Στο πλαίσιο των σχέσεων εμπορευμάτων-χρήματος, οι πράξεις πληρωμών εκτελούνται κατά την παροχή υπηρεσιών, την πραγματοποίηση συναλλαγών αγοράς και πώλησης, την ικανοποίηση διαφόρων απαιτήσεων, την εκπλήρωση υποχρεώσεων, τη διανομή και την ανακατανομή των οικονομικών πόρων. Οι περίπλοκες μορφές τους μετρητά και μετρητά χωρίς μετρητά. Εξετάστε τα χαρακτηριστικά του. 
Γενικές πληροφορίες
Ταμειακές ροές χωρίς μετρητά στη Ρωσία αντιπροσωπεύει το 80-90% όλων των χρηματοπιστωτικών συναλλαγών. Πρόκειται για την πραγματοποίηση πληρωμών με τη μεταφορά κεφαλαίων σε λογαριασμούς. Βταμειακή ροή χωρίς μετρητά μεσολαβεί σε αυτούς τους τομείς δραστηριότητας όπως η πώληση προϊόντων, η παροχή υπηρεσιών, η εκτέλεση εργασιών, η αποπληρωμή και η λήψη δανείων, η καταβολή και η δαπάνη πραγματικών εισοδημάτων. Οι σχέσεις χρέωσης βελτιώνονται αυτή τη στιγμή. Ταμειακές ροές μετρητών και μετρητών υπό ορισμένες αλλαγές. Πρόσφατα, σημειώθηκε αύξηση των ταμειακών ροών σε λογαριασμούς. Ταυτόχρονα, υπάρχει αμοιβαία και στενή σχέση μεταξύ των μη χρηματικών και των μετρητών. Τα κεφάλαια μετακινούνται συνεχώς από τον έναν τομέα στον άλλο.
Χρηματοδοτικές λειτουργίες
Ο κύκλος εργασιών με μετρητά είναι η κίνηση κεφαλαίων σε μη μετρητά και ταμειακές φόρμες, που εξυπηρετούν την πώληση προϊόντων, πληρωμές εκτός εμπορεύματος, καθώς και επιχειρηματικές συναλλαγές. Στη σύγχρονη οικονομία, τα οικονομικά υλοποιούν τα ακόλουθα κύρια καθήκοντα:
- Δρουν ως μέσο ανταλλαγής. Το χρήμα χρησιμεύει ως μεσάζων στην ανταλλαγή αγαθών. Προχωρούν προς την κατεύθυνση των προϊόντων κατά την πώλησή τους και στους παράγοντες παραγωγής κατά την απόκτηση τους.
- Η χρηματοδότηση είναι μια μονάδα υπολογισμού. Παρέχουν την ευκαιρία να εκτιμηθεί όχι μόνο η αξία των αγαθών, αλλά και ο όγκος της εθνικής παραγωγής, η οικονομική κατάσταση της χώρας.
- Τα χρήματα ενεργούν ως μέσο συσσώρευσης πλούτου. Είναι πιο βολικό να αποθηκεύονται από ορισμένα προϊόντα και να παράγουν έσοδα τοποθετώντας τα σε χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.
Χαρακτηριστικά της κρατικής ρύθμισης
Οργάνωση της κυκλοφορίας μετρητών και μη μετρητών συνεπάγεται την ανάπτυξη μιας τέτοιας κρατικής πολιτικής που θα επέτρεπε να διατηρηθεί μια ισορροπία στη χρηματοπιστωτική αγορά. Με βάση τις παραπάνω λειτουργίες, η κυριότερη κατεύθυνση της κρατικής ρύθμισης είναι η ανάπτυξη μέτρων για τη διατήρηση του αναγκαίου ποσού κεφαλαίων σε ελεύθερη χρήση. Αυτό αποτρέπει τον πληθωρισμό - υπερχείλιση του τομέα πληρωμών με χαρτί που χάνουν την αγοραστική τους δύναμη και προκαλούν αύξηση των τιμών.
