Λογαριασμός επενδύσεων, έκπτωση φόρου: σχόλια

Οι νομοταγείς πολίτες της χώρας πληρώνουν τακτικά το φόρο επί των «λευκών» κερδών στο δημόσιο ταμείο. Ως κίνητρο, το κράτος επιτρέπει τη μείωση της φορολογητέας βάσης κατά το ποσό των τεκμηριωμένων δαπανών για στέγαση, μελέτη και υγεία.

Σε ένα μήνα, θα είναι τρία χρόνια από τη στιγμή που θα επεκταθεί ο κατάλογος των προτιμήσεων. Για τους πολίτες που έχουν ανοίξει επενδυτικό λογαριασμό πριν από την 31η Δεκεμβρίου 2014, θα υπολογιστεί μια φορολογική έκπτωση στο ποσό του κέρδους από συναλλαγές τίτλων κατά τη χρονική στιγμή της έκθεσης για το 2017. Υπό την προϋπόθεση ότι τα χαρτιά κρατήθηκαν από τον φορολογούμενο για τα τρία προηγούμενα έτη.

Πώς μπορείτε να πάρετε μια φορολογική έκπτωση; Ατομικός λογαριασμός επενδύσεων - μηχανισμός απόκτησης φορολογικών προτιμήσεων μέσω επενδύσεων σε μετρητά:

• σε ομοσπονδιακές και δημοτικές οφειλές ·
• στους τίτλους των εταιρειών.
• σε μετοχικούς τίτλους ρωσικών μπλε τσιπ ·
• ανοικτά αμοιβαία κεφάλαια ·
• σε μετοχές και εισπράξεις χρεών ξένων εταιρειών που διαπραγματεύονται στην αγορά.

Νομοθετικό πλαίσιο

Ο νόμος για την αγορά κινητών αξιών τέθηκε σε ισχύ από τον Απρίλιο του 1996. Η βάση για την εισαγωγή, το 2015, ενός νέου εργαλείου για τη μείωση του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων κατοχυρώνεται στον Κώδικα Φορολογίας στο άρθρο 219.

Αφαίρεση ποσού

Η έκπτωση φόρου κατά το άνοιγμα ενός επενδυτικού λογαριασμού συγκεντρώνεται με βάση το ποσό των καταθεμένων κεφαλαίων, αλλά όχι πάνω από 400 χιλιάδες ρούβλια.

Το αρχικό ποσό που τέθηκε στο IIS ήταν 400.000 ρούβλια. Το 2017, 1 εκατομμύριο ρούβλια μπορούν να τοποθετηθούν στο λογαριασμό. Αλλά υπάρχει μια διαφορά στην εφαρμογή.

Εάν ένας πολίτης εφαρμόζει μια ετήσια έκπτωση φόρου εισοδήματος, τότε αυτό ισχύει μόνο για το ποσό των 400.000 ρούβλια. Το μέγεθος της έκπτωσης είναι 52 χιλιάδες ρούβλια.

Το συνολικό ποσό ενός εκατομμυρίου ρούβλων χρησιμοποιείται για την αφαίρεση εάν ένας πολίτης επιθυμεί να μειώσει το οικονομικό αποτέλεσμα για τρία χρόνια επένδυσης.

DIA και IIS

Όλες οι τράπεζες δεν ανοίγουν λογαριασμούς επενδύσεων. Δεδομένου ότι δεν έχει κάθε τράπεζα έχει ένα τμήμα διαμεσολάβησης. Τα ιδρύματα που λειτουργούν με βιώσιμο τρόπο είτε διαθέτουν δικούς τους ειδικούς για χρηματιστηριακές υπηρεσίες είτε οργανώνουν μια εταιρεία διαχείρισης για να ασχολούνται με προϊόντα της αγοράς ως μέρος ενός ομίλου ή μιας εκμετάλλευσης.

Οι λογαριασμοί AI δεν προστατεύονται από τον Οργανισμό Ασφάλισης Καταθέσεων. Εάν η τράπεζα καεί, τότε το άτομο δεν θα επιστραφεί για ένα ρούβλι που τοποθετείται στο IIMS.

