Για ένα άτομο που άκουσε για πρώτη φορά τη λέξη "factoring", θα φανεί κάτι πολύ περίπλοκο και εκφοβιστικό. Ωστόσο, η ουσία της είναι πολύ απλή, και στις σύγχρονες επιχειρήσεις βοηθά στην επίλυση πολλών προβλημάτων.
Μη τυποποιημένη τραπεζική χρηματοδότηση
Παρά το γεγονός ότι ο factoring δεν είναι κλασικός τύπος δανεισμού, είναι μια από τις μορφές χρηματοδότησης.
Για να καταλάβετε ποιο είναι το factoring, οι τύποι και τα σχήματα υλοποίησής του, είναι αρκετά απλό, απλά πρέπει να καταλάβετε την ουσία του.
Υπάρχουν διάφοροι ορισμοί που αποκαλύπτουν πλήρως τη σημασία των πράξεων factoring:
- δάνεια που εξασφαλίζονται με απαιτήσεις ·
- χρηματοδότηση εξασφαλισμένη με μελλοντικά έσοδα από συμβάσεις ·
- δανεισμό στο πλαίσιο της εκχώρησης δικαιωμάτων νομισματικής αξίωσης βάσει σύμβασης.
Από την άποψη της λογικής, διακρίνονται μεταξύ του factoring και της προσφυγής (ο ορισμός της ποικιλίας και της ουσίας της παρατίθενται παρακάτω) και η χρηματοδότηση, η οποία δεν προβλέπει το δικαίωμα επαναγοράς χρέους από τον αγοραστή.
Χρησιμοποιήστε αυτό το είδος δανειοδοτικής προσφοράς τόσο τραπεζικών ιδρυμάτων όσο και εξειδικευμένων εταιρειών factoring.
Πιθανοί πελάτες
Η χρηματοδότηση από το factoring μπορεί ενδεχομένως να παρουσιάζει ενδιαφέρον για τις εταιρείες που πωλούν αγαθά ή εκτελούν υπηρεσίες με βάση τις προθεσμίες πληρωμής με τους αντισυμβαλλόμενους τους. Αυτό θα τους επιτρέψει να αποφύγουν τα κενά των ταμειακών διαθεσίμων σε δραστηριότητες και να αυξήσουν τον όγκο παραγωγής.
Φυσικά, το factoring θα είναι η ιδανική λύση για εκείνους τους οργανισμούς που θέτουν τον στόχο της επέκτασης της αγοράς πωλήσεων και η εξάρτηση από την προπληρωμή ως μορφή διακανονισμού δεν το επιτρέπει.
Πρόγραμμα δανείων Factoring
Τα στάδια χρηματοδότησης είναι τα εξής:
- Διαπραγμάτευση με τον αγοραστή αγαθών ή υπηρεσιών σχετικά με τη δυνατότητα μεταβίβασης δικαιωμάτων βάσει συμφωνίας που συνάπτεται μεταξύ του αντισυμβαλλομένου και του πελάτη.
- Σύναψη συμφωνίας πρακτόρευσης με τραπεζικό ίδρυμα.
- Κοινοποιήσεις προς τον αγοραστή της εκχώρησης των απαιτήσεων βάσει των συμβάσεων με την αποστολή επιστολής ή με την υπογραφή πρόσθετης συμφωνίας.
- Εφαρμογή από τον πωλητή της αποστολής αγαθών ή εκτέλεσης υπηρεσιών και έργων, τα οποία συνοδεύονται από σχετικά έγγραφα (τιμολόγια, πράξεις εργασίας).
- Υποβολή εγγράφων αποστολής ή πράξεων στην τράπεζα.
- Τραπεζική μεταφορά στο λογαριασμό του πωλητή μερικού ποσού μελλοντικών εσόδων σύμφωνα με τα υποβληθέντα έγγραφα.
- Μετά την εκπνοή της περιόδου αναβολής της σύμβασης που μεταφέρθηκε στις υπηρεσίες πρακτόρευσης, ο αγοραστής εγκαθίσταται με μεταφορά χρημάτων στο λογαριασμό του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος.
- Η τράπεζα επιστρέφει το υπόλοιπο του ποσού σύμφωνα με τιμολόγια ή πράξεις στο λογαριασμό του προμηθευτή.
Επιλέγοντας παράγοντα factoring
Τι πρέπει να κάνω όταν επιλέγω μια εταιρεία που θα είναι πάροχος υπηρεσιών factoring;
Πρώτα απ 'όλα, αυτό είναι το κόστος. Ο factoring, όπως οποιοσδήποτε τύπος δανεισμού, είναι μια πληρωμένη υπηρεσία. Η τιμή του είναι υψηλότερη από την κλασσική τραπεζική χρηματοδότηση εξαιτίας της έλλειψης ασφάλειας με τη μορφή «σκληρής» εξασφάλισης και, συνεπώς, των υψηλότερων κινδύνων της τράπεζας. Ωστόσο, αν βρείτε μια τράπεζα που προσφέρει factoring στο πλαίσιο της συνεργασίας με τους πελάτες της, θα κοστίσει λιγότερο από ό, τι με τρίτους οργανισμούς.
Το μέγεθος της προκαταβολής, το οποίο συνεπάγεται το ποσό των χρημάτων που θα μεταφερθούν στον πωλητή μετά την υποβολή των ναυτιλιακών εγγράφων στην τράπεζα, κάθε χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έχει το δικό του μέγεθος.Η πορεία του μπορεί να είναι από 50% έως 90%.
