Els fons atrets d’un banc comercial són d’interès tant per al públic (ampli, si l’estructura financera i de crèdit és gran i especialitzada, exercint el paper d’observadors civils), com per a l’estat. Per què? Quina pot ser l'estructura dels fons prestats? És possible, després d'haver-ho analitzat, treure conclusions sobre el futur de l'organització?
Informació general
Els bancs comercials, en primer lloc, són institucions de crèdit específiques. Les seves tasques inclouen l’atracció de fons temporalment gratuïts de persones físiques i jurídiques, així com cobrir el dèficit en els recursos financers d’aquelles entitats que els experimenten (subjectes a retornar). Hi ha moltes maneres diferents de realitzar aquesta activitat. Els fons atrets d'un banc comercial es poden extreure de les fonts següents:
- Dipòsits de particulars.
- Diversos comptes d’organitzacions i empreses.
- Dipòsits i préstecs interbancaris.
- Col·locació de títols de deute.
- Saldos de comptes de fons propis.
Per què és necessària una anàlisi dels fons atrets d’un banc comercial?
Permet divulgar les fonts de formació de recursos en efectiu, optimitzant els costos que l'organització incorre per atreure'ls i mantenir-los. L’anàlisi de l’estat dels fons atrets d’un banc comercial permet ordenar els clients pel dret de propietat, termes de provisió, interès. Gràcies a això, és possible retornar fons de forma puntual i crear previsions.
Aquesta eina també permet regular i controlar la liquiditat del banc. En aquest sentit, sovint s’hi destinen fons privats i prestats dels bancs comercials. Respecte al primer, no et pots preocupar. Al mateix temps, mantenir un equilibri entre ells al nivell de 20/80 permet assegurar la seguretat i l’eficiència de l’estructura.
Una part dels seus propis fons destina a crear una reserva dins del Banc Central. Els diners restants funcionen en benefici dels propietaris en gran mesura que atrets. Al cap i a la fi, els inversors han de pagar interessos. Però alhora, la seva presència permet augmentar la cobertura de la població.
Una mica de teoria
Els fons atrets més cobejats d’un banc comercial són els saldos dels comptes corrents i de liquidació de les persones jurídiques. Normalment constitueixen la base i l’eix vertebrador del client d’una organització financera i de crèdit. Al cap ia la fi, pràcticament és gratuït. També són essencials per als clients. A través d’ells passa tota la volta. Per tant, davant d’una base important de clients, es produeix un excés de fons pràcticament gratuïts.
Un altre avantatge és la previsibilitat condicional dels saldos del compte i les fluctuacions de la quantitat de fons que hi ha. A tall d’exemple, es tracta d’informació sobre el calendari dels pagaments, la mida aproximada, els pagaments al pressupost, etc. Però no s'hauria de basar en aquesta previsibilitat. Al cap i a la fi, el seu augment afecta negativament la liquiditat. I amb una mala gestió, fins i tot poden convertir-se en una càrrega.
Alguna teoria més
Els fons atrets d’un banc comercial inclouen una eina tan popular per estalviar els seus fons com a dipòsit. Tot i que els diners en saldos poden aportar estalvis, es tracta de dipòsits que permeten cobrir la necessitat de préstecs. També depèn en gran mesura els riscos dels tipus d'interès i els mateixos problemes amb la liquiditat.
Quina és la captura aquí? El fet és que cada banc busca atreure més dipositants per a la posterior emissió de préstecs. Per fer-ho, atrauen els interessos sobre els dipòsits.Però, al mateix temps, també augmenten les taxes de préstecs. En aquest cas, cal buscar un terreny mitjà, que tingui en compte els interessos de totes les parts.
També hauríem de parlar de diversos àmbits. Així, una anàlisi dels fons propis i prestats d’un banc comercial classifica els dipòsits de demanda com una categoria més insatisfactòria que els saldos de compte. Per què? El fet és que el mecanisme d’eliminació no és diferent. Però en el cas de les persones jurídiques, es pot predir amb més o menys confiança el seu comportament. Mentre que no és possible predir el comportament d’una persona corrent. Els seus fons poden estar en el compte més d’un any o bé es retirarà en una setmana. Qui pot donar una resposta amb confiança? Per tant, no es consideren la millor opció. Al cap i a la fi, es tracta d’una font de fons força cara i arriscada.
