Η αγορά χρέους από έναν πιστωτή, η οποία θα εκφράζεται σε ένα διαπραγματεύσιμο έγγραφο, αλλά η βάση του θα είναι ακριβώς αντίθετη, παραβιάζει. Μια τέτοια υποχρέωση δανεισμού αγοράζεται με έκπτωση στον κύκλο εργασιών. Ο αγοραστής αναλαμβάνει την παραίτηση από την απαίτηση στον πιστωτή σε περίπτωση μη παραλαβής κεφαλαίων. Η διαφθορά είναι η απόκτηση εμπορικών λογαριασμών, μέσω των οποίων υπάρχει δάνειο κεφαλαίου για τους εξαγωγείς και χωρίς κύκλους εργασιών προς τον πωλητή. Η τράπεζα αποκτά από τον πωλητή την υποχρέωση του αγοραστή να πληρώσει τα αγαθά αμέσως μετά την παράδοσή του.
Forfeiting - τι είναι με απλά λόγια
Παρόμοια μορφή δανείου χρησιμοποιείται στο εξωτερικό εμπόριο με την επαναγορά των λογαριασμών του εξαγωγέα που γίνονται αποδεκτοί από τον εισαγωγέα. Το χρονοδιάγραμμα πληρωμών πραγματοποιείται σύμφωνα με ένα σύστημα στο οποίο ο αγοραστής πληρώνει το μεγαλύτερο μέρος των χρημάτων και ο πωλητής καταβάλλει τόκους για την πρόωρη πώληση χρημάτων για τα αγαθά. Ο εξαγωγέας αποδίδει στις απαιτήσεις του πιστωτικού ιδρύματος και αποκτά την πλήρη αξία. Ο εισαγωγέας εκπληρώνει τις υποχρεώσεις για το υφιστάμενο χρέος, αλλά ταυτόχρονα πρέπει να πραγματοποιεί σταθερές πληρωμές.
Σε αντίθεση με τον τυποποιημένο τύπο πληρωμών, οι κίνδυνοι μιας υποχρέωσης χρέους μεταφέρονται πλήρως στον αγοραστή. Η τακτική λογιστική αναλαμβάνει ισότιμους όρους ασφαλούς λειτουργίας, ενώ αυτός ο τύπος χρηματοδότησης θέτει μεγαλύτερη ευθύνη στον εισαγωγέα. Το forfaiting είναι η μείωση των χρεών του πωλητή, η βελτίωση της δομής, η επιτάχυνση του κεφαλαίου κίνησης, η σταθεροποίηση του επιτοκίου, η απλοποιημένη μορφή δανείου και η εκχώρηση απαιτήσεων. Είναι ακριβό σε σύγκριση με τον συμβατικό δανεισμό.
Βασικά χαρακτηριστικά του forfeiting
Στην πραγματικότητα, οι υποχρεώσεις, το χρονοδιάγραμμα πληρωμών, οι κίνδυνοι αναλαμβάνονται από τον αγοραστή (δανειολήπτης). Κατά κανόνα, βασίζονται καθαρά έγγραφα με τη μορφή τυποποιημένων λογαριασμών ή εξόδων. Μια παρόμοια μορφή δανεισμού συντάσσεται με διαπραγματεύσιμους τίτλους, αλλά ο οφειλέτης δεν πρέπει να υποθηκεύσει την επιχείρησή του εν όλω ή εν μέρει. Αυτός ο δανεισμός είναι εμπορικός και εμπιστευτικός, αλλά συχνά αναφέρεται ως μετασχηματισμός σε τραπεζική απώλεια.
Οι καθορισμένοι όροι της συναλλαγής μπορούν να φτάσουν έως και 7 χρόνια. Αυτή η μέθοδος είναι κοινή στις ευρωπαϊκές χώρες. Τα μέρη μιας τέτοιας συμφωνίας είναι ο πωλητής, ο αγοραστής και ο πιστωτικός φορέας. Ένα από τα μέρη μπορεί να ξεκινήσει τη συμφωνία μεμονωμένα: είτε ο εξαγωγέας είτε ο εισαγωγέας. Το καθεστώς προπληρωμής προβλέπει την εξόφληση των χρεωστικών υποχρεώσεων του αγοραστή σε περίπτωση που το πακέτο των εγγράφων που παρέχονται στην τράπεζα ικανοποιεί τα συμφέροντα του τελευταίου. Τα δεδομένα πρέπει να περιλαμβάνουν το γεγονός της μεταφοράς αγαθών, τις παρούσες υποχρεώσεις που εκφράζονται σε ενσώματα περιουσιακά στοιχεία, επιπλέον, την εκχώρηση απαιτήσεων και το δικαίωμα παραλαβής των εσόδων προς τον πιστωτή, τα οποία θα πωληθούν από την ασφάλεια.
