Όργανα και πράκτορες ελέγχου νομισμάτων

Οι πράξεις συναλλάγματος που διεξάγονται στη Ρωσία υπόκεινται σε υποχρεωτικό δημοσιονομικό έλεγχο, εκ των οποίων το ένα θεωρείται ξένο συνάλλαγμα.

Αυτό το είδος ελέγχου στη Ρωσία διεξάγεται από την κυβέρνηση, τις αρχές και τους πράκτορες ελέγχου νομισμάτων, σύμφωνα με τη νομοθεσία που ισχύει σήμερα στη χώρα.

Λειτουργίες και εργασίες

Η διαδικασία ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών πραγματοποιείται με αποκλειστικό σκοπό τη διασφάλιση της νομιμότητας των συναλλαγών που διεξάγονται στις ρωσικές αγορές και αφορούν ξένο νόμισμα. Σε μια στενότερη κατανόηση, οι λειτουργίες της μπορούν να περιοριστούν στην εφαρμογή της δημόσιας πολιτικής στον τομέα της εξωτερικής οικονομίας. Οι ομοσπονδιακοί νόμοι για τον έλεγχο των συναλλαγματικών ισοτιμιών δηλώνουν τις μεθόδους ελέγχου της αγοράς, δεδομένου ότι η ακαμψία σε αυτόν τον τομέα θεωρείται σήμερα κακή και μπορεί να συμβάλει στην ανάπτυξη της σκιώδους οικονομίας. Για το λόγο αυτό, μια άλλη πρόσθετη λειτουργία του νομισματικού ελέγχου μπορεί να θεωρηθεί ο αντίκτυπος του τύπου της αγοράς στις δραστηριότητες των κατοίκων της χώρας, επηρεάζοντας την εξωτερική οικονομία του κράτους.

Συναλλαγές που ελέγχονται από το νόμισμα

Τρεις κύριες ομάδες συναλλαγών συναλλάγματος που χορηγούνται από τον ομοσπονδιακό νόμο υπόκεινται σε έλεγχο συναλλάγματος:

1. Συναλλαγές που πραγματοποιούνται από κατοίκους και μη κατοίκους της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Μια συναλλαγή που συνάπτεται με μη κατοίκους μιας χώρας γίνεται σχεδόν αμέσως θέμα κρατικού ενδιαφέροντος, καθώς ενδιαφέρεται να εξασφαλίσει ότι οι πολίτες της χώρας και οι κάτοικοι άλλων κρατών δεν παραβιάζουν το γράμμα του νόμου. Οι ευρείες ευκαιρίες διεθνούς οικονομικής δραστηριότητας, σε συνδυασμό με την παγκοσμιοποίηση, παρέχουν ελευθερία στην ανάπτυξη της παραοικονομίας, επομένως όλες οι συναλλαγές στις οποίες συμμετέχουν μη κάτοικοι πραγματοποιούνται μέσω του ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών.
2. Συναλλαγές που χρησιμοποιούν τίτλους εσωτερικού και εξωτερικού τύπου. Οι τίτλοι, καθώς και οι συναλλαγές με κατοίκους και μη κατοίκους, υπόκεινται επίσης σε έλεγχο. Η διαδικασία ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών διεξάγεται εάν οι εργασίες εκτελούνται με τίτλους των οποίων η ονομαστική αξία είναι ξένο νόμισμα ή εκδίδονται από μη κατοίκους της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
3. Συναλλαγματικές συναλλαγές, δηλαδή συναλλαγές που χρησιμοποιούν ξένο νόμισμα. Αυτά περιλαμβάνουν τόσο την απλή ανταλλαγή νομισμάτων όσο και τους οικισμούς με προμηθευτές αγαθών και υπηρεσιών στο εξωτερικό. Κάθε συναλλαγή υπόκειται σε έλεγχο συναλλάγματος, κατά την οποία το ξένο νόμισμα λειτουργεί ως μέσο πληρωμής.

Όργανα και πράκτορες ελέγχου νομισμάτων

Στην οικονομία της χώρας μας, η Κεντρική Τράπεζα και οι ομοσπονδιακοί εκτελεστικοί φορείς που εξουσιοδοτούνται από την κυβέρνηση ενεργούν ως ρυθμιστικοί φορείς.