Οργάνωση της κυκλοφορίας μετρητών και μη μετρητών με βάση την παραγωγή. Ένας τεράστιος αριθμός συναλλαγών πωλήσεων αποτελεί μια συνεχή διαδικασία ανταλλαγής αγαθών. Τα χρήματα σας επιτρέπουν να αλλάξετε το σχήμα της φυσικής κυκλοφορίας "αγαθών-αγαθών" σε ένα πιο οικουμενικό μοντέλο "αγαθών-χρημάτων-αγαθών". Η χρήση της χρηματοδότησης σας επιτρέπει να κάνετε αποτελεσματικά τις πράξεις ανταλλαγής τόσο από την άποψη της εξοικονόμησης χρόνου όσο και από την άποψη της επέκτασης της ελευθερίας και των ευκαιριών των οικονομικών οντοτήτων. 
Ταμειακή κυκλοφορία: ταμειακή ροή χωρίς μετρητά
Αντιπροσωπεύει την κίνηση της αξίας μέσω της κίνησης των κεφαλαίων στους λογαριασμούς των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, καθώς και την αντιστάθμιση της εκπλήρωσης των αμοιβαίων απαιτήσεων. Στην πράξη, χρησιμοποιούνται διαφορετικές μέθοδοι πληρωμής. μορφές. Ταμειακή ροή χωρίς μετρητά μπορεί να πραγματοποιηθεί για λογαριασμό της, πιστωτική επιστολή, επιταγές, κάρτες, για τη συλλογή.Τα σχετικά έγγραφα εγκρίνονται από την Κεντρική Τράπεζα και χρησιμοποιούνται σύμφωνα με τους καθιερωμένους κανόνες.
Η βάση της μη ταμειακής κυκλοφορίας είναι οι διατραπεζικές χρηματοοικονομικές συναλλαγές. Εκτελούνται μέσω του RCC που δημιουργεί η Κεντρική Τράπεζα. Οι συναλλαγές μπορούν να πραγματοποιούνται σε λογαριασμούς ανταποκριτών που ανοίγονται μεταξύ των χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων μεταξύ τους βάσει συμφωνιών. Ταμειακή ροή χωρίς μετρητά ρυθμίζεται από την κεντρική τράπεζα.
Ρυθμιστικό πλαίσιο
Ως μία από τις βασικές νομικές πράξεις που διέπουν μετρητά μετρητών της Ρωσικής Ομοσπονδίας χωρίς μετρητά, Ο Κανονισμός αρ. 271. ρυθμίζει την εκτέλεση πράξεων πληρωμής στη χώρα. Σύμφωνα με το έγγραφο, πληρωμές σε μετρητά και ταμειακή ροή χωρίς μετρητά μεταξύ τραπεζικών και άλλων χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων πραγματοποιούνται μέσω της Κεντρικής Τράπεζας του RCC. Παρέχεται ένας λογαριασμός ανταποκριτή για τη διενέργεια συναλλαγών πληρωμής. Η συντήρησή του πραγματοποιείται από το κατάλληλο κέντρο διευθέτησης. Τα τραπεζικά ιδρύματα οφείλουν να διασφαλίζουν την έγκαιρη παραλαβή των κεφαλαίων σε λογαριασμό ανταποκριτή. Η ρύθμιση και η διαμεσολάβηση στις συναλλαγές πληρωμών μεταξύ χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών νομικών προσώπων είναι το προνόμιο της Κεντρικής Τράπεζας.
Ταμειακές ροές χωρίς μετρητά: αρχές
Επί του παρόντος, η διαμόρφωση του χρηματοπιστωτικού τομέα της οικονομίας βασίζεται σε ορισμένους κανόνες. Τα παρακάτω αρχές της οργάνωσης ταμειακών ροών χωρίς μετρητά:
- Οι επιχειρήσεις κάθε είδους ιδιοκτησίας υποχρεούνται να τηρούν κεφάλαια σε τραπεζικούς λογαριασμούς. Επιτρέπεται η διατήρηση μικρών χρημάτων στο ταμείο εντός των ορίων.
- Ο κύριος όγκος των συναλλαγών πληρωμής πρέπει να γίνεται μέσω μιας τράπεζας.
- Η απαίτηση για τον υπολογισμό πρέπει να καθορίζεται είτε πριν από την αποστολή του προϊόντος είτε αμέσως μετά. Αξίζει να σημειωθεί ότι σε συνθήκες κρίσης, η προπληρωμή γίνεται ολοένα και περισσότερο ένας όρος παράδοσης. Συχνά το ποσό της προκαταβολής είναι 100% του συμφωνηθέντος ποσού.
- Η πληρωμή για τα προϊόντα και τις υπηρεσίες που παραλαμβάνονται πραγματοποιείται από το τραπεζικό ίδρυμα μόνο με τη συγκατάθεση του προσφερόμενου προσώπου.