Στη συμφωνία factoring, αξίζει να δοθεί προσοχή στην ύπαρξη δικαιώματος εξαγοράς, το οποίο προβλέπει τη δυνατότητα αποπληρωμής της προκαταβολής που είχε προηγουμένως εκδοθεί από την τράπεζα από τον αγοραστή. Αυτό καθιστά δυνατή την εξοικονόμηση ενδιαφέροντος για τις μελλοντικές πληρωμές. Και είναι καλό αν ένα τέτοιο δικαίωμα προβλέπεται στο συμβόλαιο ως εθελοντική επιθυμία. Συμβαίνει ότι αυτή η ρήτρα στη σύμβαση ορίζεται στο τμήμα "Υποχρεώσεις".
Ποικιλίες factoring και η διαφορά τους
Το πιο συναρπαστικό ερώτημα για όσους αποφάσισαν να χρησιμοποιήσουν αυτή τη μορφή χρηματοδότησης είναι: "Τι θα συμβεί αν ο αγοραστής δεν μου πληρώσει έγκαιρα ή αρνείται να πληρώσει καθόλου;" Όπως έχει ήδη αναφερθεί, υπάρχει ένας τέτοιος τύπος factoring όπως factoring με προσφυγή. Προβλέπει το δικαίωμα της τράπεζας να απαιτήσει από τον πωλητή την πληρωμή της προηγουμένως καταβληθείσας χρηματοδότησης, εάν δεν έχει παραληφθεί από τον αγοραστή εντός της συμφωνηθείσας περιόδου.
Η διαφορά μεταξύ του factoring χωρίς προσφυγή και της χρηματοδότησης με προσφυγή είναι η έλλειψη της ικανότητας ενός εξειδικευμένου φορέα να ανακτήσει το ποσό του χρέους από τον προμηθευτή, εάν ο πελάτης παραβίασε τους όρους πληρωμής βάσει της σύμβασης. Σε αυτή την περίπτωση, η τράπεζα θα καλύψει αυτό το χρέος στο λογαριασμό της εις βάρος των εσόδων ή των αποθεματικών της.
Εάν μιλάμε μόνο για factoring με και χωρίς προσφυγή, τότε η παρουσία αυτής της ευκαιρίας σημαίνει ότι το χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έχει το δικαίωμα στο αντίθετο από την απαίτηση επιστροφής του ποσού που είχε προηγουμένως καταβληθεί στον πωλητή. Αξίζει να σημειωθεί ότι στην πρώτη περίπτωση, το κόστος αυτής της τραπεζικής υπηρεσίας θα είναι χαμηλότερο από το δεύτερο.
Πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα της factoring με προσφυγή και χωρίς για τα μέρη της σύμβασης
Είναι επίσης σημαντικό για την τράπεζα που εξυπηρετεί να πουλήσει στον πελάτη. Η διαφορά μεταξύ του factoring με και χωρίς προσφυγή σε ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα είναι εκείνη στα όπλα του οποίου βρίσκεται ο κίνδυνος μη αποπληρωμής του χρέους από τον οφειλέτη. Και ελλείψει του δικαιώματος ανάκτησης χρημάτων από τον αγοραστή, ο παράγοντας προσεγγίζει πολύ προσεκτικά την επιλογή του πελάτη.
Για τον προμηθευτή, μια επιλογή που δεν προβλέπει τη δυνατότητα αντίστροφης απαίτησης είναι πολύ ωφέλιμη. Ωστόσο, γι 'αυτόν, η διαφορά στο factoring με και χωρίς προσφυγή μπορεί να γίνει αισθητή στην υψηλότερη τιμή μιας χρηματοοικονομικής συναλλαγής και στο ελάχιστο ποσό της πρώτης δόσης. Η τράπεζα αντασφαλίζεται και δεσμεύει τη μερική κάλυψη ενδεχόμενων ζημιών λόγω του αυξημένου επιτοκίου σε περίπτωση μη πληρωμής του χρέους από τον πελάτη. Οι ιδιαιτερότητες του factoring με και χωρίς προσφυγή είναι ότι στην πρώτη περίπτωση αναλαμβάνεται ένα σημαντικότερο ποσό της προκαταβολής, το οποίο για τον πωλητή μπορεί να είναι έως και το 90% του συνολικού χρέους. Και αυτό το είδος χρηματοδότησης είναι πιο δημοφιλές στη χρηματοπιστωτική αγορά.
Μια άλλη διαφορά μεταξύ factoring με και χωρίς προσφυγή είναι ότι στην πρώτη έκδοση, μαζί με τα χρήματα που μεταφέρονται εκ των προτέρων, ο πωλητής λαμβάνει επιπρόσθετα μια υπηρεσία από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα με τη μορφή υποστήριξης πληροφοριών και λογιστικής για τις απαιτήσεις. Στην επιλογή όταν δεν υπάρχει δικαίωμα αγοράς από την τράπεζα, το χρέος μεταφέρεται πλήρως στον παράγοντα και δεν υπάρχει δυνατότητα ενημέρωσης.
Οφέλη από τον επιχειρηματικό παράγοντα
Αυτός ο τύπος χρηματοδότησης έχει πολλά πλεονεκτήματα σε σύγκριση με τον κλασικό δανεισμό:
- Η απουσία πρόσθετων δαπανών για την καταχώρηση των ασφαλειών.
- Ελάχιστη δέσμη εγγράφων για να εξετάσει το ζήτημα του καθορισμού ενός ορίου.
- Η δυνατότητα επέκτασης των αγορών πωλήσεων για τον πωλητή και τον κατάλογο των προμηθευτών για τους αγοραστές.
- Επιπρόσθετη επαλήθευση της φήμης του οφειλέτη από την τράπεζα.
- Δυνατότητα εισόδου σε ευρωπαϊκές αγορές.