Οι τραπεζικές υπηρεσίες είναι πολύ δημοφιλείς. Η VTB 24 δεν σταματά να επεκτείνει το εύρος των υπηρεσιών της. Ένα από τα χρήσιμα προϊόντα της τράπεζας είναι το IIS. Ένας μεμονωμένος επενδυτικός λογαριασμός με τη VTB 24 καθιστά δυνατή την είσπραξη επιπλέον 13% του εισοδήματος στο αποκτηθέν περιουσιακό στοιχείο. Η τράπεζα παρέχει επίσης την ευκαιρία να μην πληρώσει τους φόρους επί του εισοδήματος στο λογαριασμό.
Σχετικά με την τράπεζα
Μόσχα, Rostov, Belgorod, Oryol, Αγία Πετρούπολη. Η VTB 24 έχει ανοίξει υποκαταστήματα σε πολλές πόλεις της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Αυτή η τράπεζα θεωρείται μία από τις μεγαλύτερες στη Ρωσική Ομοσπονδία. Δημιουργήθηκε το 2004. Το δίκτυο VTB 24 διαθέτει περισσότερα από χίλια υποκαταστήματα και γραφεία στη Ρωσική Ομοσπονδία.
Το 2004, η VTB 24 ιδρύθηκε με βάση την CJSC CB Guta Bank, η οποία ξέσπασε εξαιτίας της κρίσης. Ωστόσο, η μάρκα VTB 24 εμφανίστηκε επίσημα στα τέλη του καλοκαιριού του 2005, αφού η Guta Bank μετονομάστηκε σε Vneshtorgbank Retail Services CJSC. Στη Μόσχα και την Αγία Πετρούπολη, η VTB 24 έχει περισσότερα από 50 καταστήματα.
IIS
Πολλοί άνθρωποι αναρωτιούνται τι είναι ένας μεμονωμένος επενδυτικός λογαριασμός. Αυτός είναι ένας συγκεκριμένος λογαριασμός μεσιτείας. Χαρακτηριστικό του είναι ότι ένα άτομο λαμβάνει μια φορολογική έκπτωση.
Κάθε άτομο που δραστηριοποιείται στη Ρωσία έχει το δικαίωμα να δημιουργήσει μόνο ένα μεμονωμένο επενδυτικό λογαριασμό στο VTB 24. Η συμφωνία διαχείρισης λογαριασμού είναι μια συμφωνία μεσιτείας. Μόνο ένα ενήλικα άτομο που είναι φορολογικός εκπρόσωπος της Ρωσικής Ομοσπονδίας μπορεί να ανοίξει λογαριασμό.
Διαδικασία έναρξης IIS
Η πρακτική λέει ότι πολλοί άνθρωποι έχουν δυσκολίες κατά τη διαδικασία ανοίγματος λογαριασμού. Εάν υπάρχει ανάγκη να ανοίξετε ένα μεμονωμένο λογαριασμό επένδυσης με τη VTB 24, το πρώτο πράγμα που πρέπει να κάνετε είναι να καλέσετε την τράπεζα τηλεφωνικά και να μάθετε τη διεύθυνση του πλησιέστερου υποκαταστήματος. Μετά από αυτό, είναι απαραίτητο να συμφωνήσετε με τον υπάλληλο του τμήματος σχετικά με την ώρα της συνεδρίασης.
Η διαδικασία ανοίγματος ενός μεμονωμένου επενδυτικού λογαριασμού δεν μπορεί να ονομαστεί απλή, καθώς εκτός από τη δημιουργία του ίδιου του λογαριασμού, ένα άτομο θα έχει τραπεζικούς λογαριασμούς "master" και "current". Από τη δεύτερη, θα δοθεί η ευκαιρία να μεταφέρετε χρήματα στον επενδυτικό σας λογαριασμό.