Οι φορείς ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι τράπεζες που είναι υπεύθυνες έναντι της Κεντρικής Τράπεζας της χώρας και ειδικευμένοι συμμετέχοντες σε αγορές κινητών αξιών που δεν έχουν ταξινομηθεί ως εγκεκριμένες από τις τράπεζες. Αυτό περιλαμβάνει επίσης τους κατόχους μητρώων που αναφέρουν σε ομοσπονδιακούς εκτελεστικούς οργανισμούς τίτλους και την αγορά πωλήσεων τους. Οι πράκτορες ελέγχου νομισμάτων είναι οι τελωνειακές αρχές και οι τοπικές μονάδες των ομοσπονδιακών αρχών.

Ο έλεγχος των πράξεων συναλλάγματος που διεξάγονται από τα πιστωτικά ιδρύματα και η λειτουργία των συναλλαγματικών ανταλλαγών εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής της Κεντρικής Τράπεζας.

Εκτελεστικά όργανα του ομοσπονδιακού επιπέδου είναι οι πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος που παρακολουθούν τις συναλλαγές με τη χρήση ξένου νομίσματος από πολίτες και μη πολίτες μιας χώρας που δεν ταξινομούνται ως χρηματιστήρια συναλλάγματος ή πιστωτικά ιδρύματα.

Δραστηριότητες οργανισμών που ελέγχουν τις πράξεις συναλλάγματος

Οι δραστηριότητες των εκτελεστικών οργάνων που ελέγχουν τις πράξεις συναλλάγματος συντονίζονται από τη ρωσική κυβέρνηση, η οποία διευκολύνει επίσης την αλληλεπίδρασή τους με την Κεντρική Τράπεζα.

Η κεντρική τράπεζα αλληλεπιδρά με άλλες αρχές και τελωνειακά όργανα ελέγχου συναλλάγματος. Οι τράπεζες - πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος - παρέχουν στις τελωνειακές αρχές εκτελεστική λειτουργία σύμφωνα με τους νόμους που θεσπίζονται και λειτουργούν στο έδαφος της χώρας μας στον τομέα των συναλλαγών και πράξεων συναλλάγματος. Στην πραγματικότητα, αυτή είναι η λειτουργία του πράκτορα ελέγχου συναλλάγματος.

Τα τελωνεία λαμβάνουν από τις εξουσιοδοτημένες τραπεζικές οργανώσεις τις απαραίτητες πληροφορίες για τον πράκτορα να εκτελεί δραστηριότητες με τον τρόπο και το ποσό που καθορίζει η Κεντρική Τράπεζα της χώρας.

Ποια δικαιώματα έχουν οι πράκτορες;

Σύμφωνα με τους νόμους που ισχύουν στη χώρα μας στον τομέα της χρηματοδότησης και του ελέγχου των νομισμάτων και στο πλαίσιο της δικής τους αρμοδιότητας, κατανέμονται τα ακόλουθα δικαιώματα των πράκτορα ελέγχου νομισμάτων:

• Ελέγξτε εάν οι πράξεις νομισματικής νομοθεσίας και οι οργανισμοί ελέγχου συναλλάγματος τηρούνται από κατοίκους και μη κατοίκους της χώρας.
• Ελέγξτε την ακρίβεια και την ακρίβεια της λογιστικής και την υποβολή εκθέσεων σχετικά με συναλλαγές συναλλάγματος που πραγματοποιούνται από κατοίκους και μη κατοίκους.
• Να ζητήσει πληροφορίες και τυχόν στοιχεία που επηρεάζουν τη διεξαγωγή συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα, τη συντήρηση και το άνοιγμα λογαριασμών σε ξένο νόμισμα. Όλα τα έγγραφα και οι πληροφορίες που ζητούνται από τους πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος πρέπει να παρέχονται εντός επτά ημερών από την ημερομηνία αποστολής του αντίστοιχου αιτήματος.