Quant als dipòsits a temps
Són costosos, en comparació amb la resta, tipus d’obligacions. S’atrauen durant un període determinat a un tipus d’interès específic. Gràcies a ells, el risc de pèrdua de liquiditat s'estabilitza. Aquest fet és molt important. Però no vol dir que el client no tingui l'oportunitat de reclamar els seus fons abans del termini.
És cert, per a això, que es preveuen algunes penalitzacions, fins a fer zero els interessos meritats. En aquest cas, són molt més perillosos per a la liquiditat que els dipòsits de demanda, perquè es creu que els diners romandran al compte fins a una data determinada.
Quant als dipòsits a gran i petit termini
A causa de la presència d'aquest risc, els dipòsits a termini fixos es divideixen condicionalment en grans i petits. Els primers inclouen els que superen el límit de liquiditat establert pel banc. Per la seva mida, es consideren substàncies perilloses. De fet, en cas de retirada inesperada del client, es produeixen conseqüències negatives com les pèrdues. Fins i tot no es descarta la fallida.
Per què passa això? El fet és que, per regla general, els propietaris de grans dipòsits estan orientats al benefici. Per tant, són molt sensibles als canvis en els tipus d’interès i a la seva revisió per part del banc. I no necessàriament això es fa a mig termini.
Mirem un petit exemple. L’home té cent mil euros. Els porta al banc i els col·loca un dipòsit a termini. El temps és d’un any. Aleshores la seva situació satisfà, i allarga la seva contribució. Cinc vegades més. I tot i que el banc considera la possibilitat de retirar aquests imports, però si arriba per vuitena vegada i requereix tots els seus fons (i això suposarà uns 130-140 milers d’euros), aquestes quantitats no seran al departament. Haureu de ser especialment ordenats al dipòsit central per a la seva transferència al dipositant mitjançant encàrrec.
Els dipòsits petits solen ser menys sensibles als canvis en els tipus d’interès. I en un període difícil, per regla general, no abandonen el banc. El comportament dels propietaris és relativament previsible, cosa que en última instància té un efecte positiu en la liquiditat d’una entitat financera. Els costos d'aquesta categoria no solen ser molt elevats.
Altres eines de recaptació de fons
Ja s’ha tingut en compte l’estructura bàsica dels diners d’un banc mitjà, que no és una cobertura del frau financer. Tots els altres tipus d’obligacions es classifiquen en instruments sense dipòsit per recaptar fons.
Què es pot citar com a exemple? Es tracta de transaccions amb borses de canvi, estalvis i certificats de dipòsit i valors (accions, bons, deutes). Al mateix temps, hi ha una certa especificitat de recaptar fons amb eines similars. Així doncs, l’iniciador del seu ús és el propi banc. Per signes externs, com ara el mecanisme d’urgència i retirada, s’assemblen molt als dipòsits a termini. Però en l’anàlisi cal tenir en compte els límits de la seva aplicació.
Quant a les característiques d’altres eines
Considereu inicialment les factures.Quan s’utilitzen, es poden trobar il·líquides, una caiguda de la rendibilitat o un canvi de prioritats en l’acció dels inversors. Per tant, a l’hora d’utilitzar-los, hi ha perills importants quant a risc de liquiditat i de tipus d’interès.
Com es pot verificar l'estabilitat d'una entitat financera? Un element estructural com el crèdit interbancari pot ajudar en aquest sentit. Per què es considera un factor positiu? El fet és que si altres bancs proporcionen els seus diners a una organització de crèdit financer, vol dir que ha rebut reconeixement i es considera que pot retornar els fons recaptats.
Però no s’ha d’oblidar del risc. Els fons propis i prestats dels bancs comercials haurien de crear un equilibri per mantenir la liquiditat i la rendibilitat de l’organització a un nivell suficient. L’ús excessiu d’aquestes eines pot perjudicar l’estabilitat de la institució.
Millor situació
Qui té les millors possibilitats de continuar? L’organització de fons atrets d’un banc comercial hauria de ser el més diversificat possible. La millor opció és quan cap instrument supera el 30% del total de fons que té una entitat financera a la seva disposició. Per fer-ho, estudieu la cartera d’actius d’una determinada institució.
