Operacions de divises: es tracta d'un tipus especial d'activitat per a la compra i venda de moneda estrangera, així com per a la liquidació i el treball especial als mercats de divises i de divises. La classificació de les operacions de divises, per regla general, es realitza segons els criteris comuns a tots els bancs. Tot i això, en alguns casos s’utilitzen propietats úniques a la moneda.
Varietats de transaccions en moneda
De fet, la classificació de les transaccions en divises es basa en molts factors. Considereu-los en detall. Totes les accions en divises es poden dividir en:
- Compra i venda de valors de moneda d’acord amb les lleis aplicables de la Federació Russa. També aquí es pot atribuir l’ús de diversos valors de moneda com a principal mitjà de pagament.
- El procediment per a la transferència d’un no resident d’una moneda nacional, així com tot tipus de valors d’un compte obert al territori d’un país determinat a un compte de la mateixa persona obert a Rússia.
- Transferència d’unitats de moneda estrangera i de valors nacionals, valors externs i interns des d’un compte obert d’una determinada persona no al territori de Rússia al seu compte, sinó ja al territori d’aquest país. Aquest procediment també es fa en ordre invers.
- Exporta des de Rússia i importa-la de diners nacionals, altres valors de moneda i tot tipus de valors.
La classificació de les transaccions de divises implica la seva estreta relació, per la qual cosa és molt difícil classificar totes les accions amb moneda estrangera.
Què signifiquen els comptes de client?
En obrir i mantenir comptes de client, es realitzen les operacions següents:
- obertura de comptes bancaris per part de persones físiques i jurídiques;
- control de determinats períodes de temps per a activitats d’importació i exportació;
- meritació d’interès regular de totes les taxes dels comptes;
- execució de totes les operacions possibles a petició del client sobre els fons dels seus comptes. Això pot incloure la venda i compra d’unitats de moneda estrangera, així com el pagament d’alguns títols proporcionats;
- subministrament de descàrregues;
- la possibilitat d'emetre un arxiu per al període de temps escollit pel titular del compte;
- subministrament del banc de totes les declaracions realitzades en un temps determinat.
Moneda no comercial
La classificació de les transaccions de divises inclou també operacions bancàries no comercials. Aquesta categoria inclou accions relacionades amb el servei de clients d’un banc comercial sense càlculs especials per a la importació i exportació de serveis i béns, així com sense la circulació de capital en efectiu.
En aquesta categoria es poden distingir les operacions següents:
- venda i compra de tot tipus de documents de pagament i moneda estrangera en efectiu;
- emetre i treballar amb targetes bancàries de plàstic rebudes pels clients;
- pagament d’alguns xecs en bancs estrangers.
De fet, la realització d’aquestes operacions no comercials és molt important per a l’existència de tots els bancs comercials. Al cap i a la fi, els clients podran rebre un major nombre de serveis, cosa que és molt important en la lluita comercial. Gràcies a la prestació d’aquests serveis, es va poder atraure més clients. Per exemple, sense una targeta de plàstic, és molt difícil fer una transferència de diners a l'estranger o pagar cartes de crèdit.
Al mateix temps, la compra i venda d’unitats de moneda estrangera per efectiu es pot anomenar una de les operacions més importants que realitzen els sistemes bancaris de caràcter no comercial.Els punts d’intercanvi poden proporcionar una bona publicitat a la institució, sobretot si produeixen un intercanvi de fons molt rendible.
Relacions amb institucions bancàries estrangeres
El concepte i la classificació de les transaccions en divises són termes molt importants que ajuden els bancs a realitzar activitats actives i eficients.
L’establiment per part dels bancs de relacions de correspondència amb organitzacions estrangeres permet als clients realitzar els pagaments internacionals necessaris. Per decidir sobre quines són les relacions de correspondència, cal tenir en compte la necessitat regular i regular d’un intercanvi internacional.
Per establir relacions de correspondència entre els bancs internacionals, s’obren comptes especials anomenats “Nostro” i “LORO” propis i en una institució estrangera.
Conversió
El concepte i la classificació de les transaccions de divises són termes importants sense els quals no existiria cap banc comercial. Una característica molt important d’aquests establiments és la de realitzar operacions de conversió.
La conversió de moneda és la possibilitat de canviar una moneda per una altra, atès el tipus de canvi actual. Però el tipus de canvi es pot descriure com el valor de la unitat monetària d’un país, que es pot expressar com el valor monetari d’un país completament diferent. Per determinar el preu de la moneda estrangera era prou exacte, s’utilitzen un mínim de tres a quatre dígits decimals. En aquest procés, el valor monetari s’anomena pressupost.
