομισμάτων στην ανταλλαγή αγαθών και υπηρεσιών, καθώς και στη διακίνηση δανείων και κεφαλαίων ·
- την ευκαιρία να επανεκτιμήσει τα τραπεζικά περιουσιακά στοιχεία σύμφωνα με την συναλλαγματική ισοτιμία ·
- τη δυνατότητα σύγκρισης των τιμών στις εθνικές και παγκόσμιες αγορές.
Πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η συναλλαγματική ισοτιμία αλλάζει διαρκώς. Αυτό μπορεί να συμβεί ακόμη και αρκετές φορές την ημέρα. Αυτές οι μεταβολές των επιτοκίων επηρεάζουν τη μεταβολή της αξίας όλων των τύπων αγαθών και υπηρεσιών.
Η επίδραση των μεταβολών στις συναλλαγματικές ισοτιμίες
Οι τύποι συναλλαγών νομισμάτων που περιγράφονται σε αυτό το άρθρο σας επιτρέπουν να δημιουργήσετε ένα αξιόπιστο και ισχυρό τραπεζικό σύστημα. Σε κάθε εμπορική τράπεζα, καθώς και σε ολόκληρη τη χώρα ως σύνολο, εμφανίζονται οι μεταβολές της συναλλαγματικής ισοτιμίας.
Για παράδειγμα, εάν μειωθεί η συναλλαγματική ισοτιμία του εθνικού νομίσματος, αυτό οδηγεί σε σημαντική μείωση των τιμών των ρωσικών αγαθών στην παγκόσμια αγορά, τα οποία εκφράζονται σε ξένο νόμισμα. Και αυτό, με τη σειρά του, συμβάλλει στην αύξηση των εξαγωγών, οι οποίες μπορούν να γίνουν πιο ανταγωνιστικές. Αξίζει επίσης να ληφθεί υπόψη ότι το κόστος των ξένων αγαθών που εκδίδονται σε ρούβλια αυξάνεται, συνεπώς η εισαγωγή τους μειώνεται σημαντικά.
Εάν το εθνικό νόμισμα αρχίσει να αυξάνεται, αυτό οδηγεί σε αύξηση των τιμών των ρωσικών αγαθών στην παγκόσμια αγορά, η αξία της οποίας καθορίζεται σε ξένο νόμισμα. Στην περίπτωση αυτή, οι εξαγωγές μειώνονται, καθώς χάνει την ανταγωνιστικότητά της. Ωστόσο, οι τιμές των εισαγόμενων προϊόντων, η έκφραση σε εθνικό νόμισμα γίνονται χαμηλότερες.
Λίγα λόγια για τις συναλλαγματικές ισοτιμίες
Οι τύποι συναλλαγών ξένου συναλλάγματος που συζητούνται σε αυτό το άρθρο καθορίζουν πλήρως τα συστήματα και τις δομές των εμπορικών τραπεζών. Χωρίς αυτούς, οι οργανώσεις αυτές δεν θα υπήρχαν καθόλου.
Υπάρχουν σταθερές και κυμαινόμενες συναλλαγματικές ισοτιμίες. Η πρώτη από αυτές καθορίζεται μόνο από το νόμο. Αλλά το δεύτερο έχει τη δυνατότητα να κυμαίνεται, και σας επιτρέπει να έχετε την ελευθερία να επιλέξετε τη συναλλαγματική ισοτιμία. Ωστόσο, συνήθως ένας κυμαινόμενος ρυθμός δεν είναι πολύ διαφορετικός από ένα σταθερό (σταθερό).
Υπάρχει επίσης μια διασταυρούμενη ισοτιμία, η οποία είναι μια στενή σχέση μεταξύ δύο νομισμάτων που εξαρτώνται από ένα τρίτο νόμισμα.
Πώς οι τράπεζες ορίζουν τη συναλλαγματική ισοτιμία
Είναι αδύνατο να πραγματοποιείτε συναλλαγές νομισμάτων χωρίς να λαμβάνετε υπόψη το τραπεζικό επιτόκιο.
