Η καταπολέμηση του λαθρεμπορίου είναι μία από τις κύριες δραστηριότητες των τελωνειακών αρχών. Η ίδια η ιδέα έχει ιταλικές ρίζες. Σε μια κυριολεκτική μετάφραση, το λαθρεμπόριο είναι η διεξαγωγή ενεργειών που αποσκοπούν στην παράνομη διακίνηση αγαθών πέρα από τα σύνορα, σε αντίθεση με τις οδηγίες των αρχών. Στον σύγχρονο νόμο χρησιμοποιείται ένας ακριβέστερος ορισμός του όρου. Ας εξετάσουμε περαιτέρω τα χαρακτηριστικά και τους τύπους λαθρεμπορίου και τιμωρίας για αυτό.
Σύγχρονος ορισμός του λαθρεμπορίου
Ο όρος αυτός χρησιμοποιείται σήμερα για να αναφέρεται στα εμπορεύματα που κινούνται πέρα από τα σύνορα:
- παρακάμπτοντας τον έλεγχο.
- χρησιμοποιώντας πλαστά έγγραφα.
- χωρίς την καταβολή δασμών και τελών.
Το αδήλωτο φορτίο θα αναγνωρίζεται επίσης ως λαθρεμπόριο.
Ιστορικό υπόβαθρο
Η παράνομη διακίνηση αγαθών πέρα από τα κρατικά σύνορα είναι μια αρχαία επιχείρηση. Προβλήθηκε ταυτόχρονα με τη δημιουργία των κρατών και την εισαγωγή των πρώτων νομοθετικών πράξεων.
Κάποιοι εφοπλιστές, έμποροι, καθώς και κάτοικοι των παραμεθόριων περιοχών επιδίωξαν να κερδίσουν, παρακάμπτοντας την πληρωμή των δασμών στο δημόσιο ταμείο. Το λαθρεμπόριο είναι πάντα ένας κίνδυνος. Εξάλλου, η κυβέρνηση οποιουδήποτε κράτους δεν θέλει να χάσει εισόδημα. Η ευθύνη για το λαθρεμπόριο ήταν πάντα αρκετά αυστηρή. Ακόμη και σήμερα σε αρκετές χώρες θεωρείται σοβαρό έγκλημα και συνεπάγεται σκληρή τιμωρία.
Ταξινόμηση
Οι πράξεις λαθρεμπορίου μπορούν να χωριστούν σε διάφορους τύπους, ανάλογα με:
- κίνδυνος για το κράτος.
- κλίμακας οικονομικών ζημιών ·
- τα είδη των εμπορευμάτων που μεταφέρονται πέρα από τα σύνορα (για παράδειγμα, το λαθρεμπόριο αλκοολούχων ποτών, τα αυτοκίνητα κ.λπ., διατίθεται χωριστά) ·
- μεθόδους εφαρμογής κ.λπ.
Επίπεδο κινδύνου
Η κατάταξη βάσει αυτού του κριτηρίου είναι παρόμοια με τη διαίρεση ανά είδος εμπορευμάτων. Η διαφορά είναι ότι το επίπεδο κινδύνου καθορίζεται ανάλογα με το σκοπό των προϊόντων. Για παράδειγμα, το λαθρεμπόριο πυρομαχικών, όπλων, πυροβόλων όπλων, χημικών, βιολογικών όπλων θεωρείται το πιο επικίνδυνο. Η παράνομη μετακίνησή τους στα σύνορα μπορεί να δημιουργήσει πραγματική απειλή για τη ζωή του πληθυσμού.
Ο επόμενος κατάλογος είναι το λαθρεμπόριο ναρκωτικών, ραδιενεργών, δηλητηριωδών και άλλων δηλητηριωδών ενώσεων.
Λιγότερο επικίνδυνο είναι η παράνομη κίνηση αντικειμένων πολιτιστικής, ιστορικής, καλλιτεχνικής, αρχαιολογικής αξίας.
Ακολουθούν τα εμπορεύματα για μαζική κατανάλωση. Το λαθρεμπόριο προϊόντων καπνού, αλκοόλ, οικιακών συσκευών και ρούχων θεωρείται το πιο κοινό.
Λιγότερο επικίνδυνο είναι η παράνομη διακίνηση ειδών πολυτελείας. Αυτά περιλαμβάνουν τα γιοτ, τα κοσμήματα και τα αυτοκίνητα κ.λπ.
Όσον αφορά την ταξινόμηση ανά τύπο προϊόντος, χρησιμοποιείται στην ανάλυση ομάδων προϊόντων για τις οποίες διαπράττονται συχνότερα παράνομες ενέργειες. Αρκετά συχνά, πολλά σύνορα κινητών τηλεφώνων, οικιακών συσκευών, φαρμάκων, τσιγάρων και οινοπνεύματος κρατούνται.