- Οι μορφές των πράξεων πληρωμής χωρίς μετρητά επιλέγονται από τις επιχειρήσεις από μόνοι τους.
Η εφαρμογή αυτών των κανόνων συμβάλλει στη διατήρηση της νομιμότητας των συναλλαγών πληρωμών. 
Ειδικότητα
Λαμβάνοντας υπόψη η έννοια της ταμειακής ροής χωρίς μετρητά, πρέπει να σημειωθεί η σημασία της για την οικονομία της αγοράς. Η εκτέλεση εργασιών με χρήση λογαριασμών σάς επιτρέπει να δημιουργείτε τραπεζικούς πόρους, να δημιουργείτε πιστωτικές σχέσεις, να ελέγχετε τις δραστηριότητες των επιχειρήσεων. Επιπλέον, το κόστος εξυπηρέτησης των πληρωμών μειώνεται σημαντικά. Στις αναπτυγμένες χώρες, περίπου το 80% του συνολικού κύκλου εργασιών είναι πληρωμές εκτός μετρητών. Το υπόλοιπο μέρος αποτελείται από συναλλαγές πληρωμών που χρησιμοποιούν τραπεζογραμμάτια και κέρματα.
Στη Ρωσία, ο λόγος είναι διαφορετικός - 60% και 40%, αντίστοιχα. Οι περισσότερες από τις ενέργειες αυτές, όπως προαναφέρθηκε, συνδέονται με την ανταλλαγή αγαθών, την παροχή υπηρεσιών, την παραγωγή εργασίας. Ταυτόχρονα, οι μη χρηματικοί διακανονισμοί πραγματοποιούνται με ένα εξωχρηματιστηριακό ταμείο, έναν προϋπολογισμό κλπ.
Nuance
Στο πλαίσιο της μη ταμειακής κυκλοφορίας, τα χρήματα εκτελούν μια λειτουργία πληρωμής. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι οι μεταβολές των λογαριασμών δεν καθορίζονται από τη στιγμή που οι τιμές μετακινούνται. Η εξόφληση των υποχρεώσεων πραγματοποιείται μετά την εμφάνισή τους. Όταν συμψηφίζονται οι απαιτήσεις σε τραπεζικούς λογαριασμούς, αντικατοπτρίζονται μόνο πιστωτικά ή χρεωστικά υπόλοιπα, τα οποία επιστρέφονται πλήρως. Το ποσό των πιστωθέντων χρημάτων περιλαμβάνεται στον κύκλο εργασιών χωρίς μετρητά.
Μηχανισμός πληρωμής
Δομή ταμειακών ροών χωρίς μετρητά μοιάζει με αυτό:
- Πληρωμές στον μη χρηματοπιστωτικό τομέα. Διεξάγονται πράξεις μεταξύ επιχειρήσεων.
- Πληρωμές του χρηματοπιστωτικού τομέα - μεταξύ τραπεζικών ιδρυμάτων.
Στην τελευταία περίπτωση σύστημα ταμειακών ροών χωρίς μετρητά περιλαμβάνει λειτουργίες:
- Μέσω των ιδρυμάτων της Κεντρικής Τράπεζας μέσω του ανοίγματος των λογαριασμών ανταποκριτών.Αυτές οι πράξεις αντιστοιχούν περίπου στο 60%.
- Πιστωτικά ιδρύματα που χρησιμοποιούν αμοιβαία λογαριασμούς ανταποκριτών της nostro και του loro. Αυτές οι πράξεις αντιστοιχούν περίπου στο 10%.
- Με εκκαθάριση. Εκτελούνται με τη βοήθεια μη κυβερνητικών κέντρων διακανονισμού. Αντιπροσωπεύουν μόνο το 0,2%.
- Χρησιμοποιώντας λογαριασμούς διακανονισμού διακανονισμού. Οι ενέργειες αυτές αποτελούν περίπου το 30%.
- Στον προσωπικό τομέα. Οι ενέργειες αυτές εκτελούνται από τον πληθυσμό χρησιμοποιώντας κάρτες πληρωμών, επιταγές.