Δικαιώματα των εργαζομένων των ρυθμιστικών φορέων

Οι υπάλληλοι των οργάνων ελέγχου του νομίσματος, καθώς και οι ίδιοι οι φορείς ελέγχου, έχουν επίσης τα δικά τους δικαιώματα:

• Σε περίπτωση καταγεγραμμένων παραβιάσεων της ισχύουσας νομοθεσίας στη χώρα μας, εκδώστε οδηγίες σύμφωνα με τις οποίες όλες οι παραβιάσεις πρέπει να εξαλειφθούν έγκαιρα.
• Σε περίπτωση παραβίασης σύμφωνα με πράξεις ελέγχου συναλλάγματος, εφαρμόστε τα μέτρα ευθύνης που προβλέπονται από τη νομοθεσία της Ρωσίας.

Οι πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος λαμβάνουν από τους κατοίκους και τους μη κατοίκους έγγραφα και πληροφορίες απαραίτητες για την πραγματοποίηση πράξεων συναλλάγματος. Η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας καθορίζει τη διαδικασία για την παροχή τεκμηρίωσης σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες και η κυβέρνηση καθορίζει τη διαδικασία παροχής κινητών αξιών σε πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος.

Έγγραφα που ζητούνται από πράκτορες και αρχές

Η άσκηση των καθηκόντων ενός πράκτορα ελέγχου συναλλάγματος συνεπάγεται αίτημα για έγγραφα από κατοίκους και μη κατοίκους της χώρας. Οι αρχές ελέγχου συναλλάγματος μπορούν να απαιτούν τα ακόλουθα έγγραφα σχετικά με την εκτέλεση πράξεων συναλλάγματος και άλλους χειρισμούς με μετρητά:

• Κάρτες ταυτότητας ατόμων.
• Ένα έγγραφο που επιβεβαιώνει την εγγραφή ενός ατόμου ως μεμονωμένου επιχειρηματία.
• Για τους μη κατοίκους - έγγραφα που επιβεβαιώνουν το καθεστώς νομικής οντότητας.
• Πιστοποιητικό εγγραφής στην Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.
• Έγγραφα που επιβεβαιώνουν το δικαίωμα των ατόμων να κατέχουν ακίνητα.
• Έγγραφα που επιβεβαιώνουν τα δικαιώματα των κατοίκων να διεξάγουν πράξεις συναλλάγματος, ανοίγοντας καταθέσεις και λογαριασμούς. Τέτοια έγγραφα εκδίδονται από τις αρχές της χώρας καταγωγής του μη κατοίκου, εάν ο μη κάτοικος δεν μπορεί να λάβει ένα τέτοιο έγγραφο στη χώρα του.
• Μια ειδοποίηση που απεστάλη από την ομοσπονδιακή φορολογική υπηρεσία στον τόπο κατοικίας του κατοίκου ότι άνοιξε λογαριασμό σε ξένο νόμισμα σε τράπεζα εκτός της Ρωσίας.
• Εάν οι ισχύοντες ομοσπονδιακοί νόμοι συνεπάγονται προκαταχώριση, τότε τα σχετικά έγγραφα.
• Τυχόν έγγραφα βάσει των οποίων εκτελούνται συναλλαγές νομισμάτων. έγγραφα που περιέχουν τα αποτελέσματα της προσφοράς · έγγραφα για αγαθά, υπηρεσίες ή εργασία, δικαιώματα ενημέρωσης ή αποτελέσματα πνευματικής δραστηριότητας.
• Έγγραφα που εκδίδονται από τα πιστωτικά ιδρύματα και επιβεβαιώνουν το γεγονός των συναλλαγών νομισμάτων.
• Τελωνειακά έγγραφα, σύμφωνα με τα οποία το νόμισμα άλλων κρατών εισήχθη στη χώρα.
• Συναλλαγή διαβατηρίου.

Οι πολίτες τόσο της Ρωσίας όσο και άλλων χωρών έχουν το πλήρες δικαίωμα να μην υποβάλλουν έγγραφα σε πράκτορες που ελέγχουν τον νομισματικό τομέα της οικονομίας που δεν σχετίζονται με συναλλαγές και πράξεις συναλλάγματος.