Είναι απαραίτητο να πάρετε μαζί σας το διαβατήριο ενός ρώσου πολίτη και του SNILS στην τράπεζα. Ήδη στην τράπεζα, οι υπάλληλοί της θα παράσχουν μια δέσμη εγγράφων απαραίτητα για το άνοιγμα ενός IIS. Αυτό το πακέτο περιλαμβάνει μια αίτηση από ένα άτομο για την παροχή υπηρεσιών και το άνοιγμα ενός τραπεζικού λογαριασμού, καθώς και υπηρεσιών στις χρηματοπιστωτικές αγορές με τη συντήρηση του IMS.
Μετά το πέρας της διαδικασίας, ο πελάτης θα λάβει ένα ερωτηματολόγιο, μια πλαστική κάρτα, έναν φάκελο με κωδικό PIN. Επίσης στο τηλέφωνο θα λάβει ένα μήνυμα SMS που θα δηλώνει ότι ο λογαριασμός έχει ανοίξει με επιτυχία.
Ανανέωση λογαριασμού
Αυτό το στάδιο είναι για πολλούς ιδιοκτήτες της IIS το πιο δύσκολο και πιο συγκεχυμένο. Για να καταλάβετε τα πάντα, θα πρέπει να επικοινωνήσετε με τον διαχειριστή κατά τη διάρκεια του ανοίγματος ενός μεμονωμένου επενδυτικού λογαριασμού, έτσι ώστε να εξηγεί όλα λεπτομερώς.
Τα χρήματα μπορούν να πιστωθούν στο λογαριασμό από οποιοδήποτε κατάστημα της VTB Bank. Η διαδικασία ανανέωσης ενός λογαριασμού επενδύσεων αποτελείται από τρία στάδια:
- Πιστοποίηση χρημάτων σε τραπεζική κάρτα.
- Μεταφορά χρημάτων στον τρέχοντα λογαριασμό.
- Μεταφορά χρημάτων σε επενδυτικό λογαριασμό.
Συμπληρώστε τον λογαριασμό από τον υπολογιστή και το smartphone
Το IIS μπορεί να αναπληρωθεί από έναν υπολογιστή που χρησιμοποιεί την υπηρεσία VTB24-Online. Για να το κάνετε αυτό, κάντε κλικ στο "Ενέργειες" στο "Κύριο λογαριασμό".Στη συνέχεια, κάντε κλικ στην επιγραφή "Κάντε μια μετάφραση". Στη συνέχεια, θα πρέπει να επιλέξετε την επιλογή "Λογαριασμός μεσίτη κατάθεσης". Για να εκτελέσετε αυτήν τη λειτουργία, πρέπει να συμπληρώσετε όλα τα πεδία. Η επιβεβαίωση της μεταφοράς γίνεται με την εισαγωγή ενός κωδικού που θα αποσταλεί στον καθορισμένο αριθμό κινητού τηλεφώνου.
Επίσης, ο ιδιοκτήτης του IIS έχει την ευκαιρία να μεταφέρει χρήματα στο λογαριασμό του χρησιμοποιώντας την εφαρμογή για smartphones και κινητές συσκευές. Για να γίνει αυτό, πρέπει να εισαγάγετε την εφαρμογή, να ανοίξετε τον κύριο λογαριασμό και να μεταφέρετε κεφάλαια επιλέγοντας το στοιχείο με τίτλο "Μεταφορά χρημάτων για υπηρεσίες μεσιτείας". Στη συνέχεια θα πρέπει να συμπληρώσετε ένα έντυπο στο οποίο θα πρέπει να υποδείξετε το ποσό της μεταφοράς και τον αριθμό της υποτίμησης. Για να επιβεβαιώσετε τη λειτουργία, πρέπει να πληκτρολογήσετε τον κωδικό που έρχεται στο τηλέφωνο. Τα χρήματα θα πιστωθούν στο IIS εντός πέντε λεπτών.
