Πώς να ανοίξετε έναν λογαριασμό ανοικτής θαλάσσης σε μια φυσική και νομική οντότητα; Υπεράκτια ζώνη

Πιο πρόσφατα, έγινε το μεγαλύτερο παγκόσμιο σκάνδαλο: έγιναν γνωστοί οι λογαριασμοί στην ανοικτή θάλασσα πολλών πολιτικών κόσμου, διάσημων μορφών πολιτισμού, τέχνης και υψηλόβαθμων αξιωματούχων. Ο βρετανός Πρωθυπουργός, ο πρόεδρος της Ουκρανίας, οι πιο στενοί φίλοι του Ρώσου Προέδρου και άλλοι είχαν παρόμοια δουλειά. Ο πλανήτης κατασχέθηκε με ένα πραγματικό σοκ, που οδήγησε σχεδόν σε μια παγκόσμια οικονομική κατάρρευση. Πολλοί ενδιαφέρονται για αυτό το θέμα. Κάποιοι άρχισαν να σκέφτονται πώς να ανοίξουν λογαριασμό σε μια ξένη τράπεζα.

Σε αυτό το άρθρο θα τονίσουμε αυτή την ιδέα. Θα σας ενημερώσουμε για το πώς θα ανοίξετε ένα offshore λογαριασμό, θα αναφέρετε τα πλεονεκτήματα της εγγραφής μιας επιχείρησης σε μια ξένη δικαιοδοσία κ.λπ.

Η έννοια

Ένας λογαριασμός υπεράκτιου λογαριασμού είναι ένας λογαριασμός σε μια ξένη τράπεζα που έχει δημιουργηθεί για σκοπούς επιχειρηματικής δραστηριότητας σε άλλες χώρες. Για παράδειγμα, η τράπεζα βρίσκεται στη Δομινικανή Δημοκρατία και η εταιρεία που άνοιξε το λογαριασμό σε αυτή διεξάγει επιχειρήσεις στη Ρωσία. Η έννοια της "υπεράκτιας" από τα αγγλικά μεταφράζεται ως "χωρίς σύνορα".

Στόχοι

Η εγγραφή εταιρείας σε αλλοδαπή δικαιοδοσία εξυπηρετεί τους ακόλουθους σκοπούς:

1. Μείωση φορολογικού βάρους.
2. Διατήρηση περιουσιακών στοιχείων σε περίπτωση ασταθούς κατάστασης στη χώρα τους.
3. Να πάρει την ευκαιρία να πραγματοποιήσει πράξεις στο διεθνές χρηματιστήριο.
4. Διατήρηση της εμπιστευτικότητας των δικαιούχων κ.λπ.

Όπως φαίνεται από τον κατάλογο, οι offshores εκτελούν πολλές λειτουργίες, ωστόσο, μερικά κράτη τους αγωνίζονται ενεργά, δεδομένου ότι λαμβάνουν σημαντικά ποσά φόρων. Ας εξετάσουμε αυτό το ζήτημα με περισσότερες λεπτομέρειες.

Φορολογικές περικοπές

Ένας λογαριασμός offshore μπορεί να μειώσει σημαντικά τη φορολογική βάση. Ο λόγος είναι ότι πολλές χώρες δημιουργούν σκόπιμα προτιμησιακούς όρους για την εγγραφή ξένων εταιρειών και τους αποκρύπτουν από τους φόρους στο σπίτι.

Είναι λάθος να πιστεύουμε ότι μόνο τα ανέντιμα, «βρώμικα», «γκάνγκστερ» ή «διεφθαρμένα» χρηματοπιστωτικά συστήματα χρησιμοποιούν αυτό το εργαλείο στις δραστηριότητές τους. Πολλές από τις μεγαλύτερες εταιρείες - η Apple, η Google, κλπ. - είναι εγγεγραμμένες σε υπεράκτιες χώρες προκειμένου να μειώσουν τους φορολογικούς συντελεστές τους. Το 2014, οι αμερικανοί αναλυτές ανέφεραν ότι οι μεγάλες αμερικανικές εταιρείες κατέχουν πάνω από 2,1 τρισ. Δολάρια σε εξοικονομήσεις σε τρίτες χώρες. Σχεδόν οι μισές ρωσικές εταιρείες (222) από τη βαθμολογία "500 μεγαλύτερων εταιρειών στη Ρωσία" που συντάσσονται από την RBC είναι επίσης καταχωρημένες σε αλλοδαπές δικαιοδοσίες.

Προστασία περιουσιακών στοιχείων

Η προστασία των περιουσιακών στοιχείων είναι ένας από τους λόγους για τους οποίους η υπεράκτια επιχείρηση αναπτύσσεται. Σε πολλές χώρες, υπάρχει υψηλός κίνδυνος κατάσχεσης από επιδρομείς, κυβερνητικές υπηρεσίες, υπηρεσίες επιβολής του νόμου κ.λπ. Οι εταιρείες που είναι καταχωρισμένες ως αλλοδαπές εμπίπτουν στη διεθνή δικαιοδοσία. Κατά συνέπεια, οι διαφορές θα εξεταστούν από διεθνή διαιτητικά δικαστήρια και αυτό θα έχει επιπτώσεις στο κράτος στο έδαφος του οποίου λειτουργεί η εταιρεία.