Quines funcions fan les operacions de conversió en sistemes bancaris
La implementació de les operacions de conversió de moneda implica les funcions següents:
- canvi de moneda en l’intercanvi de béns i serveis, així com en la circulació de préstecs i capital;
- l'oportunitat de revaloritzar els actius bancaris d'acord amb el tipus de canvi;
- la capacitat de comparar preus en els mercats nacionals i mundials.
Cal tenir en compte que el tipus de canvi canvia constantment. Es pot produir fins i tot diverses vegades al dia. Aquests canvis en les taxes afecten el canvi en el valor de tot tipus de béns i serveis.
L’efecte dels canvis en els tipus de canvi
Els tipus de transaccions de moneda descrites en aquest article permeten crear un sistema bancari fiable i fort. A cada banc comercial, així com a tot el país, es mostren canvis en el tipus de canvi.
Per exemple, si cau el tipus de canvi de moneda nacional, això comporta una reducció significativa dels preus de les mercaderies russes al mercat mundial, que s’expressen en moneda estrangera. I això, al seu torn, ajuda a augmentar les exportacions, que poden arribar a ser més competitives. També convé tenir en compte que el cost de les mercaderies estrangeres emeses en rubles cada cop és més gran, de manera que la seva importació es redueix significativament.
Si la moneda nacional comença a créixer, això comporta un augment dels preus dels béns russos al mercat mundial, el valor de la qual es determina en moneda estrangera. En aquest cas, les exportacions es redueixen, ja que perd la competitivitat. Tot i això, els preus de les mercaderies importades, l'expressió en moneda nacional es fan més baixes.
Unes paraules sobre els tipus de canvi
Els tipus de transaccions de divises comentades en aquest article determinen plenament els sistemes i les estructures dels bancs comercials. Sense ells, aquestes organitzacions no existirien en absolut.
Hi ha tipus de canvi fixos i flotants. El primer d’ells només està determinat per llei. Però el segon té la capacitat de fluctuar i permet tenir la llibertat d’escollir el tipus de canvi. Tanmateix, normalment una velocitat flotant no és gaire diferent d’una sòlida (fixa).
També hi ha una tarifa creuada, que és una relació estreta entre dues monedes que depenen d’una tercera moneda.
Com estableixen els bancs el tipus de canvi
És impossible realitzar cap operació monetària sense tenir en compte el tipus bancari.
Per tant, els bancs van marcar la seva trajectòria depenent de la relació de moneda estrangera amb nacional. I també en funció de la relació de monedes estrangeres entre si. En el segon cas, l’intercanvi de tipus interès serà rellevant.
Fins a la data, no hi ha normes específiques per al càlcul de tipus de tipus, de manera que cada banc les estableix de forma independent, segons els seus requisits.
Data de valor
Les operacions de canvi de divises dels bancs amb lliurament immediat són el tipus d’acció més utilitzat. La data de valor és un punt molt important durant el qual la moneda es transfereix a un altre compte.
Considereu els principals tipus d’operacions amb lliurament immediat:
- L’operació “avui” és la realització d’accions de divises en què l’intercanvi coincideix amb la data de meritació;
- Transacció “demà”: es realitza una operació de meritació el següent dia laborable bancari després de signar l’acord de moneda;
- operació “spot”: la valoració es realitza el segon dia després de la conclusió de l’operació.
Durant qualsevol transacció en moneda, els seus participants formen una posició de moneda. Cal tenir en compte que totes les operacions de conversió s’han de realitzar tenint en compte els riscos de les posicions en moneda bancària.
Una posició de divises són alguns saldos d’actius tangibles en moneda estrangera que formen passius i actius d’aquest tipus de monedes i, d’acord amb això, hi ha el risc de costos addicionals o, per contra, de benefici quan els tipus de canvi de moneda canvien.
En aquest cas, a la posició de moneda oberta es pot anomenar la diferència en els saldos de tots els diners en moneda estrangera. Aquests saldos formen passius i actius que no coincideixen en quantitat.
Una posició de divisa tancada es caracteritza per una coincidència quantitativa d’actius i passius.
Una VP d’obertura llarga es caracteritza per un excés del saldo d’actius sobre els passius. El curt té les característiques contràries.
Quines operacions afectaran el canvi de posició de moneda estrangera
La classificació de les transaccions de divises (breument sobre això que podeu llegir en aquest article) inclou moltes accions en relació amb persones físiques i jurídiques, així com en relació amb altres bancs. Penseu en quin tipus d’operacions afectaran el canvi de posicions en moneda estrangera:
- obtenció d’interessos i ingressos operatius en unitats monetàries estrangeres;
- el pagament de qualsevol despesa de funcionament, així com la meritació d’interessos;
- Realització d’operacions de conversió amb un subministrament immediat d’efectiu;
- realitzar operacions urgents, durant les quals solen aparèixer requisits i obligacions, independentment de la forma i el mètode per dur a terme tots els assentaments necessaris;
- qualsevol altra operació bancària amb moneda estrangera, a excepció de tot tipus de metalls preciosos.
