Ένα πιστωτικό ίδρυμα νομιμοποιείται επιχειρηματική κοινότητα που εξουσιοδοτείται να πραγματοποιήσει τραπεζικές εργασίες.
Ορισμός μιας έννοιας
Ένα πιστωτικό ίδρυμα είναι νομικό πρόσωπο το οποίο, με βάση άδεια και άδεια, ασχολείται με την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών. Ο σκοπός της λειτουργίας αυτών των ιδρυμάτων είναι να κερδίσουν κέρδη. Τέτοιες οργανώσεις μπορούν να δημιουργηθούν με τη μορφή μιας κοινής χρηματιστηριακής εταιρείας, καθώς και με πρόσθετη ή περιορισμένη ευθύνη.
Οι πιστωτικοί οργανισμοί της Ρωσικής Ομοσπονδίας αναλαμβάνουν να έχουν διάφορα χαρακτηριστικά:
- όνομα στην κρατική γλώσσα και, εάν χρειάζεται, συντομογραφία.
- μετάφραση του ονόματος σε ξένες γλώσσες ·
- μοναδικό λογότυπο.
- εταιρική εκτύπωση.
Αξίζει να σημειωθεί ότι τα ιδρύματα δεν έχουν το δικαίωμα να χρησιμοποιούν λέξεις όπως "τράπεζα" ή "πιστωτικό ίδρυμα" στο όνομά τους. Αυτό θεωρείται σοβαρή παραβίαση. αξίζει επίσης να μην χρησιμοποιείτε το πλήρες ή συντομευμένο όνομα της χώρας και την αναλογία με τα ονόματα κυβερνητικές υπηρεσίες. Αξίζει επίσης να σημειωθεί ότι οι διευθυντές, καθώς και ο επικεφαλής λογιστής μιας πιστωτικής οργάνωσης, δεν έχουν το δικαίωμα να καταλαμβάνουν θέσεις σε παρόμοιες οργανώσεις.
Είδη πιστωτικών οργανισμών
Ένα αρκετά κοινό φαινόμενο είναι οι εταιρείες που ασχολούνται με την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών. Τα είδη πιστωτικών οργανισμών έχουν ως εξής:
- μια τράπεζα είναι ένας οργανισμός που έχει το δικαίωμα να παρέχει το πληρέστερο φάσμα υπηρεσιών, το οποίο περιλαμβάνει όχι μόνο την είσπραξη και τη διάθεση κεφαλαίων αλλά και τη διατήρηση λογαριασμών ιδιωτών και νομικών προσώπων.
- ξένη τράπεζα - παρόμοια με την προηγούμενη, αλλά ο κάτοχος του κεφαλαίου δεν είναι κάτοικος του κράτους στο οποίο είναι εγγεγραμμένος.
- Ένα μη τραπεζικό πιστωτικό ίδρυμα είναι ένα ίδρυμα που έχει περιορισμένη εξουσία στην παροχή τραπεζικών υπηρεσιών και λειτουργιών.
Ένωση πιστωτικών οργανισμών
Οι πιστωτικοί οργανισμοί μπορούν να ενωθούν σε ορισμένες ομάδες για τους σκοπούς της συνεργασίας, οι οποίοι μπορούν να εκπροσωπούνται στις ακόλουθες μορφές:
- συνδικάτα και ενώσεις δημιουργούνται για την προστασία των συμφερόντων, καθώς και για να συνεργαστούν για τη βελτίωση της οργάνωσης των δραστηριοτήτων (οι υπηρεσίες δεν επιτρέπονται για κέρδος) ·
- οι ομάδες πιστωτικών οργανισμών εκτελούν κοινές δραστηριότητες για την παροχή τραπεζικών υπηρεσιών, η οποία πραγματοποιείται με βάση υπογεγραμμένη συμφωνία ·
- Μια εταιρεία χαρτοφυλακίου είναι μια ένωση των οποίων η διοίκηση μπορεί να επηρεάσει άμεσα ή έμμεσα τις πολιτικές και τις δραστηριότητες των μελών αυτής της κοινότητας.