Ταμειακή ροή χωρίς μετρητάΈτσι, γίνεται μέσω εξειδικευμένων φορέων, με τη βοήθεια της πληροφόρησης, της επικοινωνίας, του λογισμικού και του υλικού, των εργαλείων, των διαδικασιών και ρυθμίζεται από νομικούς κανόνες που διασφαλίζουν τις πληρωμές μεταξύ των συμμετεχόντων στις οικονομικές σχέσεις.
Λογαριασμοί
Οι πληρωμές χωρίς μετρητά πραγματοποιούνται με πίστωση και χρέωση κεφαλαίων. Ένα άτομο ή μια επιχείρηση ανοίγει έναν λογαριασμό - κατάθεση, νόμισμα, δάνειο, ρεύμα ή άλλο. Οι εμπορικές τράπεζες παρέχουν υπηρεσίες διαχείρισης μετρητών. Ο λογαριασμός ανοίγεται από επιχειρήσεις που διαθέτουν ανεξάρτητο ισολογισμό και λειτουργούν σύμφωνα με τη διαδικασία πληρωμής. Για τις διαρθρωτικές τους διαιρέσεις δημιουργούνται λογαριασμοί και τρεχούμενοι λογαριασμοί. Κάθε εταιρεία ανοίγει έναν ή περισσότερους λογαριασμούς (σε διαφορετικές τράπεζες).
Έγγραφα
Για να ανοίξει ένα λογαριασμό, η εταιρεία παρέχει:
- Δήλωση. Καταρτίζεται σύμφωνα με την προβλεπόμενη μορφή.
- Πιστοποιητικά έγγραφα ιδρύματος.
- Πιστοποιητικό εγγραφής στην Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.
- Κάρτα με δείγματα εκτύπωσης και υπογραφές εξουσιοδοτημένων προσώπων.
- Έγγραφα που επιβεβαιώνουν την εξουσία των οντοτήτων που αναφέρονται στην κάρτα.
Οι μη κάτοικοι θα πρέπει επιπλέον να παρέχουν αποσπάσματα από το τραπεζικό / εμπορικό μητρώο που καθορίζουν το καθεστώς τους, σύμφωνα με τη νομοθεσία των κρατών τους, αντίγραφο της άδειας της εθνικής κεντρικής τράπεζας. Αυτά τα έγγραφα μεταφράζονται στα ρωσικά, πιστοποιούνται από συμβολαιογράφο και επιβεβαιώνονται από την πρεσβεία της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή της αντίστοιχης χώρας.
Οικονομικές σχέσεις
Περιλαμβάνουν:
- Υπολογισμοί συμμετεχόντων. Πρόκειται κυρίως για αγοραστές, προμηθευτές.
- Αντικείμενα εργασιών. Πρόκειται για προϊόντα, εργασία, νόμισμα, οικονομικές απαιτήσεις.
- Τα ιδρύματα που πραγματοποιούν πληρωμές. Αυτές περιλαμβάνουν τις τράπεζες, συμπεριλαμβανομένης της Κεντρικής Τράπεζας, τα κέντρα εκκαθάρισης κ.λπ.
- Ενδιάμεσοι - εγγυητές, εταιρείες factoring κ.λπ.
Στην σχέση διευθέτησης, υπάρχουν δύο συμμετέχοντες εάν ο αποδέκτης των κεφαλαίων και ο προμηθευτής, ο πληρωτής και ο αγοραστής συμπίπτουν σε ένα άτομο. Αν όχι, τότε μπορεί να υπάρχουν διαφορετικές επιλογές. Για παράδειγμα:
- Ο πάροχος δεν είναι ο αποδέκτης των κεφαλαίων.
- Ο παραλήπτης ενεργεί ως πληρωτής, αλλά τα κεφάλαια προορίζονται προς όφελος τρίτων.
- Ο πληρωτής δεν είναι ο παραλήπτης και ο τρίτος.
Ταξινόμηση των εργασιών
Εκτελείται για διάφορους λόγους:
- Ανάλογα με τους συμμετέχοντες. Σύμφωνα με αυτό το κριτήριο, διακρίνονται οι χρηματοπιστωτικοί (τραπεζικοί) και οι μη χρηματοπιστωτικοί τομείς. Η πρώτη πράξη ονομάζεται διατραπεζική, στη δεύτερη - μεταξύ αγροκτήματος.
- Ανάλογα με τα αντικείμενα. Σε αυτή τη βάση, οι συναλλαγές μπορούν να είναι εμπορεύματα ή μη εμπορεύματα (φόροι, πληρωμές λογαριασμών, δάνεια).