Πώς παραβιάζει τις συμφωνίες
Κατά τη σύναψη συμφωνιών με την τράπεζα, είναι απαραίτητο να ληφθεί υπόψη η δυνατότητα αποκάλυψης πληροφοριών, ειδικά για εκείνα τα ιδρύματα που είναι σε θέση να εφαρμόσουν έγγραφα χρέους στη δευτερογενή αγορά. Ως εκ τούτου, πριν από τη σύναψη μιας συμφωνίας, είναι απαραίτητο να προβλεφθεί ένα τέτοιο αποτέλεσμα των γεγονότων και να εκκαθαριστούν εκ των προτέρων. Στην πραγματικότητα, το forfeiting είναι μια εμπιστευτική συμφωνία, αλλά οι καταστάσεις είναι διαφορετικές. Ο μηχανισμός αυτού του δανεισμού εφαρμόζεται όταν υπάρχει η ύπαρξη των ακόλουθων δύο συναλλαγών:
- επείγουσα εκκαθάριση των οικονομικών υποχρεώσεων ·
- να πωλούν μετρητά σε δανειολήπτη ο οποίος έχει παράσχει χρέος σε ξένο πελάτη.
Μεταξύ άλλων, το forfaiting έχει περιορισμούς:
- ο πωλητής πρέπει να συμφωνήσει με την εκτέλεση των υποχρεώσεων σε μέρη?
- σε περίπτωση που ο αγοραστής δεν είναι ξένη εταιρεία ή ιδιωτικός αντιπρόσωπος, τότε η επιστροφή του χρέους πρέπει να εξασφαλίζεται με εγγύηση του δανειστή ή της τράπεζας.
Τα κυριότερα μέσα αυτών των συναλλαγών δανεισμού είναι οι συναλλαγματικές. Ωστόσο, οι τύποι χρεογράφων που χρεώνονται δεν περιορίζονται σε αυτά, άλλοι τύποι μπορούν επίσης να χρησιμεύσουν ως σημαντικά έγγραφα, το κύριο είναι ότι περιέχουν ένα αφηρημένο περιεχόμενο υποχρεώσεων.
Να γίνει
Η προέλευση της παραχάραξης εμφανίστηκε στη Ζυρίχη όταν τελείωσε ο Δεύτερος Παγκόσμιος Πόλεμος. Εκείνη την εποχή, στην πόλη αυτή οι τράπεζες είχαν μεγάλη εμπειρία στο διεθνές εμπόριο. Ως εκ τούτου, άρχισαν να χρηματοδοτούν την προμήθεια σιτηρών στις ευρωπαϊκές δυτικές χώρες και στις Ηνωμένες Πολιτείες. Οι προμήθειες και ο ανταγωνισμός διπλασιάστηκαν, οπότε οι προμηθευτές ζήτησαν καθυστέρηση έξι μηνών αντί των συνήθων τριών. Επίσης, σε αυτά τα χρόνια αυξήθηκε η παραγωγή δαπανηρών αντικειμένων, η παραγωγή των οποίων χρειάστηκε πολύ περισσότερο χρόνο.
Τα προϊόντα υψηλής αξίας εισήχθησαν με τον συνήθη τρόπο και ήταν σε μεγάλη ζήτηση και ζήτηση. Η πίστωση ανέπτυξε οικονομική και διεθνή ανταλλαγή, με αποτέλεσμα οι προμηθευτές να χρηματοδοτήσουν τις συναλλαγές τους με νέες μεθόδους και τρόπους και να ενημερώσουν και να βελτιώσουν συνεχώς τις επιλογές αυτές. Το διεθνές εμπόριο άρχισε να εξαλείφει τα εμπόδια, ως αποτέλεσμα, πολλές χώρες της Ασίας, της Λατινικής Αμερικής και της Αφρικής άρχισαν να συμμετέχουν ενεργά στην παγκόσμια αγορά. Ωστόσο, οι επιχειρηματίες παρείχαν δάνεια με ορισμένες δυσκολίες, δεδομένου ότι η εφαρμογή τους ήταν κυρίως από δικές τους πηγές. Ως εκ τούτου, οι προμηθευτές αναγκάστηκαν να αλλάξουν επιλογές για τη χρηματοδότηση συναλλαγών.