Αν και, αν συμβαίνει κάτι σαν το Belovezhskaya Pushcha, η DIA δεν θα εξοικονομήσει εισφορές.

Μέθοδοι ανοίγματος λογαριασμού

Οι επιλογές είναι:

1. Ανοίξτε το IIS στο εξουσιοδοτημένο κεφάλαιο ή την τράπεζα.
2. Γίνετε πελάτης μεσίτη

Στην πρώτη περίπτωση, ένα άτομο τοποθετεί τη δική του αποταμίευση στο IMS στη λειτουργία διαχείρισης εμπιστοσύνης. Ο λογαριασμός ανοίγει, αλλά ο πελάτης δεν λαμβάνει άδεια να διεξάγει συναλλαγές με τίτλους. Για ολόκληρη την περίοδο, η εταιρεία διαχείρισης χρημάτων ή η τράπεζα που άνοιξε το IMS συνεργάζεται με τα κεφάλαια.

Στη δεύτερη περίπτωση, ο πελάτης ανοίγει δύο λογαριασμούς - επένδυση και μεσιτεία. Από τη στιγμή που ο τελευταίος έχει πραγματοποιήσει εργασίες με τίτλους, και η IIS λειτουργεί ως γουρουνάκι φορολογικών οφελών. Εάν ο χρήστης παραβιάσει την ακεραιότητα του IMS, αποσύρει μέρος των κεφαλαίων, τότε οι παροχές καταργούνται και οι υπόλοιπες καταθέσεις μεταφέρονται στο λογαριασμό μεσιτείας.

Μπορείτε να ανοίξετε το IIS αμέσως μόλις εγγραφείτε σε έναν μεσίτη. Το άνοιγμα ενός λογαριασμού δεν συνοδεύεται από άμεση ανανέωση του λογαριασμού αμέσως για ολόκληρο το ασφαλισμένο ποσό. Τα χρήματα μπορούν να τοποθετηθούν αργότερα. Αλλά η τριετής περίοδος αντίστροφης μέτρησης θα ξεκινήσει ανεξάρτητα από τη διαθεσιμότητα χρημάτων στο λογαριασμό.

Για τους ανθρώπους που έχουν ανοίξει έναν επενδυτικό λογαριασμό, οι φορολογικές εκπτώσεις δημιουργούν μικτές αναθεωρήσεις. Πολύ ανθρώπινο παράγοντα. Ένας πελάτης εξήγησε αόριστα για την επιτροπή για την υπηρεσία. άλλος δεν κατάλαβε τη διαδικασία αποζημίωσης. ο τρίτος επέλεξε έναν μεσίτη στο περιφερειακό κέντρο και δεν είναι χαρούμενος που πρέπει να περάσω μια μέρα σε ταξίδια.

Απόψεις επενδυτών

Τα νομικά ληφθέντα προσωπικά οικονομικά δεν αποτελούν θέμα δημόσιας συζήτησης. Ως εκ τούτου, συχνά, αφήνοντας ανατροφοδότηση σχετικά με το έργο των τραπεζών, οι χρήστες δεν διαφημίζουν τα ονόματά τους.