Έτσι, οι τράπεζες καθορίζουν την πορεία τους ανάλογα με το λόγο του ξένου νομίσματος προς το εθνικό. Και επίσης, ανάλογα με τη σχέση των ξένων νομισμάτων μεταξύ τους. Στη δεύτερη περίπτωση, η συναλλαγματική ισοτιμία θα είναι σημαντική.
Μέχρι σήμερα, δεν υπάρχουν ειδικοί κανόνες για τον υπολογισμό των πολλαπλών επιτοκίων, επομένως κάθε τράπεζα τα καθορίζει ανεξάρτητα, ανάλογα με τις απαιτήσεις της.
Ημερομηνία αξίας
Οι πράξεις συναλλάγματος των τραπεζών με άμεση παράδοση είναι ο πιο συχνά χρησιμοποιούμενος τύπος δράσης. Η ημερομηνία αξίας είναι ένα πολύ σημαντικό σημείο κατά το οποίο το νόμισμα μεταφέρεται σε άλλο λογαριασμό.
Εξετάστε τους κύριους τύπους εργασιών με άμεση παράδοση:
- "Σημερινή" λειτουργία είναι η διεξαγωγή πράξεων νομισμάτων στις οποίες η ανταλλαγή συμπίπτει με την ημερομηνία απόκτησης.
- Συναλλαγή "αύριο" - η επόμενη εργάσιμη ημέρα μετά την υπογραφή της συμφωνίας συναλλάγματος πραγματοποιείται με τη μέθοδο της δεδουλευμένης αξίας.
- "spot" - η αποτίμηση πραγματοποιείται τη δεύτερη ημέρα μετά την ολοκλήρωση της συναλλαγής.
Κατά τη διάρκεια οποιασδήποτε συναλλαγής συναλλάγματος, οι συμμετέχοντες σχηματίζουν μια θέση συναλλάγματος. Πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι όλες οι πράξεις μετατροπής θα πρέπει να πραγματοποιούνται λαμβάνοντας υπόψη τους κινδύνους των θέσεων των τραπεζών.
Μια συναλλαγματική θέση είναι ορισμένα υπόλοιπα ενσώματων παγίων σε ξένο νόμισμα που αποτελούν υποχρεώσεις και περιουσιακά στοιχεία αυτών των τύπων νομισμάτων και σύμφωνα με αυτό υπάρχει κίνδυνος πρόσθετων δαπανών ή, αντιστρόφως, κέρδος όταν οι συναλλαγματικές ισοτιμίες αλλάζουν.
Στην περίπτωση αυτή, η ανοικτή συναλλαγματική θέση μπορεί να ονομαστεί η διαφορά στα υπόλοιπα όλων των χρημάτων σε ξένο νόμισμα. Τα υπόλοιπα αυτά αποτελούν υποχρεώσεις και περιουσιακά στοιχεία που δεν συμπίπτουν σε ποσότητα.
Μια κλειστή θέση συναλλάγματος χαρακτηρίζεται από μια ποσοτική σύμπτωση περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων.
Μια μακροπρόθεσμη VP χαρακτηρίζεται από την υπέρβαση του υπολοίπου του ενεργητικού έναντι των υποχρεώσεων. Το Short έχει τα αντίθετα χαρακτηριστικά.
Ποιες λειτουργίες θα επηρεάσουν τη μεταβολή της θέσης σε ξένο νόμισμα
Η ταξινόμηση συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα (μπορείτε να το διαβάσετε εν συντομία σε αυτό το άρθρο) περιλαμβάνει πολλές ενέργειες σε σχέση με ιδιώτες και νομικά πρόσωπα, καθώς και σε σχέση με άλλες τράπεζες. Εξετάστε τι είδους πράξεις θα επηρεάσουν τη μεταβολή των θέσεων σε ξένο νόμισμα:
- την απόκτηση τόκων και λειτουργικών εσόδων σε ξένες νομισματικές μονάδες.
- την πληρωμή οποιωνδήποτε λειτουργικών εξόδων, καθώς και την καταβολή τόκων.