Το τραπεζικό απόρρητο

Ένας από τους λόγους για την εγγραφή μιας εταιρείας offshore είναι η απροθυμία του δικαιούχου (διαφορετικά, ο δικαιούχος) να αποκαλύψει πληροφορίες σχετικά με την επιχείρησή του. Συχνά αυτό οφείλεται σε παραβίαση του εσωτερικού δικαίου. Για παράδειγμα, οι ρώσοι αξιωματούχοι απαγορεύονται να κάνουν επιχειρήσεις. Ωστόσο, το τελευταίο σκάνδαλο στον Παναμά για την ανοικτή θάλασσα έδειξε ότι πολλοί ανώτεροι υπάλληλοί μας εξακολουθούν να εμπλέκονται σε αυτό. Οι επιχειρήσεις τους είναι καταχωρημένες σε ανδρείκελα σε αλλοδαπές δικαιοδοσίες.

Το μυστικό του δικαιούχου είναι η κύρια πίστη στην πολιτική των κρατών όπου οι υπεράκτιες εταιρείες είναι ενεργά εγγεγραμμένες.Ωστόσο, μην ξεχνάτε ότι μπορούν να αποκαλύψουν εάν χρησιμοποιούνται ξένες λογαριασμοί για ξέπλυμα χρημάτων, παράνομη διακίνηση ναρκωτικών ή άλλες παράνομες δραστηριότητες.

Γιατί οι χώρες δημιουργούν μια υπεράκτια ζώνη;

Έτσι, είπαμε ήδη ότι ένας λογαριασμός offshore εξοικονομεί εταιρείες από φόρους, αφού οι χώρες στις οποίες είναι εγγεγραμμένες δεν λαμβάνουν φόρους από αυτούς. Πολλοί άνθρωποι έχουν μια ερώτηση: με ποιο σκοπό το κάνουν; Το γεγονός είναι ότι οι παράκτιες χώρες είναι, κατά κανόνα, νησιωτικές φτωχές χώρες. Έχουν μια υπανάπτυκτη οικονομία, έτσι επιτρέπουν στον εαυτό τους να εγγράφουν επιχειρήσεις. Η μόνη προϋπόθεση είναι ότι οι δραστηριότητες δεν πρέπει να διεξάγονται στην επικράτειά τους. Χρεώνουν σταθερό σταθερό τέλος για την εξυπηρέτησή τους, επομένως οι αρχές αυτών των χωρών δεν απαιτούν οικονομικούς υπολογισμούς. Δεν έχει σημασία πόσο κέρδος έχει η εταιρεία - η αμοιβή είναι η ίδια για όλους. Αν και υπάρχουν άλλοι λόγοι για τη δημιουργία μιας προτιμησιακής φορολογικής ζώνης. Περισσότερα για αυτό αργότερα.

Τύποι υπεράκτιων

Ανάλογα με τους όρους ανοίγματος ενός λογαριασμού, απαιτήσεις υποβολής εκθέσεων, γνωστοποίηση πληροφοριών σχετικά με πηγές εισοδήματος, διακρίνονται οι ακόλουθοι τύποι υπεράκτιων:

1. Κλασικό. Καταργούν τελείως τη φορολογία · δεν υπάρχει δημοσιονομικός έλεγχος στις πράξεις συναλλάγματος. Όλες οι εταιρείες πρέπει να πληρώσουν ένα σταθερό ετήσιο ποσό για να παραμείνουν στην προτιμησιακή φορολογική ζώνη. Στις χώρες αυτές περιλαμβάνονται οι Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι, το Μπελίζ, ο Παναμάς κ.λπ.
2. Με προτιμησιακή φορολογία. Στις χώρες που ανήκουν σε αυτήν την ομάδα παρατηρείται αυστηρός δημοσιονομικός έλεγχος, αλλά εφαρμόζεται προτιμησιακή φορολογία. Πρόκειται για την Κύπρο, τις Σεϋχέλλες, το Γιβραλτάρ, την Ιρλανδία κλπ.
3. Εστιάζοντας στην ανάπτυξη της οικονομίας. Σε αυτές, μόνο ορισμένοι οικονομικοί τομείς απαλλάσσονται από τους φόρους προκειμένου να αναπτυχθούν. Ένα παράδειγμα είναι οι Κάτω Χώρες, η Λιθουανία, η Βουλγαρία κ.λπ