Σχετικά με την Alfa Bank, οι κριτικές συχνά βρίσκουν πληροφορίες ότι τα διαφημιστικά υλικά εγγυώνται τη διατήρηση και την αύξηση του κεφαλαίου. Συχνά, ένα άτομο με λευκό μισθό κατά την έναρξη του IIM μελετά επιφανειακά υλικά, εμπιστεύοντας τις προοπτικές των New Horizons και ελπίζοντας για αύξηση του κεφαλαίου κατά 37% σε διάστημα τριών ετών. Εάν τα πάντα υπολογίζονται χωρίς βιασύνη με μια αριθμομηχανή, αποδεικνύεται ότι τα χρήματα είναι κλειδωμένα για τρία χρόνια, τα δηλωμένα έσοδα είναι εγγυημένα μόνο μετά την καθορισμένη περίοδο. Το τέλος εξυπηρέτησης είναι 2% του ποσού που έχει κατατεθεί. Δηλαδή, από 400 χιλιάδες - αυτό είναι 8000 ρούβλια. ανά έτος, και για τρία χρόνια θα είναι 24.000.Η υποσχόμενη αύξηση των 148.000 ρούβλια. Περιλαμβάνει συμπεριλαμβανομένης έκπτωσης φόρου 52 χιλ. Ευρώ. Μείον προμήθεια, μείον αφαίρεση παραμένει 72.000 για 3 χρόνια, δηλαδή 6% ετησίως. Μπορείτε να τοποθετήσετε στην κατάθεση με την ίδια απόδοση. Και η προστασία στην κατάθεση DIA είναι εγγυημένη. Και η IIS δεν προστατεύεται από τίποτα.

Στην Sberbank, οι υποσχέσεις είναι ελαφρώς υψηλότερες, η προμήθεια είναι 1% χαμηλότερη. Οι κίνδυνοι είναι ίδιοι - έλλειψη κρατικής εγγύησης για το IMS. Τα χρήματα πηγαίνουν στη διοίκηση της εταιρείας. Το αποτέλεσμα σε τρία χρόνια.

Οι πιο εύλογες ήταν οι όροι για τους πελάτες της FINAM. Αυτό μπορεί να φανεί από τον αριθμό των ατόμων που υπέβαλαν αίτηση στο φορολογικό γραφείο της πόλης από τον Φεβρουάριο έως τον Απρίλιο. Δεν περιμένουν τον καιρό από τη θάλασσα, λαμβάνουν μειώσεις καθώς κερδίζουν χρήματα στο IIS: το πρώτο έτος από 400 χιλιάδες, το δεύτερο έτος από τις επόμενες 400 χιλιάδες και, ομοίως, το τρίτο έτος από το ποσό της νέας αναπλήρωσης.

Υπάρχουν επίσης απαντήσεις από άτομα ηλικίας συνταξιοδότησης. Τα παντρεμένα ζευγάρια με πειστικές ικανότητες πληροφορικής συχνά προσελκύονται από την FINAM για να διεξάγουν ταυτόχρονα IMS και να ανταλλάσσουν συναλλαγές. Εάν ένα από τα μέλη της οικογένειας εξακολουθεί να εργάζεται, υπάρχει η ευκαιρία να επενδύσει μια μηνιαία σύνταξη. Εκτός από την υποσχεθείσα έκπτωση, η εταιρεία προσφέρει ένα επιπρόσθετο επίδομα 4,125% ετησίως επί του ποσού των επενδύσεων. Αυτό δεν είναι 0 στην Alfa Bank, ούτε 1% στην Sberbank. Αυτό είναι ένα καλό αποθεματικό κατάθεσης. Ακόμη και λαμβάνοντας υπόψη την έλλειψη ασφάλισης στο DIA. Στα χρήματα, το ποσό θα είναι 16.500 ρούβλια. κατά το πρώτο έτος, τότε θα αυξηθεί μόνο. Ο τόπος ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος στην πρώτη δεκάδα στην αξιολόγηση σημαντικών δεικτών εμπνέει εμπιστοσύνη στους πελάτες.

Η διαδικασία εγγραφής και ανανέωσης του λογαριασμού

Μπορείτε να ανοίξετε ένα ενιαίο IMS. Δεν θα είναι δυνατόν να πλουτίσετε σε βάρος του κρατικού προϋπολογισμού. Εάν η φορολογική υπηρεσία καταγράψει με τον πληρωτή περισσότερες από δύο ΔΠ, τότε δεν θα γίνει καμία έκπτωση σε κανένα λογαριασμό.

Εάν η τράπεζα διαθέτει γραφείο διαμεσολάβησης, τότε η κατάθεση χρημάτων στην IIS γίνεται μέσω του ταμείου της τράπεζας δωρεάν.