- Διενέργεια πράξεων μετατροπής με άμεση προμήθεια μετρητών.
- εκτέλεση επειγουσών πράξεων, κατά τις οποίες συνήθως προκύπτουν απαιτήσεις και υποχρεώσεις, ανεξάρτητα από τη μορφή και τη μέθοδο εκτέλεσης όλων των απαραίτητων διακανονισμών.
- κάθε άλλη τραπεζική δραστηριότητα που χρησιμοποιεί ξένο νόμισμα, με εξαίρεση όλους τους τύπους πολύτιμων μετάλλων.
Μια θέση συναλλάγματος θα προκύψει την ημέρα που έγινε μια συμφωνία πώλησης ή αγοράς ξένου χρήματος και άλλες αξίες νομισμάτων.
Η ταξινόμηση των πράξεων συναλλάγματος μιας εμπορικής τράπεζας περιγράφεται λεπτομερώς σε αυτό το άρθρο, έτσι ώστε κάθε αναγνώστης να μπορεί να μάθει όλες τις πτυχές της τραπεζικής. Πρέπει να σημειωθεί ότι ο έλεγχος όλων των ανοικτών νομισματικών θέσεων των εξουσιοδοτημένων τραπεζών της Ρωσικής Ομοσπονδίας διεξάγεται πάντοτε σύμφωνα με την εποπτεία του έργου όλων των πιστωτικών οργανισμών. Εάν οποιαδήποτε τράπεζα της Ρωσίας παραβιάζει τις απαιτήσεις που έχει θέσει το κράτος, τότε θα χάσει αργότερα την άδειά της, η οποία δίνει το δικαίωμα συναλλαγών σε ξένο νόμισμα.
Επιτόπια λειτουργία
Σε αυτό το άρθρο εξετάζουμε λεπτομερώς τις έννοιες όπως η φύση και η ταξινόμηση συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα. Αυτοί οι όροι είναι πολύ σημαντικοί για τους πελάτες των τραπεζών, καθώς πρέπει να κατανοούν πλήρως τη δομή και τους τρόπους δραστηριότητάς τους, καθώς και να κατανοούν τι είδους πράξεις εκτελούν.
Μια συναλλαγή spot είναι μια τραπεζική πράξη που πραγματοποιείται σύμφωνα με την παρουσία του σημερινού επιτοκίου. Στην περίπτωση αυτή, ένα νόμισμα χρησιμοποιείται για την αγορά άλλου νομίσματος, αλλά ο τελικός διακανονισμός μετρητών πραγματοποιείται τη δεύτερη εργάσιμη ημέρα, εξαιρουμένης της ημέρας της σύναψης της συναλλαγής.
Συνήθως, οι άμεσες συναλλαγές αποτελούν την τρέχουσα αγορά μετρητών. Η αποτελεσματικότητα της πράξης ανταλλαγής θα εξαρτηθεί από το μέγεθος της εξάπλωσης.
Η διάδοση είναι η διαφορά μεταξύ της τιμής του πωλητή και της τιμής του αγοραστή.
Διεξαγωγή διεθνών διακανονισμών που σχετίζονται με την εισαγωγή και την εξαγωγή υπηρεσιών και αγαθών
Η κατάταξη των πράξεων συναλλάγματος μιας τράπεζας περιλαμβάνει επίσης διεθνείς διακανονισμούς. Κατά τη διεξαγωγή του εξωτερικού εμπορίου χρησιμοποιούνται συνήθως μορφές διακανονισμού όπως τραπεζικές μεταφορές, πιστωτικές επιστολές και εισπράξεις.
Μια πιστωτική επιστολή είναι η υποχρέωση της τράπεζας που δημιούργησε την εν λόγω πιστωτική επιστολή κατόπιν αιτήματος του πελάτη της να πραγματοποιήσει πληρωμές στον εξαγωγέα έναντι των εγγράφων που αναγράφονται στην ίδια την πιστωτική επιστολή. Όταν χρησιμοποιείτε αυτό το έντυπο πληρωμής, μια ξένη τράπεζα ανοίγει επίσης μια πιστωτική επιστολή και στέλνει μια ειδική επιστολή που περιγράφει το είδος της πιστωτικής επιστολής και τους κανόνες πληρωμής.