Απαιτήσεις για τα υποβληθέντα έγγραφα

Τα έγγραφα που υποβάλλονται στους πράκτορες ελέγχου συναλλάγματος πρέπει να είναι τρέχοντα κατά τη στιγμή της μεταφοράς τους. Όλα τα έγγραφα πρέπει να καταρτίζονται στα ρωσικά και πιστοποιημένα. η διατήρηση ορισμένων τμημάτων σε ξένη γλώσσα επιτρέπεται. Αυτά τα έγγραφα που επιβεβαιώνουν το καθεστώς νομικών προσώπων κατοίκων αλλοδαπής και εκδίδονται από κρατικούς φορείς άλλων χωρών νομιμοποιούνται με τον καθιερωμένο τρόπο.

Οι πράκτορες ελέγχου νομισμάτων λαμβάνουν είτε πρωτότυπα έγγραφα είτε αντίγραφα επικυρωμένα από συμβολαιογράφο. Εάν μόνο ένα μέρος του υποβληθέντος εγγράφου σχετίζεται με το άνοιγμα λογαριασμού ή τη διεξαγωγή συναλλαγής νομίσματος, τότε μπορεί να παρασχεθεί μόνο πιστοποιημένο απόσπασμα από αυτό.

Εάν ένα πρόσωπο δεν παράσχει τα απαραίτητα έγγραφα, τότε ο εξουσιοδοτημένος τραπεζικός πράκτορας για τον έλεγχο συναλλάγματος μπορεί να αρνηθεί να πραγματοποιήσει συναλλαγή σε νόμισμα. Οι πράκτορες ελέγχου νομισμάτων αποδέχονται έγγραφα και, μετά την αναθεώρησή τους, τους επιστρέφουν σε φυσικό ή νομικό πρόσωπο. Μόνο αντίγραφα πιστοποιημένων από τον πράκτορα εγγράφων προστίθενται στα υλικά της επιχείρησης νομισμάτων.

Οι φορολογικές αρχές και οι αρχές ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών εξετάζουν αιτήσεις προκαταρκτικής καταχώρισης που υποβάλλονται από πολίτες Η καταχώρηση αυτή απαιτείται από τους νόμους που έχουν θεσπιστεί στη χώρα. Η απόφαση καταχώρισης ή απόρριψης της αίτησης γίνεται επίσης από τις εισηγμένες αρχές.

Υποχρεώσεις που εκτελούνται από υπαλλήλους, αντιπροσώπους και αρχές ελέγχου συναλλάγματος

Κατανομή των ακόλουθων αρμοδιοτήτων των φορέων ελέγχου συναλλάγματος:

• Παρακολούθηση των πολιτών και των μη πολιτών της Ρωσίας, ειδικότερα, τη συμμόρφωσή τους με τους νόμους στον τομέα των οικονομικών και των συναλλαγών συναλλάγματος.
• Παροχή πληροφοριών σε ιδρύματα ελέγχου συναλλάγματος για τη διεξαγωγή πράξεων συναλλάγματος σύμφωνα με τη διαδικασία που θεσπίζεται από το νόμο.

Η άσκηση των καθηκόντων του πράκτορα ελέγχου συναλλάγματος συνδέεται στενά με εμπορικά, επίσημα και τραπεζικά απόρρητα, σε σχέση με τα οποία οι αρχές, οι πράκτορες ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών και οι υπάλληλοί τους αναλαμβάνουν την υποχρέωση να μην αποκαλύπτουν τέτοιες πληροφορίες.

Κυρώσεις σε πρόσωπα που παραβιάζουν νόμους νόμου

Εάν ένα πρόσωπο που διεξάγει συναλλαγές σε ξένο συνάλλαγμα ή ανοίγει λογαριασμό σε ξένο νόμισμα σε τράπεζα που βρίσκεται εκτός της Ρωσικής Ομοσπονδίας παραβίασε τη νομισματική νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας, οι πράκτορες και οι αρχές ελέγχου συναλλάγματος διαβιβάζουν ορισμένες πληροφορίες στην αρχή ελέγχου συναλλάγματος που μπορεί να επιβάλει τις κατάλληλες κυρώσεις στο πρόσωπο. Τέτοιες πληροφορίες περιλαμβάνουν:

• Για μια νομική οντότητα: Φορολογούμενος TIN, όνομα οργανισμού, τόπος καταχώρησης του κράτους, ταχυδρομική και νομική διεύθυνση, πληροφορίες σχετικά με την παράβαση που διαπράχθηκε με ένδειξη συγκεκριμένης νομικής πράξης, ημερομηνία παράβασης και το ποσό με το οποίο έγινε η συναλλαγή νομίσματος.
• Για ένα άτομο: αρχικά στοιχεία, στοιχεία ταυτότητας, διεύθυνση κατοικίας, πληροφορίες σχετικά με την παραβίαση, συγκεκριμένη νομική πράξη, ημερομηνία παραβίασης και το ποσό που κοστίζει η παράνομη συναλλαγή νομίσματος ή η συγκεκριμένη παράβαση.