Ανάπτυξη και συνθήκες προτροπής
Αυτός ο τύπος δανεισμού βελτιώθηκε κυρίως στις υποανάπτυκτες χώρες, όπου το οικονομικό σύστημα είναι ασταθές. Η φόρτιση αποτελεί ένα συγκεκριμένο κίνδυνο, επομένως, ο εξαγωγέας απαιτεί και λαμβάνει ορισμένες συναλλαγματικές ισοτιμίες από τον εισαγωγέα. Η πληρωμή αυτών των τίτλων γίνεται σύμφωνα με προκαθορισμένες προθεσμίες. Η Τράπεζα εκδίδει ειδική εγγύηση, η οποία θα δείχνει ότι αυτός ο οργανισμός ενεργεί ως υπεύθυνος για την καταβολή της υποχρέωσης από τον εισαγωγέα. Άλλοι τίτλοι μπορεί να είναι εγγυήσεις για την εκτέλεση και πώληση χρεών.
Έτσι, ο οφειλέτης πρέπει να είναι ένας επαληθευμένος υποψήφιος, διαφορετικά μια προϋπόθεση είναι μια εγγύηση ή εγγύηση (aval). Μεταξύ άλλων υπάρχουν ορισμένα είδη εγγυήσεων που καθορίζονται από τα ακόλουθα κριτήρια:
- θέμα;
- σειρά εκτέλεσης ·
- πηγή χρηματοδότησης.
Κατά κανόνα, ο πρώτος τύπος που αναφέρεται ανωτέρω είναι οι τράπεζες, οι οικονομικά σταθεροί οργανισμοί, οι επιχειρήσεις με ελεύθερα περιουσιακά στοιχεία ή κεφάλαια.
Η αγορά τέτοιων δανείων
Αν η αποτυχία βελτιωθεί στη χώρα και είναι ουσιαστικά ο κύριος τομέας δανεισμού, για παράδειγμα, στη Γερμανία ή την Ιταλία, τότε οι συνθήκες μπορούν να είναι οι πιο ευέλικτες και όχι μόνο τράπεζες, αλλά και εξειδικευμένες επιχειρήσεις που εμπλέκονται σε τέτοια θέματα. Στην ουσία, η συναλλαγή αυτή είναι μια μεσοπρόθεσμη πράξη, η οποία έχει σταθερό επιτόκιο και όρους. Και οι περισσότεροι οργανισμοί δρουν ως παρακράτες μόνο αν χρειάζονται τουλάχιστον εκατό χιλιάδες συμβατικές μονάδες. Είναι αλήθεια ότι σήμερα οι όροι και τα επιτόκια γίνονται πιο ευέλικτα και πιστά, ως εκ τούτου, ο δανεισμός μπορεί να πραγματοποιηθεί για 10 χρόνια και για έξι μήνες.
Η αποδυνάμωση και ο ρόλος της στην οικονομική συνιστώσα
Αυτά τα χρεόγραφα έχουν αποκτήσει διανομή στην αγορά, επομένως οι όροι διαπραγματεύονται με βάση συγκεκριμένες περιστάσεις και εξαρτώνται από τη χώρα του εισαγωγέα και του εξαγωγέα, εγγυήσεις.Κατά κανόνα, η πληρωμή γίνεται σε ίσα μέρη μία φορά κάθε έξι μήνες, αλλά προτιμούν τις τριμηνιαίες πωλήσεις του ποσού. Με την ανάπτυξη και τη βελτίωση αυτής της αγοράς, οι επιχειρήσεις δεν αποτελούν το σχήμα και τους όρους των συναλλαγών, ειδικά για εκείνους τους δανειολήπτες που έχουν ήδη συνεργαστεί με τον παίκτη.
Οι δανειστές συχνά δημιουργούν τη δική τους δομή, προσφέρουν στους πιθανούς πελάτες. Επιπλέον, συμβουλεύουν επίσης για την καλύτερη δανειακή επιλογή και επισημαίνουν ένα συγκεκριμένο χρεωστικό μέσο, το οποίο είναι πιο κατάλληλο για χρήση. Τέτοιες οργανώσεις, μεταξύ άλλων, αξιολογούν τους κινδύνους και την ουσία της επιχείρησης.
Πρόσθετοι όροι συμφωνιών
Σε περίπτωση απώλειας, παρέχονται οι ακόλουθες πληροφορίες:
- πλήρη στοιχεία πελατών.