Δύο ακόμη μέθοδοι - τραπεζική μεταφορά μέσω Internet και μεταφορά από τράπεζα σε τράπεζα - υπόκεινται σε προμήθεια. Η τραπεζική στο Διαδίκτυο είναι λίγο φθηνότερη.

Κατάλογος εγγράφων

Οι κάτοχοι ατομικού φορολογικού λογαριασμού λαμβάνουν έκπτωση φόρου σε προσωπική δήλωση, συνοδευόμενη από αποδεικτικά στοιχεία.

Οι πελάτες του γραφείου FINAM στη Miass, σε μια ιδιωτική συνομιλία, σημειώνουν την ευκολία συνεργασίας με την εταιρεία, την ταχύτητα εξυπηρέτησης και το άνοιγμα στις διαβουλεύσεις για οποιαδήποτε θέματα. Για να ανοίξετε έναν μεμονωμένο φορολογικό λογαριασμό, αρκεί να παρουσιάσετε ένα διαβατήριο.

Για να λάβετε μια έκπτωση, θα πρέπει να προετοιμάσετε μια δέσμη εγγράφων:

1. Ένα σύνολο εγγράφων σε έναν επενδυτικό λογαριασμό. Η πρόσληψη γίνεται από την εταιρεία όπου ο λογαριασμός είναι ανοιχτός. Για παράδειγμα, μέχρι το τρέχον έτος, ο FINAM διέταξε έγγραφα από το κεντρικό γραφείο της Μόσχας. Τώρα οι πληροφορίες είναι έτοιμες στο γραφείο της πόλης. Είναι βολικό για τους πελάτες, μειώνεται ο χρόνος αναμονής.
2. Έγγραφο πληρωμής σχετικά με τη μεταφορά κεφαλαίων στο IIS.
3. Αίτηση έκπτωσης, η οποία αναφέρει τις λεπτομέρειες του λογαριασμού για την πίστωση της έκπτωσης. Μπορούν να σταλούν προνομιακά χρήματα για την ανασύσταση του IIS. Τότε το επόμενο έτος μπορείτε να υπολογίζετε σε ένα άλλο όφελος στο πλαίσιο των νέων εισφορών χρήματα.

Κατά την υποβολή αίτησης για έκπτωση, πρέπει να υπενθυμίσουμε ότι ο συμψηφισμός των απαιτήσεων είναι εφικτός αν υπάρχει λευκός μισθός και ο εργοδότης παρακρατείται και μεταβιβάζεται στον φόρο εισοδήματος του ταμείου εγκαίρως και πλήρως.

Κανόνες για την απόκτηση δικαιωμάτων προνομίου

Ας υποθέσουμε ότι ένα άτομο καταρτίζει έναν επενδυτικό λογαριασμό συλλέγοντας έγγραφα. Μια φορολογική έκπτωση μπορεί να ζητηθεί στο τέλος μιας οικονομικής χρήσης.

Η έκπτωση στο επενδυμένο ποσό λαμβάνεται μόνο μία φορά.

Οι εκπτώσεις είναι συνδεδεμένες με τους μισθούς ως εξής. Πρώτον, ο ίδιος ο εργοδότης δεν συνδέεται με τις εκπτώσεις. Ένα άτομο πρέπει να συμπληρώσει μια δήλωση με τη μορφή 3-NDFL και να το φέρει στο γραφείο του γραφείου ελέγχου.

Το ποσό έκπτωσης δεν μπορεί να είναι υψηλότερο από τον λευκό φόρο εισοδήματος.

Ας σπρώξουμε από τη βάση - 52 χιλιάδες παροχές για τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων από το ποσό της επένδυσης των 400 χιλιάδων ρούβλια.