Η διαδικασία διαβίβασης πληροφοριών και άλλων δεδομένων από εξουσιοδοτημένες τράπεζες καθορίζεται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Η κυβέρνηση, μαζί με την Κεντρική Τράπεζα, συντονίζει το πεδίο εφαρμογής και τη διαδικασία για την παροχή των πληροφοριών και των εγγράφων που είναι απαραίτητα για την εκτέλεση των καθηκόντων του οργάνου ελέγχου συναλλάγματος.

Η νομοθεσία προβλέπει την ευθύνη για τους οργανισμούς και τους πράκτορες του ελέγχου των συναλλαγματικών ισοτιμιών καθώς και για τους υπαλλήλους τους, για την αποφυγή της άσκησης των καθηκόντων και των καθηκόντων τους και για την παραβίαση των δικαιωμάτων των προσώπων που υποβάλλουν αίτηση, ανεξάρτητα από το αν είναι πολίτες της χώρας ή όχι.

Δικαιώματα κατοίκων και μη κατοίκων της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Οι κάτοικοι και οι μη μόνιμοι κάτοικοι που πραγματοποιούν συναλλαγές νομισμάτων στη Ρωσική Ομοσπονδία έχουν τα ακόλουθα δικαιώματα:

• Εξοικείωση με τις πράξεις επιθεωρήσεων, η υλοποίηση των οποίων διενεργήθηκε από τις αρχές και τους πράκτορες του ελέγχου συναλλάγματος.
• Εάν οι πράκτορες ή οι αρχές ελέγχου συναλλάγματος δεν εκπληρώσουν τις άμεσες ευθύνες τους, οι ιδιώτες μπορούν να προσφύγουν στις δραστηριότητές τους σύμφωνα με τη διαδικασία που θεσπίζεται από το νόμο.
• Σε περίπτωση που οι πράκτορες ή οι φορείς ελέγχου συναλλάγματος ή οι υπάλληλοί τους προκαλέσουν πραγματική ζημία, τα πρόσωπα μπορούν να αναμένουν να λάβουν την κατάλληλη αποζημίωση με τον τρόπο που προβλέπεται από τους νόμους της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Κάτοικοι, μη κάτοικοι της Ρωσικής Ομοσπονδίας και οι ευθύνες τους

Όλα τα πρόσωπα, ανεξάρτητα από το εάν είναι κάτοικοι ή όχι, που πραγματοποιούν πράξεις συναλλάγματος στις αγορές και τις ανταλλαγές της Ρωσικής Ομοσπονδίας, δεσμεύονται να εξασφαλίσουν:

• Παροχή πληροφοριών και εγγράφων που απαριθμούνται στο άρθρο 23 του ισχύοντος ομοσπονδιακού νόμου στις αρχές και στους πράκτορες του ελέγχου συναλλάγματος.
• Τήρηση αρχείων με τον προβλεπόμενο τρόπο και υποβολή εκθέσεων σχετικά με τις τρέχουσες συναλλαγές συναλλάγματος με τη διατήρηση όλων των απαραίτητων εγγράφων και υλικών για τα επόμενα τρία έτη από την ημερομηνία της συναλλαγής σε ξένο συνάλλαγμα, αλλά όχι νωρίτερα από την ισχύ και την εκτέλεση της συντάξεως.
• Την εκπλήρωση των εντολών των ρυθμιστικών αρχών σε σχέση με τις αποκαλυφθείσες παραβιάσεις των νόμων της Ρωσικής Ομοσπονδίας και άλλες πράξεις που εγκρίθηκαν από τις αρχές ελέγχου συναλλάγματος.