- ημερομηνίες και ώρα.
- όλες τις συνιστώσες των τιμών.
- νόμισμα πληρωμής.
- περίοδο πίστωσης ·
- χρεωστικούς τίτλους ·
- προσφορές
- εγγυήσεις.
Όσον αφορά το τελευταίο σημείο, δηλαδή το Aval, για τον φερόμενο να δεχτεί αυτό το έγγραφο ως αξιόπιστο, είναι απαραίτητη η παγκόσμια δημοτικότητα της τράπεζας που χορήγησε αυτή την εγγύηση. Στην πραγματικότητα, το aval και η εγγύηση είναι ένα και το αυτό πράγμα, ωστόσο, υπάρχουν χώρες που δεν αντιλαμβάνονται την πρώην ως νομικό έγγραφο ή ένα χρηματοπιστωτικό μέσο.
Συμφωνίες με άλλους οργανισμούς
Συχνά, οι εξαγωγείς συνεργάζονται με μεσίτες, διότι οι τελευταίοι παρέχουν λογικές και ανταγωνιστικές τιμές που εξαρτώνται άμεσα από το χρόνο και την αποτελεσματικότητα των συναλλαγών. Οι εν λόγω οργανισμοί λαμβάνουν ένα ποσοστό του ποσού της συμφωνίας.
Δηλαδή, για τον εξαγωγέα, αυτή η επιλογή είναι συμφέρουσα δεδομένου ότι η πληρωμή γίνεται μία φορά, πράγμα που συμβαίνει συνήθως όταν ο προμηθευτής ή ο πωλητής προσθέσει αυτό το ποσό στην τιμή του πωληθέντος στοιχείου. Βάσει αυτού, μπορεί να θεωρηθεί ότι οι συναλλαγές αυτές έχουν τα δικά τους χαρακτηριστικά.
Ισχύοντα κριτήρια για τη χρηματοδότηση αυτή
Τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της παραχάραξης είναι σχεδόν παρόμοια με ένα τυποποιημένο δάνειο. Θετικά μέρη της συμφωνίας:
- όλους τους κινδύνους για τον δανειολήπτη και τον εγγυητή, ο πωλητής αποποιείται όλες τις υποχρεώσεις.
- τα τμήματα χρέους μπορούν να εκδίδονται σε ξεχωριστούς λογαριασμούς.
- οι υποχρεώσεις κατανέμονται σε ίσα μέρη για ορισμένο χρονικό διάστημα.
- ευελιξία στις πληρωμές ·
- ο δανεισμός αυτός μπορεί να καλύψει το 100% του κόστους των αγαθών ή των υπηρεσιών.
- μειωμένους συντελεστές ·
- διαφορετικοί όροι.
- εμπιστοσύνη στον μηχανισμό και το σχέδιο.
- η συνεργασία με άλλους οργανισμούς, συμπεριλαμβανομένων των κρατικών, και η χρηματοδότηση μπορούν να υλοποιηθούν υπό τις εγγυήσεις τους.
Οι αρνητικές πλευρές της παραχάραξης είναι οι εξής:
- ο οφειλέτης φέρει την πλήρη ευθύνη για την εκπλήρωση των υποχρεώσεων, καθώς και για την ακρίβεια των εγγράφων και πληροφοριών ·
- οι οργανώσεις που λαμβάνουν χρηματοδότηση λαμβάνουν μεγαλύτερο ποσοστό από ό, τι με τους συνήθεις δανεισμούς, ενώ έχουν την ευκαιρία να πωλούν τίτλους στη δευτερογενή αγορά.
- δυσκολίες με την εγγύηση ή την άνοδο.
- υψηλά επιτόκια σε σύγκριση με άλλα είδη χρηματοδότησης ·
- η πράξη εκτελείται για αρκετούς μήνες, δεδομένου ότι είναι απαραίτητο να συγκεντρωθούν πολλά έγγραφα και πληροφορίες.
Το forfaiting είναι αρκετά ζήτημα και δημοφιλές στην παγκόσμια πρακτική, ειδικά για αναπτυγμένες χώρες με σταθερό οικονομικό σύστημα. Αυτός ο τύπος χρηματοδότησης θα πρέπει να λειτουργεί σε οποιαδήποτε χώρα, αλλά για το σκοπό αυτό είναι απαραίτητο σε διάφορες πόλεις να καθοριστεί επισήμως στους κώδικες και να είναι ένα νόμιμο σύστημα δανεισμού.