Ας υποθέσουμε ότι ένα πρόσωπο εξέδωσε ένα IIS για 400 χιλιάδες ρούβλια. και από τον Ιανουάριο έως τον Δεκέμβριο κέρδισε 500 χιλιάδες. Ο δεδουλευμένος και μεταβιβαζόμενος φόρος 13% επί των αποδοχών ανήλθε σε 65 χιλιάδες. Εφαρμόζουμε τη νόμιμη έκπτωση 52.000 ρούβλια. Στη συνέχεια 13.000 ρούβλια οφείλονται στο δημόσιο ταμείο. Φόρος έκπτωση στο ποσό των 52 χιλιάδων ρούβλια. θα μεταφερθούν στο λογαριασμό που υποδεικνύει ο φορολογούμενος κατόπιν αίτησης

Σε μια συνομιλία με έναν από τους πελάτες FINAM, αποδείχθηκε ότι ο ετήσιος λευκός μισθός του ανερχόταν σε 316 χιλιάδες ρούβλια. Ο εργοδότης συγκέντρωσε και μετέφερε φόρο εισοδήματος ύψους 41,08 χιλιάδων ρούβλια από αυτό. Το ίδιο ποσό ισοδυναμούσε με φορολογική έκπτωση για επένδυση. Οι υπόλοιπες παροχές ύψους 10,92 χιλ. Έπρεπε να ξεχαστούν.

Δεν είναι επαχθές να ανοίξετε έναν μεμονωμένο λογαριασμό επένδυσης. Η λήψη φορολογικής έκπτωσης μπορεί να είναι δύσκολη. Ως εκ τούτου, ο πελάτης πρέπει αμέσως μετά το τέλος της οικονομικής περιόδου να ζητήσει ένα σύνολο εντύπων στη διαχειριστική του εταιρεία ή στην τράπεζα όπου είναι ανοιχτή η IMS. Μην καθυστερείτε μέχρι τις 30 Απριλίου.

Συγκριτική ανάλυση της KFU σχετικά με το άνοιγμα του IMS

Στις μεγάλες πόλεις, η πυκνότητα της διανομής των πιστωτικών και χρηματοπιστωτικών οργανισμών είναι υψηλότερη από αυτή των περιφερειακών. Εκεί είναι ευκολότερο να λάβετε συμβουλές απευθείας από την εταιρεία. Στις μικρές πόλεις, η κατάσταση είναι ανάμεικτη. Δεν είναι όλα τα υποκαταστήματα τοπικών τραπεζών έτοιμα να απαντήσουν σε πιθανές ερωτήσεις πελατών.

Μια έρευνα KFU στην πόλη της Golden Valley στα νότια Ουράλια έδειξε την ακόλουθη εικόνα. Μία χρηματοπιστωτική εταιρεία από μια εταιρεία επενδύσεων χαρτοφυλακίου, πέντε υποκαταστήματα μεγάλων και μεσαίων τραπεζών και ένα υποκατάστημα από το περιφερειακό κέντρο συμπεριλήφθηκαν στον κατάλογο της έρευνας:

1. IR FINAM. Μην ανοίγετε από απόσταση. να συντάξει δύο λογαριασμούς για τον πελάτη ταυτόχρονα - υπηρεσίες IIS και μεσιτεία. η άμεση αποστολή χρημάτων δεν απαιτείται. Μια προμήθεια 177 ρούβλια το μήνα χρεώνεται για την εξυπηρέτηση χρηματικών λογαριασμών. μέχρι την παραλαβή χρημάτων στο λογαριασμό, δεν χρεώνεται από τον πελάτη προμήθεια. Συσσωρευτικό ενδιαφέρον - ½ του ετήσιου επιτοκίου αναχρηματοδότησης χρεώνεται. από τον Δεκέμβριο του 2017, είναι 4.125%. ο πελάτης λαμβάνει πρόσθετο εισόδημα 13% των παροχών + 4.125 μπόνους για το έτος, συνολικού ύψους 17.125% του χρηματικού ποσού που διατίθεται στην IIS.
2. PJSC Sberbank. Μην εργάζεστε εξ αποστάσεως. στην έδρα της Sberbank Premier, η IIS ανοίγει με δύο τρόπους: χωρίς τη δυνατότητα να διαχειρίζεται ανεξάρτητα τα χρήματα ή σε συμβατική βάση με έναν μεσίτη. το ελάχιστο απαιτούμενο ποσό κατάθεσης κατά το άνοιγμα του πρώτου τύπου είναι 100 χιλιάδες ρούβλια? κατά το άνοιγμα ενός λογαριασμού μεσιτείας, η αρχική συνεισφορά στο IIMS μπορεί να παραλειφθεί.
3. Alfa Bank. Ο χώρος είναι οργανωμένος για την ευκολία του πελάτη. Η IIS ανοίγει την Alfa Capital. Η επένδυση είναι διαθέσιμη σε ένα άτομο με δύο τρόπους:
   • ανοίξτε έναν λογαριασμό επενδύσεων μέσω της τράπεζας αντιπροσώπων της Alfa Bank. η φορολογική έκπτωση στο τέλος του έτους θα παρασχεθεί από τη φορολογική υπηρεσία με βάση δέσμη εγγράφων και αίτηση του πελάτη.
   • από την πύλη του κράτους υπηρεσίες.
4. Ένα αρχικό ποσό των 10.000 ρούβλια απαιτείται. Η εταιρεία προσφέρει τρεις επιλογές για τη διαχείριση επενδυμένων κεφαλαίων:
   • "Το μέλλον μας" είναι μια επένδυση στην OFZ.
   • "New Horizons" - ομόλογα εταιρικών δημοτικών επιχειρήσεων.
   • Τα αποθέματα μπλε τσιπ.
5. PJSC Chelyabinvestbank.Τα τοπικά γραφεία δεν συντάσσονται. Απαιτείται προσφυγή στο περιφερειακό κέντρο στην έδρα της τράπεζας.
6. JSC "Snezhinsky". Δεν παρέχεται άνοιγμα του IIS.
7. JSC "Raiffeisenbank". Το άνοιγμα της IIS είναι δυνατό μέσω του Raiffeisen Capital. Ενώ η υπηρεσία IIS είναι διαθέσιμη μόνο στους πελάτες Premium Direct και Premium Banking. Μπορείτε να καταθέσετε το ποσό σε μέρη.
8. PJSC "Gazprombank". Δεν λειτουργούν εξ αποστάσεως με την IIS. Μπορείτε να ανοίξετε ένα λογαριασμό είτε στο τμήμα διαμεσολάβησης τις καθημερινές είτε στο χειρουργείο από Δευτέρα έως Σάββατο. Ο μοναδικός υπάλληλος του τμήματος διαμεσολάβησης στο Chelyabinsk, σύμφωνα με το ευρωπαϊκό πρότυπο, εκπληρώνει τα καθήκοντά του, ενημερώνει με σύνεση και σαφήνεια, ενημερώνει εγκαίρως ολόκληρο το τμήμα των αντιπροσώπων και των εμπόρων σχετικά με τις αλλαγές στους κανονισμούς.

Συμπερασματικά

• Είναι συνετό να μελετήσουμε πληροφορίες σχετικά με το IMS στις τοποθεσίες των επιλεγμένων μεσιτών. Στη συνέχεια, καλέστε τις τράπεζες και τις εταιρείες διαχείρισης. Η ζωντανή συνομιλία θα δώσει μια ιδέα των κανόνων επικοινωνίας με τους πελάτες.
• Ορισμένες εταιρείες λειτουργούν εξ αποστάσεως. Αλλά δεν μπορείτε να πάρετε τη λέξη έξω. Σε περίπτωση ανωτέρας βίας, η επιβεβαίωση της σχέσης θα βοηθήσει στην επίλυση του προβλήματος υπέρ του πελάτη.
• Το ποσό των προμηθειών για τη διατήρηση της IIS στις τράπεζες και το CC μπορεί να διαφέρει. Εφόσον τα IMS δεν προστατεύονται στο DIA, είναι χρήσιμο να εκτιμηθεί το ποσοστό του κόστους των υπηρεσιών ενός χρηματοπιστωτικού ιδρύματος.