Αρχές δραστηριότητας πιστωτικών οργανισμών
Οι πιστωτικοί οργανισμοί ασκούν τις δραστηριότητές τους με βάση τις ακόλουθες αρχές:
- οικονομική ελευθερία - απεριόριστη χρήση των ιδίων κεφαλαίων για οποιαδήποτε δραστηριότητα που δεν έρχεται σε αντίθεση με τους κανόνες του νόμου.
- ο ίδιος βαθμός κρατικής προστασίας για κάθε μορφή ιδιοκτησίας ·
- ο κοινός οικονομικός χώρος συνεπάγεται ότι στην κατάσταση στην οποία είναι καταχωρημένο το πιστωτικό ίδρυμα, όλες οι χρηματοοικονομικές ροές διεξάγονται χωρίς εμπόδια ·
- αθέμιτος ανταγωνισμός ή συμπαιγνία μεταξύ πιστωτικών οργανισμών δεν επιτρέπεται ·
- τη διατήρηση ισορροπίας μεταξύ των οικονομικών συμφερόντων του κράτους, των επιχειρήσεων και του πληθυσμού ·
- αυστηρή τήρηση όλων των νομοθετικών κανόνων ·
- οι υπάλληλοι των πιστωτικών οργανισμών πρέπει να διεκπεραιώνουν με καλή πίστη το έργο τους και να αναλαμβάνουν επίσης την πρωτοβουλία για τη βελτίωση του μηχανισμού λειτουργίας του ιδρύματος,
- η ελευθερία της σύμβασης ορίζει ότι όλες οι οντότητες μπορούν ελεύθερα και χωρίς εξαναγκασμό να καθορίσουν εταίρους για τη συμφωνία, καθώς και τον χρόνο και τον τόπο της υπογραφής της ·
- η ασφάλεια των πληροφοριών συνεπάγεται τη δημιουργία ενός συστήματος προστασίας των εμπιστευτικών δεδομένων ·
- προστασία των συμφερόντων και των δικαιωμάτων του επιχειρηματία σε δικαστικές και άλλες περιπτώσεις.
Πτώχευση
Ο τραπεζικός τομέας είναι αρκετά ευάλωτος σε φαινόμενα κρίσης στην οικονομία, γεγονός που, κατά καιρούς, οδηγεί σε αρκετά σοβαρά προβλήματα. Μία από αυτές τις δυσάρεστες συνέπειες μπορεί να θεωρηθεί πτώχευση πιστωτικών οργανισμών, η οποία ρυθμίζεται από τον σχετικό ομοσπονδιακό νόμο.
Η πτώχευση συμβαίνει όταν το διαιτητικό δικαστήριο έχει αναγνωρίσει ως πιστωτικό ίδρυμα την αδυναμία του να καλύψει τις οφειλές, καθώς και τις υποχρεωτικές πληρωμές (φόροι, τέλη κ.λπ.). Η αφερεγγυότητα μπορεί επίσης να δηλωθεί απευθείας από το ίδρυμα. Τα ακόλουθα σημεία μπορούν να θεωρηθούν ως χαρακτηριστικά πτώχευσης μιας πιστωτικής οργάνωσης:
- αδυναμία ικανοποίησης των απαιτήσεων των πιστωτών σχετικά με την εξόφληση χρεών για τις οποίες πραγματοποιήθηκε πληρωμή κατά την περίοδο αναφοράς ·
- αδυναμία πληρωμής φόρων και άλλων τελών ·
- αναγνώριση αυτών των γεγονότων από το διαιτητικό δικαστήριο μετά από προκαταρκτική έρευνα.
Αξίζει να σημειωθεί ότι η πτώχευση πιστωτικών οργανισμών είναι σχεδόν αδύνατη χωρίς να υποβάλει αίτηση στο διαιτητικό δικαστήριο. Εάν άλλα θεσμικά όργανα έχουν το δικαίωμα να κηρύξουν την αφερεγγυότητά τους, έχοντας αυτοδικαίως εγκατασταθεί με τους πιστωτές έναντι υφιστάμενων κεφαλαίων, οι οργανισμοί αυτοί δεν έχουν αυτό το δικαίωμα. Εάν, ωστόσο, μια ανεξάρτητη δήλωση αφερεγγυότητας δεν έχει υποβληθεί σε διαιτησία, τότε οι πιστωτές έχουν το δικαίωμα να προβούν ανεξάρτητα σε τέτοιο αίτημα στις κατάλληλες περιπτώσεις.
