Στο άρθρο εξετάζουμε τις τραπεζικές συναλλαγές και συναλλαγές ενός πιστωτικού ιδρύματος. Οι τράπεζες συμμετέχουν στην επίλυση ορισμένων οικονομικών ζητημάτων που προκύπτουν σε διάφορες κατηγορίες πολιτών και αυτό εξαρτάται σε κάποιο βαθμό από την ανάγκη εξοικονόμησης χρημάτων. Η συσσώρευση, η επένδυση και η τοποθέτηση χρημάτων πραγματοποιούνται μέσω τραπεζικών εργασιών και άλλων συναλλαγών πιστωτικών οργανισμών. Διαφέρουν μεταξύ τους στις πρακτικές και νομικές τους αποχρώσεις.
Τράπεζες και ΜΚΟ
Υπάρχουν δύο τύποι πιστωτικών οργανισμών: πιστωτικοί μη τραπεζικοί οργανισμοί και τράπεζες. Οι πρώτοι έχουν το δικαίωμα να διεξάγουν ορισμένες πράξεις, οι οποίες προβλέπονται σε νομοθετικό επίπεδο σύμφωνα με την άδεια που τους έχει χορηγηθεί. Επί του παρόντος, υπάρχουν δύο τύποι μη κερδοσκοπικών οργανισμών: συλλογή και διακανονισμός.
Υπάρχουν επίσης αντιπροσωπευτικά γραφεία και υποκαταστήματα ξένων τραπεζών στο τραπεζικό σύστημα της χώρας. Ιδιαίτερη θέση δίδεται στις τράπεζες με κρατική συμμετοχή. Το εγκεκριμένο κεφάλαιο περιλαμβάνει εν μέρει το κεφάλαιο του κράτους, της δημοτικής οντότητας και της συστατικής οντότητας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Τέτοιες τράπεζες περιλαμβάνουν τα εξής: Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Ρωσική Αγροτική Τράπεζα, Roseximbank. Δεν υπάρχει ειδική νομοθεσία που να ρυθμίζει τη δημιουργία και τη λειτουργία τέτοιων τραπεζών. Οι δραστηριότητές τους καθορίζονται από χωριστούς ομοσπονδιακούς νόμους για κάθε τράπεζα.
Ας εξετάσουμε με περισσότερες λεπτομέρειες ποιες είναι οι τραπεζικές συναλλαγές και συναλλαγές.
Κατάλογος τραπεζικών εργασιών
Το πιστωτικό ίδρυμα έχει την εξουσία να εκτελεί μόνο τραπεζικές συναλλαγές που καθορίζονται από την άδεια. Μέχρι σήμερα, το πέμπτο άρθρο του τραπεζικού νόμου παρέχει έναν εξαντλητικό κατάλογο των τραπεζικών εργασιών, οι οποίες περιλαμβάνουν:
- την προσέλκυση οικονομικών πόρων των πελατών για ορισμένο χρονικό διάστημα και κατόπιν ζήτησης σε καταθέσεις ·
- την τοποθέτηση με δική τους δαπάνη, καθώς και για δικά τους έξοδα των αντληθέντων κεφαλαίων ·
- τη διατήρηση και το άνοιγμα των λογαριασμών.
- διακανονισμούς για λογαριασμό των αντίστοιχων κατηγοριών προσώπων στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς, συμπεριλαμβανομένων των ανταποκριτριών τραπεζών ·
- συλλογή χρηματοπιστωτικών περιουσιακών στοιχείων, έγγραφα διακανονισμού και πληρωμής, λογαριασμοί και υπηρεσίες μετρητών των σχετικών κατηγοριών προσώπων ·
- προσέλκυση καταθέσεων και περαιτέρω τοποθέτηση πολύτιμων μετάλλων ·
- αγορά και πώληση μη μετρητών και μετρητών σε ξένο νόμισμα ·
- έκδοση τραπεζικών εγγυήσεων ·
- μεταφορές χρημάτων για λογαριασμό ατόμων, χωρίς άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού.
Αυτό δεν περιορίζεται σε τραπεζικές συναλλαγές και άλλες συναλλαγές.
Πρόσθετες αρμοδιότητες ενός πιστωτικού ιδρύματος
Εκτός από τις πράξεις που περιγράφονται παραπάνω στις τράπεζες, ένα πιστωτικό ίδρυμα έχει επίσης το δικαίωμα να διεξάγει τις ακόλουθες συναλλαγές:
- εκδίδει εγγυήσεις για τρίτους που προβλέπουν νομισματική μορφή εκπλήρωσης υποχρεώσεων ·
- αποκτώντας το δικαίωμα να απαιτήσει την εκπλήρωση υποχρεώσεων από τρίτους υπό μορφή μετρητών.
