En aquest article, parlarem de les conseqüències del compliment intempestiu d’una obligació de deute, les representades pel Codi civil de Rússia. També parlarem detalladament sobre com calcular els interessos per utilitzar els diners d’una altra persona.
Carta de llei
Tota la informació que necessitem conté art. 395. Considerem què diu el Codi civil sobre els interessos dels diners prestats:
- En cas que una persona retingui il·legalment els diners d’una altra persona, s’evadeix a pagar-lo al prestador o arribi tard a pagar el deute, també es cobrarà un interès sobre l’import del seu préstec, que també és obligatori. La seva mida està determinada pel tipus clau actual del Banc Central del període actual (del 5 al 17%). Les regles indicades són vàlides si l’acord entre el creditor i l’acreditat no implica una quantitat diferent d’aquest percentatge per a l’ús de diners prestats.
- Si les pèrdues causades pel prestador a causa del reemborsament intempestiu del deute amb ell són superiors a la quantitat d’interès del paràgraf anterior, aleshores té tot el dret a exigir al prestatari que amortitzi íntegrament les seves pèrdues.
- L’interès per l’ús de fons prestats es calcula el dia que es retorna l’import total al creditor, tret que el contracte d’obligació de deute o altres actes legislatius impliquin un termini diferent.
- Si el contracte entre el prestador i el prestatari estipula una penalització per la realització indeguda d’aquest acord o la seva ignoració total, l’interès del primer paràgraf no es recupera del deutor. Tenint en compte que al document de contracte no hi ha cap altra condició específica sobre aquesta circumstància.
- No es permet el càlcul d’interès compost per l’ús de diners prestats (afegint interessos sobre els interessos) d’aquest article, tret que aquest fet introdueixi primer un acord o un altre acte legislatiu.
- Si la quantitat d’interès meritat no correspon clarament a la gravetat de la violació de l’obligació de deute, el tribunal, a petició del prestatari, pot reduir-la a límits més raonables. Tanmateix, fins i tot en aquest cas, l’interès sobre diners prestats no ha de ser inferior al que s’especifica al primer paràgraf, establert a un tipus fix per als préstecs del Banc Central de la Federació Russa.
Ara passem al càlcul de tal multa i a la informació necessària per a això.
Càlcul d’interès sobre diners prestats
Per tal d’utilitzar les disposicions de l’article de veu del Codi civil de la Federació Russa en negocis reals, heu de determinar els punts següents:
- inici del càlcul d’interès;
- data de finalització dels interessos;
- tipus d’interès;
- procediment de càlcul.
Analitzarem cadascun dels elements en detall.
Inici d’una multa
Art 191 del Codi civil prescriu començar a cobrar els interessos dels diners prestats l’endemà de la data en què, segons l’acord, s’ha de tornar el préstec.
Si considerem això amb un exemple específic: Ivanov AB sota un rebut de deute estava obligat a retornar una quantitat determinada a S. Smirnov el 5 d’agost de 2017. Tot i això, el prestatari no complia la seva obligació. D’aquí que Smirnov S.S. té dret a reclamar interessos sobre diners prestats a partir del 6 d’agost de 2017
Finalització de la meritació d’interessos
El segon paràgraf del Decret del Plenari dels Tribunals Superiors de la Federació Russa (Forces Armades i Arbitratge) núm. 13/14 proclama que els interessos per a l’amortització tardora d’un préstec s’acumulen fins a una data determinada: la data en què l’acreditat ha pagat íntegrament el seu deute.Llevat que un contracte o un altre acte legislatiu estableixi un altre termini.
Continuant considerant el nostre exemple, suposem que Ivanov AB va retornar el préstec a Smirnov S.S. 2 de setembre de 2017. En conseqüència, el creditor té dret a exigir interessos del seu deutor per al període comprès entre el 6 d’agost i el 2 de setembre de 2017, inclòs.
Tipus d’interès
L’article 395 (clàusula 1) estableix específicament l’import de la pena: interès per l’ús de diners d’altres persones. Correspon a la taxa del Banc Central de Rússia el dia en què es va pagar efectivament el deute. En aquest cas, la taxa que s’estableix per a la regió on el deutor és una persona física o el prestatari és una persona jurídica és vàlida.
La clàusula 51 del Decret del Ple dels tribunals superiors núm. 6/8 per tractar algunes de les incoherències derivades de la lectura de la clàusula 1 de l’article 395 del Codi civil prescriu que la quantitat d’interès meritat hauria de ser igual a l’actual taxa de refinançament fixada pel Banc Central de la Federació Russa per a organitzacions bancàries comercials sobre recursos de crèdit. Per conèixer la seva mida és més fàcil al lloc web oficial del Banc Central de Rússia.
I tornem a recórrer al nostre exemple. Des de juny de 2017, la CBR ha fixat la taxa clau al 9% anual. En conseqüència, Ivanov A.B. pagarà interessos al seu creditor, tenint en compte aquest import.
Càlcul d’interès a retard
La Resolució núm. 13/14 del Ple dels Tribunals Suprem de la Federació Russa prescriu que quan es tingui en compte els interessos al Banc Central de la Federació Russa, la morositat és de 360 dies a l'any i 30 dies al mes d'aquí - 30.
A partir d’aquí podem derivar la següent fórmula convenient:
P = (SR x D x BH) / 36 000. Decodificació:
P - la quantitat d’interès per la devolució tardana de l’import ocupat.
SR: tipus de refinançament establert pel Banc Central.
D - la mida del deute.
BH: el nombre de dies de retard, inclòs aquell quan el deute es va pagar directament íntegrament al creditor.
36.000 - 360 dies a l’any, multiplicat per un indicador que mostra la proporció d’un tant per cent.
Exemple de càlcul pràctic
Anem a fer algunes aclariments a l’exemple que es va presentar al llarg de l’article, és a dir, la quantitat que aporta A. Ivanov manllevat de Smirnov S.S. Que siguin 100 mil rubles. Ara tenim tota la informació per substituir la fórmula:
SR = 9% de juny d’aquest any, rellevant el 2 de setembre de 2017.
D = 100.000 rubles.
BH = 28 (del 6 d’agost al 2 de setembre inclosos).
Substitueix aquests números en la fórmula de càlcul:
(9 x 100.000 x 28) / 36.000 = 700.
Per tant, obtenim que Ivanov A.B. en el moment de l’amortització del deute a Smirnov S.S. per un retard en el pagament de 28 dies, s’ha de pagar l’import total al creditor de 100 700 rubles (100 000 + 700).
En aquest article, es va examinar un dels exemples més fàcils de calcular els interessos sobre el pagament tardor d'una obligació de deute. En alguns casos, és complicat amb l’amortització parcial del deute, així com les retribucions de pagaments mensuals al creditor del préstec. Aquests càlculs es fan millor no de forma independent, sinó amb l’ajuda de nombroses calculadores en línia presentades al web.
La prestació extemporània de la quantitat prestada, tret que s’acordi el contracte de préstec, en cas d’acord contrari, és castigable pel càlcul dels interessos per deducció de diners d’altres persones per cada dia retardat per acord. Recordeu que aquesta penalització es cobra fins al reemborsament complet del deute amb el prestador.