Τα κύρια σημεία που δείχνουν την έναρξη της πτώχευσης μπορούν να θεωρηθούν ως εξής:
- τη μη εκπλήρωση των υποχρεώσεων αποπληρωμής των χορηγηθέντων δανείων, καθώς και τα τέλη φορολογίας ·
- από την ημερομηνία της αναμενόμενης ημερομηνίας εκπλήρωσης των υποχρεώσεων πρέπει να είναι τουλάχιστον ένα μήνα.
- μια άδεια ανακλήθηκε από ένα πιστωτικό ίδρυμα για την παροχή υπηρεσιών και μια σειρά πράξεων ·
- το ανεξόφλητο χρέος θα πρέπει να είναι συλλογικά ένα ποσό που δεν θα είναι μικρότερο από χίλιες φορές τον ελάχιστο μισθό ·
- η αξία του ακινήτου που ανήκει στο πιστωτικό ίδρυμα δεν καλύπτει τις υποχρεώσεις που του επιβάλλονται.
Ένα αρκετά σημαντικό σημείο μπορεί να θεωρηθεί η πρόληψη της πτώχευσης, η οποία περιλαμβάνει μια σειρά προληπτικών μέτρων:
- συνεχή παρακολούθηση της οικονομικής κατάστασης, ως αποτέλεσμα των οποίων εισάγονται διαδικασίες χρηματοοικονομικής ανάκαμψης ·
- συμμετοχή στη διαχείριση της διαχείρισης κρίσεων ·
- αναδιοργάνωση του οργάνου.
Οργάνωση πιστωτικών οργανισμών
Η λειτουργία των ιδρυμάτων που παρέχουν τραπεζικές υπηρεσίες έχει ορισμένα χαρακτηριστικά. Έτσι, η οργάνωση πιστωτικών οργανισμών αρχίζει με την εγγραφή. Για να γίνει αυτό, χρειάζεστε έναν συγκεκριμένο κατάλογο εγγράφων, δηλαδή:
- εφαρμογής και επιχειρηματικού σχεδίου που υποβάλλονται στην Κεντρική Τράπεζα.
- το χάρτη του οργανισμού που πιστοποιείται από τον επικεφαλής ·
- έγγραφο πληρωμής για την πραγματοποίηση του αντίστοιχου ποσού κρατικού δασμού.
- φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος για το τελευταίο έτος ατόμων που ενεργούν ως ιδρυτές πιστωτικού οργανισμού.
- πληροφορίες σχετικά με τα πρόσωπα που πρόκειται να διορίσει στη θέση του εκτελεστικού διευθυντή, καθώς και τον επικεφαλής λογιστή.
Επίσης, για να ξεκινήσουν τις δραστηριότητές τους, οι πιστωτικοί οργανισμοί της Ρωσικής Ομοσπονδίας πρέπει να λάβουν την κατάλληλη άδεια.Για να γίνει αυτό, πρέπει να πληρώσετε πλήρως το εγγεγραμμένο κεφάλαιο. Αυτό πρέπει να γίνει το αργότερο μέσα σε ένα μήνα μετά το μήνυμα έγκρισης της Κεντρικής Τράπεζας.
Οι ρωσικοί πιστωτικοί οργανισμοί λειτουργούν βάσει του ομοσπονδιακού νόμου «για τις τράπεζες και την τράπεζα». Επίσης, ρυθμίζει τη μορφή του χάρτη των εν λόγω ιδρυμάτων. Θα πρέπει να περιλαμβάνει τα ακόλουθα στοιχεία:
- μοναδικό εμπορικό σήμα?
- ένδειξη της νομικής μορφής στην οποία δημιουργείται η οργάνωση.