- διαδικασίες με πολύτιμους λίθους και μέταλλα σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία ·
- την εμπιστοσύνη στη διαχείριση χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων και άλλων περιουσιακών στοιχείων με συμφωνία με νομικά και φυσικά πρόσωπα,
- παροχή νομικών προσώπων και ατόμων με χρηματοκιβώτια ή ειδικά δωμάτια προς ενοικίαση για την αποθήκευση τιμαλφών και τεκμηρίωσης ·
- εργασίες χρηματοδοτικής μίσθωσης ·
- Υπηρεσίες πληροφόρησης και παροχής συμβουλών.
- άλλες συναλλαγές σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία.
Ένα πιστωτικό ίδρυμα δεν έχει το δικαίωμα να ασκεί δραστηριότητες ασφάλισης, εμπορίου και παραγωγής.
Ποικιλίες τραπεζικών εργασιών
Ένας πλήρης κατάλογος όλων των τραπεζικών συναλλαγών και πράξεων μπορεί να συνδυαστεί στις ακόλουθες ομάδες: ενεργός, ενδιάμεσος και παθητικός. Εξετάστε κάθε ομάδα λεπτομερώς.
Ενεργές λειτουργίες
Ο σκοπός των ενεργών δραστηριοτήτων στις εμπορικές τράπεζες είναι η κατανομή των πόρων. Τα δικά τους και τα σημαδεμένα κεφάλαια χρησιμοποιούνται για τη διεξαγωγή επιχειρηματικών δραστηριοτήτων και τη χορήγηση δανείων σε πελάτες.
Όλοι οι τύποι τραπεζικών εργασιών και συναλλαγών γίνονται σε ρούβλια. Εάν υπάρχει ειδική άδεια της Τράπεζας της Ρωσίας, τότε και σε ξένο νόμισμα. Οι λειτουργίες εκτελούνται σύμφωνα με τους κανόνες, συμπεριλαμβανομένων και των κανόνων τεχνικής και υλικής υποστήριξής τους. Ποιες είναι οι τραπεζικές συναλλαγές και οι συναλλαγές, δεν γνωρίζουν όλοι.
Παθητικές λειτουργίες
Οι παθητικές λειτουργίες έχουν σχεδιαστεί για να προσελκύουν πόρους. Σε μια εμπορική τράπεζα, αυτά είναι:
- δημιουργία ίδιου τραπεζικού κεφαλαίου ·
- αποδοχή καταθέσεων (καταθέσεις) ·
- άνοιγμα και περαιτέρω συντήρηση λογαριασμών πελατών, συμπεριλαμβανομένων των ανταποκριτριών τραπεζών ·
- έκδοση τίτλων, όπως λογαριασμοί, ομόλογα, αποταμιεύσεις και πιστοποιητικά καταθέσεων ·
- τη λήψη διατραπεζικών δανείων, συμπεριλαμβανομένων των κεντρικών πόρων ·
- Δάνεια σε ευρώ.
Η διαφορά μεταξύ τραπεζικών εργασιών και συναλλαγών
Οι χωριστοί όροι που περιγράφουν τις δραστηριότητες των τραπεζών έχουν παρόμοια σημασία. Ωστόσο, δεν είναι πάντα απαραίτητο να εντοπιστούν. Μιλάμε για δύο βασικές έννοιες που χαρακτηρίζουν τις λειτουργίες ενός πιστωτικού ιδρύματος. Η κύρια διαφορά μεταξύ μιας συναλλαγής και μιας συναλλαγής είναι ένας διαφορετικός βαθμός συμμετοχής σε αυτές.
Οι πράξεις εκτελούνται μόνο από πιστωτικούς και χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς χωρίς να προσελκύονται πελάτες · παρέχονται μόνο δικαιολογητικά έγγραφα: έλεγχος, παραλαβή, δήλωση. Για την εφαρμογή τους απαιτείται η προηγούμενη συναίνεση του προσώπου ή του εκπροσώπου του νομικού προσώπου. Η συναλλαγή είναι μια αμοιβαία επωφελής συνεργασία της εμπορικής δομής με τον πελάτη, η οποία περιλαμβάνει προκαθορισμένες ρήτρες της σύμβασης σχετικά με τις δραστηριότητες των μερών και την αμοιβαία συμφωνία τους με αυτούς.
Ο λόγος των τραπεζικών εργασιών προς τις τραπεζικές συναλλαγές είναι υπέρ των πρώτων.
Επιτροπή και ενδιάμεσες επιχειρήσεις
Η Επιτροπή και οι ενδιάμεσες εργασίες εκτελούνται από την τράπεζα για λογαριασμό των πελατών της έναντι αμοιβής. Τα κυριότερα είναι:
- πράξεις μετρητών και διακανονισμού ·
- πράξεις χρηματιστών με τίτλους ·
- πράξεις εμπιστοσύνης ·
- Εγγύηση
- διαβουλεύσεις και πληροφορίες ·
- αναδοχή ·
- εργασίες κατάθεσης.