Η αξία των ταξινομήσεων
Ο διαχωρισμός του λαθρεμπορίου σε τύπους ανάλογα με διαφορετικά κριτήρια μας επιτρέπει να αναλύσουμε τα πιο κοινά δόλια συστήματα που χρησιμοποιούν οι λαθρέμποροι. Μελετώντας τις μεθόδους παράνομης διακίνησης φορτίου, οι μορφές απόκρυψης του επιτρέπουν την ανάπτυξη αποτελεσματικών μεθόδων για την καταπολέμηση των εγκλημάτων.
Οικονομικές ζημιές
Η βλάβη από τις πράξεις των λαθρεμπόρων διαφέρει με συστηματικό, σύνθετο χαρακτήρα και εκφράζεται ταυτόχρονα σε διάφορες κατευθύνσεις. Αν μιλάμε για οικονομική ζημία, πρέπει να σημειώσουμε δύο πτυχές:
- Ο κρατικός προϋπολογισμός υφίσταται άμεσες απώλειες λόγω μη καταβολής δασμών και τελών.
- Η αρχή της ισότητας ευκαιριών για τους συμμετέχοντες στην οικονομική δραστηριότητα παραβιάζεται.
Δεδομένου ότι η βάση του προϋπολογισμού της χώρας αποτελείται από φορολογικές και τελωνειακές πληρωμές, οι αρχές θα πρέπει να δίνουν ιδιαίτερη προσοχή στο ποσό αυτών των ποσών και στον όγκο των πράξεων που πραγματοποιούνται από τους λαθρεμπόρους.
Οι υπερβολικοί συντελεστές και το υψηλό κόστος του εκτελωνισμού καθιστούν την παράνομη διακίνηση προϊόντων, αν και επικίνδυνη, αλλά πολύ κερδοφόρα. Κατά συνέπεια, όσο υψηλότερο είναι το κέρδος από το λαθρεμπόριο, τόσο πιο πρόθυμο είναι να το κάνει.
Αν μιλάμε για παραβίαση της αρχής της ισότητας των επιχειρηματικών οντοτήτων, τότε πρέπει να ειπωθούν τα ακόλουθα. Οι συμμετέχοντες στην αγορά που λαμβάνουν προϊόντα με το χαμηλότερο κόστος που προκύπτει από τη μη καταβολή δασμών και τελών βρίσκονται σε πιο πλεονεκτικές θέσεις σε σύγκριση με άλλες οντότητες. Κατά συνέπεια, οι εταιρείες που χρησιμοποιούν λαθραία προϊόντα είναι πιο ανταγωνιστικές. Εάν η διαδικασία αυτή δεν σταματήσει, μόνο μονοπωλείς θα λειτουργήσουν στην αγορά.
Θετικά σημεία λαθρεμπορίου
Παρά όλες τις ζημίες από την παράνομη διακίνηση αγαθών, υπάρχουν ορισμένα πλεονεκτήματα σε αυτή τη διαδικασία. Πρώτα απ 'όλα, αφορούν τους καταναλωτές.
Το κόστος των λαθραίων αντικειμένων είναι σημαντικά χαμηλότερο από αυτά που παραδίδονται επισήμως στα καταστήματα. Αυτό οφείλεται στην έλλειψη κόστους (δασμοί, δικαιώματα στους δημιουργούς κ.λπ.).
Οι λαθρέμποροι συχνά παραδίδουν προϊόντα που παράγονται στο εξωτερικό όταν δεσμεύονται οι διακρατικοί εμπορικοί δεσμοί.
Ωστόσο, το λαθρεμπόριο βλάπτει πάντα την οικονομία, ακόμα και αν ο μέσος καταναλωτής επωφελείται από αυτό.
Κοινωνικές επιπτώσεις
Είναι στενά συνδεδεμένες με την οικονομική ζημία που προκαλείται από το λαθρεμπόριο.
Η μείωση του ποσού των εσόδων στον κρατικό προϋπολογισμό οδηγεί σε προβλήματα στην ανακατανομή των κεφαλαίων. Η έλλειψη προσφοράς χρήματος συνεπάγεται τη δέσμευση των μισθών των υπαλλήλων του προϋπολογισμού, την καθυστέρηση της καταβολής των παροχών, των συντάξεων κ.λπ.
Για παράδειγμα, ο ομοσπονδιακός νόμος «για την εκπαίδευση» θέσπισε την απαίτηση ότι τα έσοδα των εκπαιδευτικών στα σχολεία και τα πανεπιστήμια θα πρέπει να είναι τουλάχιστον ο μέσος μισθός των εργαζομένων στις βιομηχανικές επιχειρήσεις. Ωστόσο, το 1990-2000. η απαίτηση αυτή δεν τηρήθηκε λόγω έλλειψης επαρκών πόρων στον προϋπολογισμό.
Στατιστικά στοιχεία
Με την πρώτη ματιά, οι συνέπειες των λαθρεμπόρων μπορεί να φαίνονται υπερβολικές. Αλλά με μια πιο εμπεριστατωμένη ανάλυση, μπορείτε να δείτε σοβαρά προβλήματα στον κοινωνικοοικονομικό τομέα.