- επαφές και συντεταγμένες (όχι μόνο του ίδιου του ιδρύματος, αλλά και των μονάδων του) ·
- κατάλογο των ενεργειών που σχεδιάζονται να διεξαχθούν κατά τη διάρκεια της δραστηριότητας ·
- ποσό του εγκεκριμένου κεφαλαίου ·
- πληροφορίες σχετικά με τις μετοχές (ο αριθμός και η ονομαστική τους αξία) ·
- πληροφορίες σχετικά με το σύστημα διαχείρισης.
Λόγοι άρνησης εγγραφής σε πιστωτικό ίδρυμα
Η μη υποβολή αίτησης για άδεια και η άδεια άσκησης δραστηριοτήτων συνεπάγεται θετικά αποτελέσματα. Ένα πιστωτικό ίδρυμα μπορεί να αρνηθεί την εγγραφή για τους ακόλουθους σημαντικούς λόγους:
- ασυνέπεια των υποψηφίων για τη θέση του επικεφαλής και του επικεφαλής λογιστή με τις απαιτήσεις εκπαίδευσης και προσόντων ·
- την ύπαρξη πεποιθήσεων για οικονομικά εγκλήματα από τους ηγέτες ή τους ιδρυτές του οργανισμού ·
- την ατιμωρησία των ιδρυτών όσον αφορά την αποπληρωμή υποχρεωτικών πληρωμών ή την ανεπαρκή οικονομική τους κατάσταση ·
- ασυνέπεια στο σχεδιασμό των υποβληθέντων εγγράφων με τα πρότυπα που ορίζει ο νόμος ή το περιεχόμενο των ψευδών πληροφοριών σε αυτά.
Σε περίπτωση που οι ιδρυτές διαφωνούν με την άρνηση εγγραφής ή έκδοσης άδειας για δραστηριότητες πιστωτικού οργανισμού, έχουν το δικαίωμα να προσφύγουν στο διαιτητικό δικαστήριο.
Δικαιώματα των οργανώσεων
Τα δικαιώματα των πιστωτικών οργανισμών είναι ότι έχουν τη δυνατότητα να διεξάγουν τραπεζικές εργασίες όπως προβλέπονται από το νόμο, καθώς και άδεια (πρόκειται για ειδική νομική ικανότητα). Επίσης, τα εν λόγω ιδρύματα μπορούν να επιδιώξουν να εκπληρώσουν τις υποχρεώσεις τους με όλα τα νομικά μέσα. Μια άλλη σημαντική πτυχή των δραστηριοτήτων των πιστωτικών οργανισμών είναι το δικαίωμά τους να εκδίδουν και να τοποθετούν τίτλους για την ανασύσταση του κεφαλαίου τους. Παρέχει επίσης τη δυνατότητα δημιουργίας αποθεματικών κεφαλαίων από τα κεφάλαια που αποτελούν το κέρδος.
Σε περίπτωση που ένα πιστωτικό ίδρυμα διαπράξει παράβαση του νόμου, η Κεντρική Τράπεζα διατηρεί το δικαίωμα να ανακαλέσει την άδεια που της έχει χορηγηθεί. Επιπλέον, σε ορισμένες περιπτώσεις μπορεί να ισχύει και ποινική ευθύνη.
Εάν ένα πιστωτικό ίδρυμα ασκεί τις δραστηριότητές του χωρίς αντίστοιχη άδεια, τότε υποχρεούται να μεταφέρει το κέρδος που λαμβάνεται από αυτό, καθώς και το ποσό του προστίμου, στον κρατικό λογαριασμό.
Νομικές πτυχές
Οι πιστωτικοί οργανισμοί στη Ρωσία εμπίπτουν στη σφαίρα επιρροής των ακόλουθων κλάδων του δικαίου:
- συνταγματικό δίκαιο (μιλάμε για όλα τα χαρακτηριστικά της λειτουργίας αυτού του θεσμικού οργάνου ως επιχειρηματική οντότητα).
- το αστικό δίκαιο ρυθμίζει τη σχέση των πιστωτικών οργανισμών με άλλες οντότητες.
- αν πρόκειται για σχέση απευθείας με την κεντρική τράπεζα ή άλλα τραπεζικά ιδρύματα, υπόκεινται στον τραπεζικό νόμο.