Έκπτωση φόρου
Η IIS στο VTB 24 προβλέπει δύο μορφές φοροαπαλλαγής. Ο κάτοχος του λογαριασμού έχει το δικαίωμα να λάβει το 13% του συνολικού ποσού που κατατέθηκε στο λογαριασμό από την 1η Ιανουαρίου του τρέχοντος έτους. Ωστόσο, πρέπει να αναφερθεί ότι η φορολογική έκπτωση δεν μπορεί να υπερβαίνει το ποσό του 13 τοις εκατό των 400 χιλιάδων ρούβλια. Με άλλα λόγια, το μέγιστο χρηματικό ποσό που μπορεί να εισπράξει ο ιδιοκτήτης ενός μεμονωμένου επενδυτικού λογαριασμού στο VTB 24 είναι 52 χιλιάδες ρούβλια.
Η δεύτερη επιλογή αφορά την αποδέσμευση του ιδιοκτήτη του IIS από την καταβολή του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Αυτό ισχύει για όλα τα κέρδη που εισπράχθηκαν από τις εργασίες στο λογαριασμό για ολόκληρη την περίοδο του λογαριασμού. Ωστόσο, η προϋπόθεση αυτή ισχύει μόνο εάν έχει συναφθεί συμφωνία δημιουργίας ατομικού επενδυτικού λογαριασμού πριν από τρία χρόνια.
Ο συνδυασμός των δύο τύπων φορολογικών εκπτώσεων δεν είναι δυνατός. Αυτό σημαίνει ότι, αφού λάβει μια φορολογική έκπτωση μία φορά, ο κάτοχος ενός μεμονωμένου τρεχούμενου λογαριασμού δεν θα μπορεί να απαλλαγεί από την καταβολή του φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Πριν από την επιλογή οποιασδήποτε μορφής φοροαπαλλαγής, πρέπει να μελετήσετε λεπτομερώς το ζήτημα του τι είναι ένας μεμονωμένος επενδυτικός λογαριασμός. Αυτό θα βοηθήσει στη λήψη της σωστής απόφασης. Θα πρέπει επίσης να λάβετε υπόψη τι ποσά θα χρησιμοποιήσει ο πελάτης.
Έκπτωση του επιχειρηματικού εισοδήματος
Η βάση για την έκπτωση καθορίζεται κατά το κλείσιμο του λογαριασμού. Το δικαίωμα παροχών θα ακυρωθεί αν το IIS στο VTB 24 κλείσει εντός τριών ετών από τη στιγμή που θα ανοίξει ο λογαριασμός.
Δεν πραγματοποιείται καμία παρακράτηση για τις συνεισφορές του κατόχου του λογαριασμού. Επίσης, δεν είναι απαραίτητο να λαμβάνετε εισόδημα που φορολογείται με ποσοστό δεκατριών τοις εκατό. Όταν ολοκληρωθεί η ΔΣ, τα έσοδα του πελάτη θα απαλλάσσονται από τον φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων.
Κατάθεση στο λογαριασμό
Το μέγιστο ποσό για την συμπλήρωση λογαριασμού είναι 1 εκατομμύριο ρούβλια ετησίως. Μέχρι τα μέσα Ιουνίου του 2017, υπήρχε ένα όριο για την κατάθεση κεφαλαίων - 400 χιλιάδες ρούβλια. Αυτό έχει οδηγήσει σε ορισμένες θετικές κριτικές σχετικά με τον λογαριασμό μεμονωμένων επενδύσεων στο VTB 24. Σε περιπτώσεις όπου ένα άτομο προσπαθεί να μεταφέρει πάνω από ένα εκατομμύριο ρούβλια, ολόκληρο το ποσό θα επιστραφεί στο σύνολό του και κανένα κονδύλι δεν θα πιστωθεί.