Πώς να ανοίξετε έναν λογαριασμό offshore

Οι ρωσικές αρχές καθιστούν πάντοτε σαφές στους πολίτες τους ότι στο εγγύς μέλλον θα πρέπει να αναμένουν αύξηση της φορολογικής επιβάρυνσης. Αυτό μας κάνει να σκεφτούμε να αποσύρουμε από τη ρωσική φορολογική δικαιοδοσία όχι μόνο σε μεγάλους οικονομικούς παράγοντες, αλλά και σε μεσαίου μεγέθους. Υπάρχουν περιπτώσεις κατά τις οποίες οι μικρές επιχειρήσεις κατάφεραν να εγγραφούν σε ξένες χώρες, παρόλο που αυτό είναι ήδη αρκετά προβληματικό λόγω ορισμένων περιορισμών που σχετίζονται με το ελάχιστο εγκεκριμένο κεφάλαιο και το νομικό καθεστώς της εταιρείας.

Πώς να ανοίξετε έναν λογαριασμό offshore; Υπάρχουν δύο τρόποι για να το κάνετε αυτό:

1. Εμπιστευθείτε μια εξειδικευμένη εταιρεία.
2. Ανοίξτε έναν λογαριασμό μόνοι σας.

Είναι ευκολότερο, βεβαίως, να εμπιστευτείτε τις εταιρείες που ειδικεύονται στην υπηρεσία αυτή. Γνωρίζουν το νόμο, όλες τις νομικές αποχρώσεις που θα σας βοηθήσουν να επιλέξετε το καλύτερο προϊόν. Το μειονέκτημα, βέβαια, θα είναι η ανταμοιβή της διαμεσολάβησης. Ωστόσο, το να ανοίγετε έναν λογαριασμό χωρίς μια πραγματική κατανόηση του θέματος μπορεί να είναι πολύ πιο ακριβό. Η τελική τιμή, φυσικά, θα πρέπει να διευκρινιστεί απευθείας με την ίδια την εταιρεία. Εξαρτάται από το πακέτο υπηρεσιών, καθώς και από την επιλεγμένη χώρα. Οι Βρετανικές Παρθένοι Νήσοι, για παράδειγμα, κοστίζουν κατά μέσο όρο $ 700-900 για εγγραφή και περίπου το ίδιο για ετήσιες υπηρεσίες.

Άνοιγμα ενός λογαριασμού για μια νομική οντότητα

Πώς να ανοίξετε λογαριασμό σε ξένη τράπεζα σε νομική οντότητα; Αυτό θα απαιτήσει:

1. Διαβάστε λεπτομερώς τους κανόνες για τις επιχειρήσεις στην ανοικτή θάλασσα.
2. Επιλέξτε έναν εξειδικευμένο πράκτορα εγγραφής.
3. Παρέχετε στον πράκτορα εγγραφής πληροφορίες στο πλαίσιο της δέουσας επιμέλειας (στη λωρίδα «due diligence») - η διαδικασία για την κατάρτιση μιας αντικειμενικής ιδέας της εταιρείας.

Έγγραφα για το άνοιγμα λογαριασμού σε μια offshore τράπεζα για μια νομική οντότητα

Για να καταχωρίσετε ένα λογαριασμό σε μια ξένη τράπεζα, συνήθως απαιτούνται τα ακόλουθα έγγραφα:

1. Διαβατήρια του δικαιούχου, των μετόχων και των διευθυντών. Ο πελάτης μπορεί να χρησιμοποιήσει υπηρεσία υποψηφιότητας.Αυτό σημαίνει ότι νομικά η εταιρεία θα έχει έναν διευθυντή από τους κατοίκους της περιοχής, που είναι απίθανο να βρεθεί από κανέναν.
2. Σύσταση Τράπεζας.
3. Λεπτομερής περιγραφή της εταιρείας.
4. Λογαριασμός διατραπεζικών μεταφορών.
5. Τα συστατικά έγγραφα.
6. Φορολογική δήλωση που επιβεβαιώνει την παρουσία εισοδήματος.

Ο ακριβής κατάλογος των εγγράφων εξαρτάται από τη συγκεκριμένη χώρα στην οποία προγραμματίζεται η εγγραφή της εταιρείας, καθώς και από την τράπεζα στην οποία θα ανοίξει ο λογαριασμός.

Έγγραφα για το άνοιγμα λογαριασμού σε τράπεζα offshore για ένα άτομο

Για να ανοίξετε έναν ξένο λογαριασμό, θα απαιτηθούν από ένα άτομο τα ακόλουθα έγγραφα:

1. Διαβατήρια (εθνικά και ξένα).
2. Καταστάσεις αποτελεσμάτων.
3. Ένα βιογραφικό σημείωμα με την υποχρεωτική ένδειξη των κύριων πηγών εισοδήματος, τους στόχους ανοίγματος λογαριασμού, τον όγκο των προγραμματισμένων επιχειρήσεων.

Άλλα έγγραφα θα πρέπει να παρέχονται κατόπιν αιτήματος της τράπεζας.