- Ανάλογα με τον χρόνο πληρωμής. Οι συναλλαγές μπορούν να προγραμματιστούν, μακροπρόθεσμα, επείγουσες, ληξιπρόθεσμες, αναβληθείσες, προηγμένες κ.λπ. Στην τελευταία περίπτωση, προκύπτουν πιστωτικές σχέσεις. Εξυπηρετούνται από λογαριασμούς. Πρόκειται για μια αρκετά βολική μορφή βραχυπρόθεσμου δανεισμού, ιδίως στο εμπόριο με προσωρινή έλλειψη χρημάτων.
- Με τη μέθοδο πληρωμής. Το πλήρες ποσό μπορεί να διαγραφεί από τον λογαριασμό (ακαθάριστη λειτουργία), η αντιστάθμιση των απαιτήσεων είναι εκκαθάριση, το υπόλοιπο διαγράφεται.
- Σύμφωνα με τη μορφή των πληρωμών. Μπορούν να γίνουν μεταφορές, πιστωτικές επιστολές, εισπράξεις κ.λπ.
Οι συναλλαγές διαφέρουν επίσης στα μέσα πληρωμής που χρησιμοποιούνται για την πραγματοποίησή τους. Στην πράξη, χρησιμοποιούνται τα ακόλουθα εργαλεία:
- Μεταφορές πιστώσεων. Πρόκειται για εντολές πληρωμής σχετικά με μεταφορές (ή απαιτήσεις-παραγγελίες).
- Μεταφορές χρεώσεων. Αυτά περιλαμβάνουν ελέγχους, οδηγίες συλλογής για χρέωση, συναλλαγματικές.
- Ενδιάμεσα εργαλεία. Κατά τη διενέργεια πληρωμών, μπορούν να χρησιμοποιηθούν πιστωτικές και χρεωστικές μεταφορές (πλαστικές κάρτες, πιστωτικές επιστολές).
Διαταγή απόσυρσης
Ιδρύεται από το άρθρο 855 του Αστικού Κώδικα. Αν υπάρχουν αρκετά χρήματα στο λογαριασμό για να ικανοποιηθούν οι απαιτήσεις όλων των πιστωτών, η χρέωση γίνεται σύμφωνα με την προτεραιότητα του ημερολογίου. Εάν τα κεφάλαια είναι ανεπαρκή, τότε:
- Οι πρώτοι που ικανοποιούν τις απαιτήσεις για την IL σχετίζονται με την αποζημίωση για την υγεία / ζωή, καθώς και με την αποκατάσταση της διατροφής.
- Στη δεύτερη σειρά, τα κεφάλαια διαγράφονται με εκτελεστό τίτλο, το οποίο προβλέπει τη μεταφορά / έκδοση κεφαλαίων για την πληρωμή αποζημιώσεων αποχώρησης και μισθών σε πολίτες που εργάζονται βάσει σύμβασης (σύμβαση εργασίας), αμοιβή προς τους δημιουργούς προϊόντων πνευματικής δραστηριότητας.
- Τρίτον ικανοποιούνται οι απαιτήσεις για την αφαίρεση των μισθών, οι εισφορές στο PFR, FSS, MHIF.
- Στην τέταρτη σειρά, τα κεφάλαια διαγράφονται για την εξόφληση υποχρεώσεων στον προϋπολογισμό, τα κονδύλια εκτός προϋπολογισμού (εκτός από αυτά που αναφέρονται παραπάνω).
- Πέμπτον, πληρούνται και άλλες απαιτήσεις.
- Τα τελευταία κεφάλαια χρεώνονται για άλλα έγγραφα πληρωμής σύμφωνα με την προτεραιότητα του ημερολογίου.
Συμπεράσματα
Η οικονομία οποιασδήποτε χώρας συνεπάγεται σύνθετες αλληλεπιδράσεις πολλών επιχειρηματικών οντοτήτων. Η βάση αυτών των σχέσεων είναι οι πληρωμές, μέσω των οποίων ικανοποιούνται ποικίλες ανάγκες, οι υποχρεώσεις επιστρέφονται. Ο κύκλος εργασιών είναι ένα συγκρότημα όλων των πράξεων διακανονισμού, που μεσολαβούν στην κίνηση της αξίας μεταξύ όλων των παραγόντων στην εγχώρια και την ξένη οικονομική σφαίρα. Η χρηματοδότηση ενεργεί ως μέσο πληρωμής. Το επικρατούν σήμερα ταμειακή ροή χωρίς μετρητά.