Ένας λογαριασμός μπορεί να ανοιχτεί για απεριόριστο χρονικό διάστημα. Η ελάχιστη επενδυτική περίοδος για το IMS είναι τρία έτη. Η περίοδος αυτή αρχίζει από την ημερομηνία σύναψης της σύμβασης για την έναρξη λειτουργίας του ΔΔΣ στο VTB 24. Όλες οι κρατήσεις θα μεταφερθούν στον προϋπολογισμό της Ρωσικής Ομοσπονδίας εάν είναι μικρότερη των τριών ετών κατά το κλείσιμο του λογαριασμού.
Η τράπεζα παρέχει επίσης την ευκαιρία να κάνει επιπλέον καταθέσεις ύψους μέχρι 400 χιλιάδες ρούβλια κατά τη διάρκεια του έτους. Στην περίπτωση αυτή, δεν επιτρέπεται η μερική ανάληψη χρημάτων για λογαριασμό.
Λάβετε έκπτωση φόρου εισοδήματος
Προκειμένου να εισπράττεται φόρος εισοδήματος, πρέπει να πληρούμε μία βασική προϋπόθεση. Ο μεμονωμένος επενδυτικός λογαριασμός με τη VTB 24 πρέπει να είναι ανοιχτός πριν από τρία ή περισσότερα έτη. Για να λάβει χρήματα, ο φορολογούμενος οφείλει να παράσχει στον μεσίτη, τον οποίο είναι η ίδια η τράπεζα, πιστοποιητικό που έλαβε από τη φορολογική υπηρεσία.Το πιστοποιητικό πρέπει να επιβεβαιώσει τις πληροφορίες ότι ο κάτοχος του λογαριασμού δεν έχει χρησιμοποιήσει ποτέ τις κρατήσεις των επενδύσεων στον ατομικό λογαριασμό του για ολόκληρη τη χρονική στιγμή που υπάρχει το ISS.
Με την επιφύλαξη αυτών των όρων, η τράπεζα, η οποία είναι επίσης φορολογικός εκπρόσωπος, πληρώνει χρήματα, και ο φόρος εισοδήματος φυσικών προσώπων στην περίπτωση αυτή δεν θα παρακρατηθεί. Εάν η ΔΣ κλείσει και δεν είναι τριών ετών, τότε ο φόρος εισπράττεται από ένα θετικό οικονομικό αποτέλεσμα σύμφωνα με τους κανόνες που ισχύουν για έναν κανονικό λογαριασμό μεσιτείας.
Λήψη έκπτωσης φόρου επί των εισφορών
Για να λάβει τα χρήματα που καταβλήθηκαν ως φόρος επί των χρημάτων που επενδύει ένα άτομο, ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει να επικοινωνήσει με τη φορολογική επιθεώρηση για να λάβει δήλωση με τη μορφή φόρου εισοδήματος 3 ατόμων.
Εκτός από τη δήλωση, θα πρέπει να παρέχονται έγγραφα που να επιβεβαιώνουν την παραλαβή από ένα άτομο του εισοδήματος που φορολογείται με ποσοστό δεκατριών τοις εκατό κατά την απαιτούμενη φορολογική περίοδο. Επίσης, ο κάτοχος του λογαριασμού πρέπει να επιβεβαιώσει ότι τα χρήματα πιστώθηκαν στο IIS. Και το τελευταίο έγγραφο που πρέπει να υποβληθεί στην τράπεζα για να λάβει φορολογική έκπτωση για εισφορές είναι μια αίτηση επιστροφής φόρου. Η δήλωση πρέπει να αναφέρει τις λεπτομέρειες του φορολογούμενου.
Επιλογές για τη χρήση ενός προσωπικού επενδυτικού λογαριασμού
Οι επιλογές OFZ για τους κατόχους ISS μπορεί να είναι OFZs με μεταβλητά και σταθερά δελτία, υποπεριφερειακά ομόλογα, καθώς και κρατικές εταιρείες της Ρωσικής Ομοσπονδίας (RJ, Rosneft κ.α.).
