A l’article considerem el concepte, la classificació i els tipus de crèdit bancari. Què és això El Codi civil de la Federació de Rússia, actualment, defineix dos conceptes propers: crèdit i préstec. Aquests conceptes, per descomptat, estan interconnectats i similars, però hi ha diferències importants.
Característiques de definició
Un préstec és la transferència d’efectiu o d’altres béns materials d’un costat a l’altre. Al seu torn, un préstec actua com a cas especial d'un contracte de préstec i preveu les següents característiques:
- Si el contracte de préstec no preveu altres condicions, el préstec no es pot donar gratuïtament sense haver de cobrar els interessos d’ús.
- El préstec implica la transferència al prestatari de només efectiu per a ús temporal. Altres valors materials no s’emeten a crèdit.
- Un creditor només pot ser una institució bancària oficial que té dret a realitzar activitats financeres.
Antecedents de crèdit
A partir de l’últim paràgraf, podem concloure que el crèdit només és bancari. Al seu torn, el préstec bancari es pot definir com la totalitat de la relació entre el prestatari i l’organització bancària com a prestador. Els requisits previs per a aquesta relació són:
- El prestatari assegura la transferència d’un determinat import per utilitzar-lo amb determinats propòsits. No obstant això, hi ha préstecs no garantits.
- Devolució puntual dels fons proporcionats.
- Pagament del prestatari d’interès del préstec d’acord amb el contracte.
Classificació del préstec bancari
Les estructures bancàries ofereixen als clients l’oportunitat de triar entre un gran nombre de productes de préstec. Hi ha diverses classificacions de préstecs bancaris. Considereu un d'ells, segons els signes del préstec:
- Els principals grups de prestataris. En aquest cas, distingiu préstecs a organitzacions i empreses, particulars i bancs. Molt sovint, el 68,7% del total dels préstecs prové d’empreses i organitzacions, al voltant d’un 20% s’emet a particulars i al voltant d’un 12% prové de préstecs a bancs.
- El termini d’ús del préstec. Aquí es destinen préstecs urgents i crèdits (sota demanda). Al mateix temps, les urgents es divideixen en curt termini, és a dir, fins a 12 mesos, a mitjà termini (fins a tres anys) i a llarg termini, pendents per a un període superior a tres anys.
- Import del préstec. Sobre aquesta base es destinen préstecs petits, mitjans i grans.
- Disposició. Es divideixen en préstecs en blanc o no garantits i col·laterals, assegurats i garantits.
- El mètode d’emissió d’un préstec. En aquest cas, estem parlant de préstecs d’indemnització, que es transfereixen al compte del prestatari per tal de reemborsar els costos dels seus propis fons, així com de préstecs de pagament que s’envien per pagar segons els documents.
- Mètode de reemborsament. Es destinen els préstecs que es retornen a les quotes i es paguen alhora.
Tipus de préstecs
No existeix una classificació comuna de les formes de préstec bancari per a tots els països. Aquest fet es deu al fet que el nivell de desenvolupament del sector bancari és diferent per a cada país, així com a les formes d’aportar fons al prestatari. A continuació, es va descriure la classificació segons les principals característiques. Tanmateix, hi ha una classificació més detallada dels préstecs, que es troba més sovint a la literatura econòmica. Implica l'assignació de les següents funcions:
- Finalitat del préstec.
- Àrea d’ús de fons de crèdit.
- El termini per al qual s'ha emès un préstec.
- Disposició.
- La forma de reemborsar el crèdit.
- Tipus de tipus d’interès.
- Import del préstec.
El concepte de préstecs bancaris i la seva classificació són d’interès per a molts.
Amb cita prèvia
A propòsit, s’assignen els següents tipus de préstecs:
- Agrícola.
- Industrial.
- Inversió
- Compres
- Hipoteca
- Consumidor.
Considereu els principals tipus de préstecs bancaris i la seva classificació.
Els préstecs agrícoles es concedeixen a les granges pageses o agricultors per ajudar en el desenvolupament d’activitats agrícoles, és a dir, la recol·lecció i el conreu de la terra.
Es concedeixen préstecs industrials per al desenvolupament d’activitats de producció, així com per a la compra d’equips i materials.
Es concedeix un préstec al consum a persones en cas d’urgència, per exemple, per reparar o comprar electrodomèstics, etc.
Els préstecs hipotecaris atenen a béns immobles. S’aplica a l’adquisició o restauració d’habitatges.
Per àmbits d’ús
En funció de l’àmbit d’ús, els préstecs es destinen a aportar capital fix o de treball. Aquests últims es divideixen en préstecs en l’àmbit de la circulació i la producció. Per a l’economia russa, els préstecs en l’àmbit de la circulació són més característics.
Segons els termes d’ús, s’assignen préstecs urgents i préstecs a demanda. Quins altres criteris de classificació dels préstecs bancaris són?
Per assegurar
La seguretat proporciona préstecs en blanc i assegurats. Els préstecs en blanc o no garantits només s’emeten als prestataris que s’han establert com a pagadors fiables. No requereixen garanties ni assegurances addicionals. Els préstecs garantits, al seu torn, representen la forma més habitual de préstec a Rússia. Es divideixen, segons la forma de seguretat, en garanties, assegurances i garanties. Aquesta separació té una naturalesa més teòrica. A la pràctica, tot és una mica diferent, i els préstecs del sector bancari rus es divideixen en fets no garantits, insuficientment garantits i assegurats. La classificació dels préstecs bancaris no està limitada a això.