Τραπεζικές πράξεις
Οι πιστωτικοί οργανισμοί εκτελούν τον ακόλουθο κατάλογο τραπεζικών εργασιών:
- (π.χ. με τη μορφή καταθέσεων) ·
- την τοποθέτηση κεφαλαίων προκειμένου να αντληθούν οικονομικά οφέλη ·
- πράξεις με ξένο νόμισμα και πολύτιμα μέταλλα ·
- παροχή εγγυήσεων.
Επίσης, οι πιστωτικοί οργανισμοί έχουν το δικαίωμα να συνάπτουν ορισμένους τύπους συναλλαγών:
- εγγύηση για τρίτους.
- απαίτηση εκπλήρωσης των νομισματικών υποχρεώσεων ·
- ενοικίαση χώρου αποθήκευσης για τιμαλφή.
- τραπεζικές συμβουλές.
Εκκαθάριση πιστωτικού ιδρύματος
Η εκκαθάριση ενός πιστωτικού ιδρύματος συνεπάγεται την πλήρη παύση της ύπαρξής του χωρίς να παρέχει τη δυνατότητα μεταβίβασης δικαιωμάτων σε τρίτους. Η επιβεβαίωση αυτής της διαδικασίας είναι ένα ειδικό σήμα στο μητρώο κατάσταση, καθώς και ένα πιστοποιητικό που εκδίδεται στη βάση του. Το σύνολο των ενεργειών εκκαθάρισης μπορεί να παρασυρθεί για ένα έτος.
Αξίζει να σημειωθεί ότι κατά την υποβολή αίτησης στο δικαστήριο για την εκκαθάριση ενός πιστωτικού ιδρύματος διενεργείται έλεγχος που αποκαλύπτει την καθαρότητα και ακρίβεια των εκθέσεων καθώς και όλες τις λεπτομέρειες των συναλλαγών. Η διαδικασία δεν θα ξεκινήσει μέχρι να επιστραφούν όλα τα χρέη για υποχρεωτικές πληρωμές, καθώς και άλλες υποχρεώσεις.
Μετά τον φορολογικό έλεγχο, είναι η σειρά να δημιουργηθεί μια ειδική επιτροπή εκκαθάρισης, η οποία μπορεί να αποτελείται από υπαλλήλους της οργάνωσης ή να περιλαμβάνει άτομα που προσελκύονται από αυτήν. Διενεργούν όλα τα θέματα σχετικά με την ολοκλήρωση των δραστηριοτήτων, συμπεριλαμβανομένης της πώλησης περιουσιακών στοιχείων από τις προσφορές, καθώς και την κυκλοφορία των σχετικών πληροφοριών στον Τύπο.
Η εκκαθάριση πιστωτικού οργανισμού μπορεί να γίνει στις ακόλουθες περιπτώσεις:
- με απόφαση της ίδιας της νομικής οντότητας, σε περίπτωση που η χρονική περίοδος για την οποία δημιουργήθηκε το αντικείμενο έχει λήξει ή εάν ο σκοπός της λειτουργίας του έχει πλήρως επιτευχθεί ·
- με απόφαση του δικαστηρίου, εάν η άδεια έχει λήξει (ή δεν έχει ληφθεί καθόλου), κατά παράβαση του νόμου, καθώς και στην περίπτωση που η δραστηριότητα της οργάνωσης δεν συμμορφώνεται ή αντίκειται στη χάρτα της.
- με την υποβολή αίτησης στις δικαστικές αρχές τρίτων, τα δικαιώματα των οποίων έχουν παραβιαστεί ως αποτέλεσμα των δραστηριοτήτων του πιστωτικού ιδρύματος.
Στόχοι
Αν μιλάμε για το σκοπό της πιστωτικής οργάνωσης, τότε είναι να εξάγουμε το μέγιστο δυνατό κέρδος από τις δραστηριότητές της. Στην περίπτωση αυτή, συνίσταται σε προμήθεια, καθώς και σε πληρωμές τόκων από δάνεια. Ένα ξεχωριστό στοιχείο του εισοδήματος μπορεί να θεωρηθεί ως πράξη με τίτλους.