Ατομικός επενδυτικός λογαριασμός στην VTB 24 με έκπτωση για εισφορές. Αν κάθε χρόνο κατά τα τρία πρώτα χρόνια για να επενδύσει 400 χιλιάδες ρούβλια (1 εκατομμύριο 200 χιλιάδες ρούβλια για τρία χρόνια συνολικά) με ένα επίπεδο απόδοσης 10 τοις εκατό, τότε το εισόδημα χαρτοφυλακίου για το πρώτο, δεύτερο και τρίτο έτος θα είναι 40 χιλιάδες, 80 χιλιάδες 120 χιλιάδες ρούβλια.
Ο φορολογικός συντελεστής για το προσωπικό εισόδημα, ο οποίος ισχύει για τις εισφορές του κατόχου του λογαριασμού, είναι 13%. Χρησιμοποιώντας απλά μαθηματικά βήματα, μπορείτε να καθορίσετε ότι το ποσό επιστροφής φόρου θα είναι 52.000 ρούβλια ετησίως. Αυτό σημαίνει ότι μετά από τρία χρόνια επενδυτικής δραστηριότητας, ένα άτομο θα κερδίσει 156 χιλιάδες ρούβλια.
Έτσι, το συνολικό εισόδημα για το πρώτο έτος θα είναι 92 χιλιάδες ρούβλια, για το δεύτερο - 132 χιλιάδες ρούβλια, και για το τρίτο - 172 χιλιάδες ρούβλια. Το συνολικό ποσό των εσόδων που ο επενδυτής θα λάβει εντός τριών ετών θα είναι 396 χιλιάδες ρούβλια. Η συνολική απόδοση των επενδύσεων θα είναι 23%, 16,5% και 14,3% για το πρώτο, δεύτερο και τρίτο έτος, αντίστοιχα.
Ατομικός επενδυτικός λογαριασμός στο VTB 24, καθαρό από έσοδα. Εάν τροφοδοτείτε ISS για τρία χρόνια κάθε χρόνο για όλα τα ίδια 400 χιλιάδες ρούβλια με απόδοση δέκα τοις εκατό και ένα δεκατρείς τοις εκατό φορολογικό συντελεστή για το προσωπικό εισόδημα που ισχύει για τα έσοδα από επενδύσεις του κατόχου του λογαριασμού τότε το συνολικό εισόδημα για το πρώτο έτος θα είναι 40 χιλιάδες ρούβλια για το δεύτερο έτος - 80 χιλιάδες ρούβλια, και για το τρίτο έτος - 120 χιλιάδες ρούβλια.
Αυτό το ποσό των ετήσιων κερδών του επενδυτή θα είναι ίσο με το ετήσιο εισόδημα ολόκληρου του χαρτοφυλακίου. Το συνολικό ποσό για τρία χρόνια θα είναι 240 χιλιάδες ρούβλια. Αυτό σημαίνει ότι η συνολική απόδοση της επένδυσης χωρίς επανεπένδυση του κουπονιού θα είναι ίση με την απόδοση του κουπονιού, δηλαδή 10%. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι, σε αντίθεση με έναν ατομικό λογαριασμό με έκπτωση για φόρους, η IIS με παρακράτηση για εισόδημα δεν προβλέπει την επιστροφή ενός προηγουμένως καταβληθέντος φόρου επί του εισοδήματος.
Το συνολικό ποσό εισοδήματος μπορεί να διαφέρει ανάλογα με την αποδοτικότητα της επιχείρησης που έχει επενδύσει. Για παράδειγμα, αν το επίπεδο αποδόσεων χαρτοφυλακίου είναι 41 τοις εκατό, τότε το τελικό εισόδημα από τις IIA μείον τις εισφορές θα είναι σχεδόν 1 εκατομμύριο 200 χιλιάδες ρούβλια ετησίως και η μέση απόδοση των επενδύσεων θα είναι περίπου 59 τοις εκατό.