Un altre indicador de l’estabilitat i la fiabilitat del seu treball és la política de tipus d’interès a l’hora de recaptar fons. Ha de satisfer dos requisits conflictius. En primer lloc, els tipus de dipòsit haurien de ser prou atractius perquè els possibles inversors puguin portar els seus diners. En segon lloc, cal assegurar un marge suficient entre les operacions actives i passives del banc. És a dir, haureu de tenir cura del préstec actiu a grups solvents a taxes molt més elevades que les que es acumulen en dipòsits.
Sobre l’estabilitat
L’estructura de fons atrets d’un banc comercial ha d’incloure no només restriccions d’interès a determinades categories, sinó que també ofereixi interessos no superiors a la mitjana de la indústria.
Per què? Suposem que, de mitjana, a la Federació Russa, els bancs prenen dipòsits al 6% i concedeixen préstecs al 20%. A continuació, apareix una organització financera i de crèdit que ofereix fins a un 25% per a una contribució. A qui podran prestar els fons rebuts? O els prestataris molt arriscats que no són el fet que els retornin o, en general, recaptin diners, es perdran amb ells.
Aquest banc no es pot considerar com a líquid i solvent, tenint en compte la seva estabilitat financera. El més probable és que no tingui una base de recursos estable, necessària per a inversions efectives. Per tant, un banc comercial atrau fons a persones jurídiques i a particulars a un ritme elevat. Però, molt probablement, en el futur li espera liquidació i els seus creditors principals: problemes per obtenir els seus fons. Al cap i a la fi, com més gran sigui el percentatge, més arrisca la inversió.
Com s’analitza la base de recursos?
A aquest efecte, es combinen comptes bancaris homogenis en determinats grups. El resultat és un balanç informatiu i compacte que ja es pot analitzar. En aquest tema són importants:
- Selecció del comptador. Si calculem els imports que s’acumulen com a fons atrets i prestats d’un banc comercial només a principis de trimestres i a finals d’any, serà difícil obtenir una dinàmica completa dels fons rebuts. Més útils des del punt de vista informatiu, les dades sobre la facturació mitjana diària d’un compte. Però proporcionar-los és molt més difícil per motius objectius, com ara la necessitat de treballar amb dates concretes, en lloc de fer un resum.
- Heu de tenir cura del sistema de recollida i emmagatzematge de dades que s’utilitza en l’anàlisi financera.En aquest cas, cada banc resol aquest problema tenint en compte les particularitats de la seva institució.
- Els comptadors relatius són molt utilitzats. Així, s'utilitzen indicadors dels períodes anterior i base per mostrar la imatge.
Al mateix temps, es distingeixen anàlisis tant quantitatives com qualitatives. Què vol dir això? Feu, per exemple, un dipòsit. Una persona aporta una quantitat determinada i la contribueix a la seva aportació. Així, el banc disposa de fons que ara pot utilitzar. I si s’utilitza una factura d’intercanvi com a objecte? Amb la seva liquiditat, poden sorgir certs problemes. I, encara que formalment, diguem que serà igual al dipòsit, la qualitat d’aquests actius serà diferent.
Què fer amb les dades?
Els fons atrets d’un banc comercial inclouen tant riscos com oportunitats. L’anàlisi de l’estructura ens permet avaluar la importància de cada font i la dinàmica del seu desenvolupament. Gràcies a aquest enfocament, podeu supervisar el grau d’activitat del banc quan interactueu amb altres empreses financeres i de crèdit, diverses organitzacions i individus.
A partir de les dades obtingudes, el personal directiu pot decidir sobre un canvi en les activitats de l’empresa, ajustar les tarifes en determinades àrees i canviar els principis del sistema.
Per descomptat, la informació sobre l'estructura de fons només no és suficient. Però permet prendre decisions amb més èxit. A més, també hi influeixen diversos factors externs. Per exemple, si hi ha massa dipòsits, podeu baixar els tipus. Però amb una inflació elevada, fer el mateix amb els préstecs serà problemàtic, perquè en aquest cas el banc perdrà diners. I per a l'organització comercial, que és, és el rebut de beneficis el que es considera el resultat final desitjat.