Η είσπραξη είναι υποχρέωση της τράπεζας να παραδώσει τα χρήματα των εγγράφων που υποβάλλονται από έναν κομιστή σε έναν εισαγωγέα.
Εάν χρησιμοποιείται η μέθοδος των τραπεζικών μεταφορών (ταξινόμηση νομισμάτων, οι τύποι πράξεων νομισμάτων περιγράφονται σε αυτό το άρθρο), τότε όλα τα έσοδα από τα μετρητά θα πιστωθούν σε λογαριασμούς διαμετακόμισης σε ορισμένες τράπεζες.
Εργασίες τοποθέτησης και συγκέντρωσης κεφαλαίων
Πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η λογιστική των συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα πραγματοποιείται σύμφωνα με όλες τις απαιτήσεις της ισχύουσας νομοθεσίας σχετικά με τη λογιστική.
Εξετάστε τι είδους πράξεις συνεπάγεται η προσέλκυση και τοποθέτηση κεφαλαίων σε ξένα νομίσματα από τις τράπεζες:
- προσέλκυση διαφόρων καταθέσεων νομικών προσώπων και ιδιωτών, καθώς και διατραπεζικών καταθέσεων ·
- χορήγηση πιστώσεων σε ιδιώτες και νομικά πρόσωπα ·
- την ικανότητα να τοποθετούν δάνεια στη διατραπεζική αγορά.
Νόμισμα Διαιτησία
Η σειρά συναλλαγών συναλλάγματος εξαρτάται από την ίδια την τράπεζα, καθώς και από τη δομή και τις δυνατότητές της. Σε αυτή την παράγραφο, εξετάζουμε λεπτομερώς τι είναι το διαιτητικό νόμισμα. Αυτή η έννοια είναι μια συναλλαγή για την αγορά συναλλάγματος και την ταυτόχρονη πώληση της, προκειμένου να αποκτηθεί ένα συγκεκριμένο κέρδος από τη διαφορά στις συναλλαγματικές ισοτιμίες που χρησιμοποιήθηκαν.
Ανάλογα με την εργασία, διακρίνονται οι ακόλουθοι τύποι διαιτησίας:
- κερδοσκοπική - βοηθά να επωφεληθεί από τη διαφορά των συναλλαγματικών ισοτιμιών σε σχέση με τις διακυμάνσεις τους ·
- μετατροπή - ειδικά για την αγορά του πιο κερδοφόρου νομίσματος.
Υπάρχει επίσης διαιτησία επιτοκίου συναλλάγματος, η οποία περιλαμβάνει δύο τύπους συναλλαγών:
- την απόκτηση πιστωτικών κεφαλαίων στην ξένη κεφαλαιαγορά, όπου τα ποσοστά είναι πολύ χαμηλότερα.
- τη χρήση του ισοδύναμου δανεισμένου ξένου συναλλάγματος στη ρωσική αγορά δανειακού κεφαλαίου, όπου τα επιτόκια είναι πολύ υψηλότερα.
Η διαιτησία των νομισμάτων είναι σε θέση να δημιουργήσει μια σχέση μεταξύ του βραχυπρόθεσμου κεφαλαίου και της δυναμικής του ενδιαφέροντος τόσο στις ξένες όσο και στις εθνικές αγορές. Ταυτόχρονα, γίνεται δυνατή η λήψη "καυτών" χρημάτων.
Η ταξινόμηση των συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα σας επιτρέπει να καθορίσετε τις δραστηριότητες της τράπεζας στην εθνική και διεθνή αγορά. Όσο περισσότερες λειτουργίες μπορεί να προσφέρει μια τράπεζα στους πελάτες της, τόσο πιο ανταγωνιστική είναι.
Η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας έχει καθιερώσει ομοιόμορφες μορφές λογιστικής και αναφοράς για όλες τις πράξεις συναλλάγματος, καθώς και το χρονοδιάγραμμα υλοποίησής τους.