Ένας σημαντικός τόπος ανήκει στις υπηρεσίες διαχείρισης μετρητών λόγω τραπεζικών εργασιών και συναλλαγών σε ξένο νόμισμα και σε ρούβλια.
Χαρακτηριστικά των αδειών που λαμβάνονται από εμπορικές τράπεζες από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας
Μια εμπορική τράπεζα μπορεί να δημιουργηθεί σε οποιαδήποτε νομική μορφή προβλέπεται σε νομοθετικό επίπεδο, αλλά πιο συχνά είναι μια LLC ή JSC. Το σύστημα ελέγχου σε όλες τις περιπτώσεις είναι το ίδιο. Το ανώτατο διοικητικό όργανο είναι η γενική συνέλευση των συμμετεχόντων ή των μετόχων που συγκαλούνται κάθε χρόνο.
Γενικά, η διοίκηση των δραστηριοτήτων ασκείται από το Εποπτικό Συμβούλιο (Διοικητικό Συμβούλιο), το οποίο πληροί τις οδηγίες της συνέλευσης των μετόχων και είναι υπεύθυνο για τα αποτελέσματα των τραπεζικών δραστηριοτήτων. Η λειτουργία του Διοικητικού Συμβουλίου προεδρεύεται από τον πρόεδρο. Οι τρέχουσες τραπεζικές δραστηριότητες διαχειρίζονται είτε ο μοναδικός εκτελεστικός φορέας, δηλαδή ο διευθυντής, είτε οι συλλογικοί και μόνο εκτελεστικοί οργανισμοί (διευθυντής και συμβούλιο της τράπεζας).
Οι αρχές λειτουργίας των εμπορικών τραπεζών:
- τις δραστηριότητες εντός των διαθέσιμων πόρων (εδώ γίνεται κατανοητό ότι οι πράξεις διακανονισμού και ταμειακών διαθεσίμων και η παροχή πίστωσης από τους διαθέσιμους πόρους της τράπεζας) ·
- μια εμπορική τράπεζα είναι πλήρως υπεύθυνη (από οικονομική άποψη) για τα αποτελέσματα των δικών της δραστηριοτήτων (ολόκληρος ο κίνδυνος τραπεζικών εργασιών ανήκει στην τράπεζα, η οποία έχει πλήρη ελευθερία στη συγκέντρωση κεφαλαίων και στην κατανομή των κινητοποιημένων πόρων).
- (όταν επιλέγει μια υπηρεσία εξυπηρέτησης πελατών, η τράπεζα βασίζεται σε κριτήρια κινδύνου και κερδοφορίας).
- η ρύθμιση των δραστηριοτήτων μιας τράπεζας της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας μπορεί να είναι δυνατή μόνο με οικονομικές μεθόδους έμμεσης φύσης (όχι άμεσες διοικητικές) · η συνεχής εποπτεία της λειτουργίας των εμπορικών οργανισμών από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας διεξάγεται μέσω ενός συνδυασμού οικονομικών προτύπων και άλλων κανόνων.
Οι τραπεζικές εργασίες και οι συναλλαγές της Τράπεζας της Ρωσίας, σύμφωνα με το νόμο, μπορούν να γίνουν μόνο με βάση άδεια που εκδίδεται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.
Ποικιλίες αδειών
Τα ακόλουθα είδη αδειών μπορούν να εκδοθούν σε σχηματισμένη τράπεζα:
- για τραπεζικές συναλλαγές με οικονομικούς πόρους υπό μορφή ρούβλων.
- για τραπεζικές συναλλαγές με χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία υπό μορφή ξένου νομίσματος.
- για τη διανομή πολύτιμων μετάλλων, καθώς και για την προσέλκυση καταθέσεων.
Μία τράπεζα, η οποία έχει ήδη εγγραφεί για τουλάχιστον δύο έτη, μπορεί να λάβει τέτοιες άδειες όπως:
- για την προσέλκυση οικονομικών πόρων σε καταθέσεις νομικών προσώπων και ατόμων ·
- να αντλεί κεφάλαια στις κατάλληλες κατηγορίες προσώπων, τόσο σε ρούβλια όσο και σε ξένο νόμισμα ·
- γενική άδεια, η έκδοση της οποίας είναι δυνατή από μια τράπεζα που έχει άδεια να πραγματοποιεί όλες τις τραπεζικές εργασίες με πόρους σε ξένο νόμισμα και σε ρούβλια και πληροί τις προϋποθέσεις για το κεφάλαιο που έχει καθορίσει η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (πέντε εκατομμύρια ευρώ). Εάν η τράπεζα διαθέτει τέτοια άδεια, τότε έχει το δικαίωμα να δημιουργεί ξένα υποκαταστήματα ή / και να αποκτά μερίδια στο εγκεκριμένο κεφάλαιο πιστωτικών οργανισμών-μη κατοίκων.
Έτσι, σε αυτό το άρθρο εξετάσαμε τις βασικές τραπεζικές συναλλαγές και συναλλαγές.