Per mètode de reemborsament
Segons el mètode amb què es pagui el préstec, es destinen préstecs per quotes i fons de quantia única. Una forma tradicional de reemborsament de préstecs a curt termini és un reemborsament únic. Això és més convenient des del punt de vista legal i no requereix un procediment complex de tramitació de préstecs. En quotes, es proporcionen préstecs per reemborsament de més de dos pagaments, prorrogats per a tota la durada del contracte. Les condicions de reemborsament del préstec es negocien després de la conclusió d’un acord amb el banc i depenen directament del termini del préstec, la inflació, la facilitat, etc. Considereu la classificació dels préstecs bancaris per interessos.
Al tipus d’interès
Segons el tipus de tipus d’interès, s’assigna un interès fix i variable del préstec. Un tipus d'interès fix assumeix una tarifa fixada per a tot el període de préstec sense dret a realitzar canvis. El prestatari es compromet a retornar els fons al banc d’acord amb l’acord conclòs i al tipus d’interès establert. Aquest tipus de préstec és característic del sector bancari rus.
La taxa de préstec variable varia amb una revisió del tipus d’interès establert prèviament. D'altra banda, el tipus d'interès consta de dues parts, a saber: la principal, que varia segons les tendències del mercat i la prima fixa.
Per la mida del préstec
Els préstecs petits, mitjans i grans s’assignen depenent de la mida del préstec. No hi ha una única classificació per a aquesta característica. La mida del préstec varia segons la situació de l'economia de mercat. Es considera un gran préstec a Rússia, la mida del qual supera el 5% del capital total d’una organització bancària.
Tipus de riscos de crèdit
El risc del sector creditici és la probabilitat de pèrdua del pla material per part d’una organització bancària. El motiu d'aquestes pèrdues pot ser un canvi en el valor de mercat dels instruments financers. Els canvis en el mercat de divises també poden causar risc bancari.
Hi ha una classificació generalment acceptada dels préstecs bancaris per nivell de risc. Així, depenent de la font de formació, es destaquen els riscos següents.
Risc extern
La probabilitat de pèrdues es deu a la insolvència o a la morositat del prestatari. Això succeeix sota la influència de factors macroeconòmics que afecten el client. Aquests riscos no s’apliquen a la banca o a un prestatari específic, aquí una influència important s’exerceix externament per l’economia, la política o la societat. Una situació similar pot ser, per exemple, la introducció de la llei marcial, una revolució, un canvi en el règim polític del país, l’embargament, la privatització, la imposició de sancions a les importacions o exportacions, la crisi econòmica, el desastre natural, etc.
Risc intern
Aquests riscos sorgeixen com a conseqüència de la morositat o la insolvència del prestatari en cas de factors interns negatius. En aquest cas, el risc es va veure afectat directament per les activitats del client. Aquesta situació pot comportar una distribució irracional de les despeses, una caiguda de la reputació de l’organització, una política de pagament ineficaç, etc.
Per risc
Segons el grau de risc, es distingeixen els següents tipus:
- Vàlid. Suposa pèrdues fins a un 25%.
- De mitjana o alta, les pèrdues poden ser fins a la meitat de l’import.
- Impressionant. Les pèrdues d’aquest tipus de risc poden arribar fins al 75%.
- Crítics Es considera inacceptable, ja que les pèrdues sobre ell poden arribar fins al 100%.
Els principis del préstec bancari i la classificació dels préstecs bancaris estan estretament relacionats.
Principis de préstec
Com qualsevol altre tipus de relació financera, el crèdit es basa en determinats principis que asseguren el bon funcionament de tot el mecanisme bancari. El sector creditici ofereix sis principis bàsics, que inclouen:
- Urgència. Aquesta és una condició important per a la prestació d’efectiu a crèdit. En aquest cas, el termini del préstec s’especifica al contracte i ha de ser estrictament observat pel prestatari a l’hora d’amortitzar fons. El principi d’urgència determina l’amortització del préstec.
- Tornabilitat És la base de qualsevol préstec emès. Si el prestatari no hagués assumit l’obligació de reemborsar els fons, el propi sistema de crèdit hauria perdut l’essència.
- Seguretat. Es tracta també d’una mena de garantia d’amortització, ja que en cas de denegació del prestatari a assumir l’obligació de reemborsar el préstec, es garanteix que el banc rebi garanties, assegurances o continuï el procés de cobrament dels garants.
- Pagat. També és la base de les relacions de crèdit. Aquest principi comporta la devolució no només dels diners presos, sinó també d’interès per l’ús del préstec.
- Diferenciació Implica una aproximació individual a cada client. Això es deu no només a diferents condicions dels clients, sinó també a la política del govern en relació amb el sector del crèdit.
- Natura objectiu. Es tracta de la inclusió en el contracte de préstec de la finalitat per a la qual es pren el préstec.
Es va examinar la classificació dels préstecs bancaris.