Το 1990-2000 ο όγκος του λαθρεμπορίου υπολογίστηκε ετησίως σε 12-15 δισεκατομμύρια δολάρια. Το δάσος κόπηκε παράνομα και στάλθηκε σε άλλες χώρες. Οι συνολικές απώλειες ανήλθαν σε περισσότερα από 1 δισεκατομμύριο δολάρια ετησίως. Κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου τέθηκε σε εφαρμογή η παράνομη εισαγωγή ξένων αυτοκινήτων. Από αυτό, ο κρατικός προϋπολογισμός έχασε ετησίως σχεδόν μισό δισεκατομμύριο δολάρια. Αλλά υπήρξε λαθρεμπόριο και άλλα αγαθά: τσιγάρα, αλκοόλ, οικιακές συσκευές. Συνολικά, οι απώλειες του προϋπολογισμού ανήλθαν σε κολοσσιαία ποσά που θα μπορούσαν να κατευθυνθούν στην κοινωνικοοικονομική ανάπτυξη της χώρας. Κατά συνέπεια, η μείωση του όγκου του λαθρεμπορίου θα οδηγήσει σε σημαντική αύξηση της ποιότητας ζωής του πληθυσμού.
Πολιτικές επιπτώσεις
Το λαθρεμπόριο είναι συχνά η αιτία της επιδείνωσης των σχέσεων μεταξύ των διαφόρων κρατών. Αυτό, ειδικότερα, αφορά περιπτώσεις όπου η κυβέρνηση μιας χώρας δεν θέλει ή δεν έχει επαρκείς ευκαιρίες να κλείσει τα σύνορα για παράνομα αγαθά. Κατά συνέπεια, αυτό προκαλεί δυσαρέσκεια μεταξύ των μεθοριακών κρατών. Η παράνομη διακίνηση όπλων, πυρομαχικών και τροφίμων δημιουργεί έναν ιδιαίτερο κίνδυνο σε τέτοιες καταστάσεις.
Σε χώρες με ανεπαρκώς ισχυρή ισχύ, τα ναρκωτικά και τα όπλα μεταφέρονται παράνομα πέρα από τα σύνορα. Εισέρχονται σε γειτονικά κράτη και συμβάλλουν στην επιδείνωση της κοινωνικής έντασης και στην αύξηση του εγκλήματος.
Η παραλαβή ναρκωτικών σε οικονομικά ευημερούσες χώρες οδηγεί στο γεγονός ότι αποστέλλονται ένοπλοι σχηματισμοί από αυτές στις χώρες που παρέχουν αυτές τις ουσίες. Ως αποτέλεσμα, μαζί με κυβερνητικές δυνάμεις καταστρέφονται φυτείες απαγορευμένων φυτών και παράνομων εργαστηρίων για την παραγωγή ναρκωτικών ουσιών. Οι άνθρωποι που ασχολούνται με αυτήν την επιχείρηση, με τη σειρά τους, δείχνουν δυσαρέσκεια και αντιτίθενται στην κυβέρνηση και τους συμμάχους. Υπάρχουν λοιπόν εσωτερικές συγκρούσεις.
Τιμωρία για το λαθρεμπόριο
Πρώτον, πρέπει να ειπωθεί ότι η ποινική ευθύνη για την παράνομη διακίνηση αγαθών συμβαίνει όταν διαπράττεται σε μεγάλη κλίμακα. Οι κυρώσεις θεσπίζονται από το άρθρο. 188 του Ποινικού Κώδικα. Το λαθρεμπόριο τιμωρείται με πρόστιμο 100-300 χιλιάδων ρούβλια. ή ίσο με το εισόδημα των δραστών για 1-2 χρόνια ή 5 χρόνια φυλάκισης.
Εάν οι ναρκωτικές / ψυχοτρόποι ουσίες μεταφέρονται παράνομα πέρα από τα σύνορα, τα φυτά στα οποία είναι παρόντα, η τιμωρία είναι αυστηρότερη. Στο μέρος 2 του άρθρου 188 του Ποινικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το λαθρεμπόριο τέτοιων αγαθών συνεπάγεται φυλάκιση 3-7 ετών. Το δικαστήριο έχει επιπλέον το δικαίωμα να επιβάλει πρόστιμο μέχρι ένα εκατομμύριο ρούβλια ή σε ποσό ίσο με το εισόδημα των δραστών για 5 χρόνια ή περιορισμό της ελευθερίας μέχρι ένα έτος.
Μια αυστηρότερη τιμωρία επιβάλλεται στα πρόσωπα που εμπλέκονται στα εγκλήματα που θεσπίζονται με τις παραγράφους 1, 2 188 του άρθρου, αν χρησιμοποίησαν το επίσημο καθεστώς τους ή χρησιμοποίησαν βία κατά τελωνειακού υπαλλήλου κατά τη διάρκεια της διάπραξης πράξης.
Η πιο σοβαρή κύρωση προβλέπεται για τους φορείς που ασχολούνται με το λαθρεμπόριο ως μέρος μιας οργανωμένης ομάδας.