Una posició de canvi sorgirà el dia que es va fer un acord per vendre o comprar diners i altres valors de moneda.
La classificació de les operacions de divises d’un banc comercial es descriu amb detall en aquest article, de manera que cada lector podrà conèixer tots els aspectes de la banca. Cal destacar que el control sobre totes les posicions de moneda oberta dels bancs autoritzats de la Federació Russa sempre es realitza d’acord amb la supervisió del treball de totes les organitzacions de crèdit. Si algun banc de Rússia viola els requisits establerts per l'estat, posteriorment perdrà la llicència, cosa que dóna dret a realitzar operacions de canvi en moneda estrangera.
Funcionament puntual
En aquest article, considerem en detall conceptes com la naturalesa i la classificació de les transaccions en divises. Aquests termes són molt importants per als clients bancaris, ja que han d’entendre plenament la seva estructura i mètodes d’activitat, així com comprendre quin tipus d’operacions duen a terme.
Una transacció puntual és una operació bancària que es realitza segons la presència del tipus actual. En aquest cas, una moneda s'utilitza per adquirir una altra moneda, però la liquidació de caixa final es realitza el segon dia laborable, excloent el dia en què es va concloure la transacció.
Normalment, les transaccions puntuals constitueixen el mercat de caixa actual. L’efectivitat de l’operació d’intercanvi dependrà de la mida de la difusió.
La difusió és la diferència entre el preu del venedor i el del comprador.
Realització d’assentaments internacionals relacionats amb la importació i l’exportació de serveis i mercaderies
La classificació de les operacions de divises d'un banc inclou també assentaments internacionals. Quan es realitza comerç exterior, s’utilitzen generalment formes de liquidació com transferències bancàries, cartes documentals de crèdit i cobrament.
Una carta de crèdit és l’obligació del banc que ha creat aquesta carta de crèdit a petició del seu client per fer pagaments a l’exportador amb aquells documents que s’indicaven a la pròpia carta de crèdit. Quan s’utilitza aquest formulari de pagament, un banc estranger també obre una carta de crèdit i envia una carta especial que descriu el tipus de carta de crèdit i les regles de pagament.
El cobrament és una obligació del banc per lliurar els documents presentats pel portador a l'importador per rebre diners.
Si s’utilitza el mètode de transferències bancàries (la classificació de moneda, els tipus de transaccions de moneda es descriuen en aquest article), tots els ingressos en efectiu seran acreditats per a comptes de trànsit en determinats bancs.
Operacions de col·locació i captació de fons
Cal tenir en compte que la comptabilitat de les operacions de divises es realitza d’acord amb tots els requisits de la legislació vigent en matèria de comptabilitat.
Penseu en quin tipus d’operacions comporta l’atracció i la col·locació de fons en moneda estrangera per part dels bancs:
- atracció de diversos dipòsits de persones físiques i jurídiques, així com dipòsits interbancaris;
- atorgar fons de crèdit a persones físiques i jurídiques;
- la capacitat de posar préstecs al mercat interbancari.
Arbitratge de divises
L’ordre de transaccions en moneda depèn del propi banc, així com de la seva estructura i capacitats. En aquest paràgraf, considerem en detall què és l'arbitratge de moneda. Aquest concepte és una transacció de compra de moneda estrangera i la seva venda simultània per obtenir un cert benefici de la diferència en els tipus de canvi utilitzats.
Segons la tasca, es distingeixen els següents tipus d’arbitratge:
- especulatiu: ajuda a beneficiar-se de la diferència de tipus de canvi en relació amb les seves fluctuacions;
- conversió: dirigida específicament a comprar la moneda més rendible.
També hi ha arbitratge d’interès en divises, que inclou dos tipus de transaccions:
- l'obtenció de fons de crèdit al mercat de capital exterior, on les taxes són molt inferiors;
- l’ús de l’equivalent de moneda estrangera prestada al mercat rus de capital de préstec, on els tipus d’interès són molt més alts.
L’arbitratge de moneda és capaç d’establir una connexió entre el capital a curt termini i la dinàmica d’interès tant en els mercats estrangers com nacionals. Al mateix temps, és possible obtenir diners "calents".
La classificació de les transaccions de divises permet determinar les activitats del banc al mercat nacional i internacional. Com més operacions pot oferir un banc als seus clients, més competitiu és.
El Banc Central de la Federació Russa ha establert formes uniformes de comptabilitat i informes per a totes les transaccions de divises, així com el calendari de la seva implementació.