Έλεγχος ταμειακών ροών
Έχουν αναπτυχθεί αρκετοί κανόνες, μετά από τους οποίους παρέχεται εποπτεία της κυκλοφορίας των χρημάτων, αποτρέποντας τις παράλογες δαπάνες τους. Αυτά περιλαμβάνουν:
- Διαχωρισμός των λειτουργιών ελέγχου και των ευθυνών. Στις επιχειρήσεις, τα καθήκοντα που σχετίζονται με την έκδοση αδειών λειτουργίας, λογιστικής, αποθήκευσης κεφαλαίων πρέπει να εκτελούνται από διαφορετικούς υπαλλήλους.
- Προσεκτική επιλογή του προσωπικού που εργάζεται με χρήματα. Τα πρόσωπα που είναι επιφορτισμένα με τη λογιστική και την αποθήκευση των οικονομικών, την εκτέλεση των πράξεων, τα νομισματικά έγγραφα πρέπει να υποβληθούν σε ειδικό έλεγχο. Είναι απαραίτητο να λάβετε επιβεβαίωση της αξιοπρέπειας και της ειλικρίνειας, επαρκούς κατάρτισης.
- Συμμόρφωση με τη διαδικασία τεκμηρίωσης. Όλα τα ταμειακά και τραπεζικά έγγραφα καταρτίζονται χωρίς διορθώσεις. Εσφαλμένα εκτελούμενα έγγραφα υπόκεινται σε καταστροφή.
- Συμμόρφωση με τους κανόνες αποθήκευσης των χρημάτων.
- Διενέργεια εβδομαδιαίου ελέγχου των συναλλαγών των τραπεζικών λογαριασμών.
Συμπέρασμα
Στην κυκλοφορία μετρητών χρησιμοποιούνται διάφοροι τύποι χρημάτων:
- Τραπεζογραμμάτια
- Χαρτικά χρήματα.
- Μετατρέψιμα νομίσματα.
- Πιστωτικές κάρτες, επιταγές, λογαριασμοί κλπ.
Σήμερα, εξακολουθεί να υπάρχει τάση συσσώρευσης κεφαλαίων. Ωστόσο, σταδιακά ο πληθυσμός αντιλαμβάνεται ότι η διατήρηση μεγάλου αριθμού μετρητών στο σπίτι είναι ανέφικτη και σε ορισμένες περιπτώσεις επικίνδυνη. Δεδομένης της οικονομικής κατάστασης, οι άνθρωποι στρέφονται όλο και περισσότερο προς τα τραπεζικά ιδρύματα. Το τραπεζικό σύστημα θεωρείται η αρχή του κύκλου χρημάτων, οι πληρωμές χωρίς μετρητά. Το πιο σημαντικό καθήκον του είναι η δημιουργία μέσων πληρωμής. Οι συναλλαγές εκτός μετρητών σε πολλές περιπτώσεις αποκτούν πιστωτικό χαρακτήρα, καθώς υπάρχει κάποιο χρονικό διάστημα μεταξύ της έναρξης και της λήξης της πληρωμής.
Η μάζα των οικονομικών πόρων χωρίζεται σε δύο αντίθετες κινήσεις. Επιπλέον, η ταχύτητά τους δεν είναι η ίδια. Τα τραπεζικά ιδρύματα εκδίδουν ενεργά χρήματα και οι οφειλέτες επιστρέφουν χρήματα πιο αργά. Ως αποτέλεσμα, το ποσό των κεφαλαίων αρχίζει να αυξάνεται. Στον τομέα της πιστωτικής και χρηματοπιστωτικής πολιτικής, η αρμόδια διαχείριση των ροών, ο όγκος των δανείων και η συναλλαγματική ισοτιμία έχουν ιδιαίτερη σημασία.Τα ιδρύματα που ρυθμίζουν την κυκλοφορία μετρητών και τη μη ταμειακή κυκλοφορία χρήματος αναπτύσσουν συνεχώς μια ποικιλία αποτελεσματικών μεθόδων, διεξάγουν συνεχή παρακολούθηση της κατάστασης, τάσεις έρευνας προς την κατεύθυνση των ροών και αναλύουν τις συναλλαγές που διεξάγονται από επιχειρήσεις.