Qui és el beneficiari? Potser heu escoltat aquesta paraula a les notícies a la televisió o al cinema. Tanmateix, aquest terme no és prou popular, fins i tot tenint en compte les característiques del desenvolupament de l’economia, l’empresa i l’emprenedoria, així com l’era d’Internet.
Intentarem respondre la pregunta de qui és el beneficiari, en la mesura del possible. Cal destacar alguns detalls, ja que la paraula té diversos significats i, per tant, hi ha algunes dificultats amb les seves definicions, per exemple, en els camps de l’empresa i del dret.
Termini
La paraula mateixa beneficiari té les arrels franceses (de. beneficice - ingressos, beneficis) i es tradueix en beneficiari. És possible que també provenia de l’anglès benefici, que es tradueix en riquesa. En qualsevol cas, el context està relacionat amb l’esfera i els valors monetaris.
Definició
En el sentit més ampli, el beneficiari és una persona que és propietària i es beneficia d’alguns béns valuosos, per exemple, transferint la seva propietat per utilitzar-la. La naturalesa dels valors en aquest cas pot ser completament diferent: béns immobles, transports, valors, instal·lacions de producció i altres actius. L’exemple més senzill és el propietari d’un apartament: sovint les persones que lloguen béns immobles s’anomenen arrendataris. També inclou la subarrendació, és a dir, l’eliminació de béns immobles amb l’objectiu d’arrendar-lo a un preu més elevat.
Tot i això, el terme beneficiari Hi ha altres àrees d’aplicació, ja que s’utilitza en moltes àrees relacionades amb el dret i l’economia. En particular, assegurances, serveis de corretatge i empreses. Això es parlarà amb més detall.
Per què no podríeu sentir parlar d’aquest terme
Malgrat coses tan lògiques com la difusió d’Internet, l’aparició de molts diferents portals i llocs dedicats al dret, a l’economia i als negocis, la paraula mateixa beneficiari rarament utilitzat.
Les paraules més utilitzades són, per exemple, el fundador de l’empresa, l’arrendador, el propietari, el propietari, però, el terme descrit gairebé no s’utilitza i està molt especialitzat. El motiu és que aquesta paraula estrangera és inusual, i també té molts sinònims i expressions de context similars, exemples dels quals podeu veure més amunt.
La difusió més àmplia de la paraula a la qual es dedica aquest article es va produir amb l'aparició de la redacció de la llei federal, que va entrar en vigor el 21 de desembre de 2016, que obliga les persones jurídiques a divulgar informació sobre els beneficiaris. Aquesta innovació es tractarà més endavant, després de tractar alguns fets.
Qui pot ser el beneficiari
Els beneficiaris poden ser tant persones físiques com jurídiques. Un exemple són els propietaris d'instal·lacions de producció, vehicles i locals que són llogats i utilitzats per les empreses.
Tanmateix, aquesta terminologia s’utilitza en diversos camps: fins i tot malgrat un significat similar, els significats poden variar lleugerament, segons el context, cosa que pot comportar malentesos i dificultats. A continuació, es mostren els exemples més comuns de diversos camps on s'utilitza àmpliament el terme descrit.
Companyies d’assegurances
En el sector de les assegurances, el beneficiari és una persona que pot optar per obtenir el pagament. És important tenir en compte que aquest no és necessàriament el propietari de la propietat assegurada. Per exemple, el beneficiari pot ser un banc.
Si parlem d’assegurança de vida, el beneficiari pot ser no només l’assegurat, sinó també, per exemple, el cònjuge o l’hereu.
Prestar
En el sector del crèdit, el mecanisme anterior es denomina garantia bancària. Implica un acord tripartit en què el banc serà el beneficiari i rebrà el pagament de l’asseguradora (garant) quan es produeixi un cas corresponent amb el client. Aquesta pràctica permet reduir diversos riscos associats a la no amortització del deute en relació amb accidents i altres factors negatius que puguin afectar el prestatari.
En general, hi ha molts matisos i peculiaritats en aquest àmbit, per exemple, d'acord amb el Codi civil, el garant pot negar-se a satisfer la demanda de pagament del beneficiari en els casos previstos per la llei. Per exemple, es poden tractar d’infeccions evidents de les condicions per proporcionar garantia, problemes amb alguns documents, etc.
Llei federal "de lluita contra la legalització (blanqueig) dels ingressos rebuts i el finançament del terrorisme" del 07.08.2001 N 115-ФЗ
Aquest acte jurídic normatiu i les seves darreres revisions contenen una clàusula que té el significat que les persones jurídiques estan obligades a proporcionar als organismes estatals informació sobre els propietaris beneficiosos. Fins i tot basant-se en el títol d’aquest document reglamentari, es pot concloure que l’objectiu dels canvis és combatre diversos delictes i delictes.
Una llista d'exemple de dades inclou:
- dades del passaport;
- Adreça
- TIN (si n’hi ha);
- informació de ciutadania, document que confirma la legalitat de l’estada al país (per a estrangers).
La informació sobre els beneficiaris la pot sol·licitar no només les agències governamentals, sinó també els bancs i les organitzacions de crèdit. Hi ha formularis i formularis especials per a això, a més, es poden especificar algunes dades sol·licitant documents i informació addicionals.
Les responsabilitats de les persones jurídiques inclouen la recollida i emmagatzematge d’informació sobre propietaris beneficiats, així com evidències documentals de la informació rebuda. A més, les persones jurídiques han d’actualitzar la informació rebuda sobre els beneficiaris un cop cada 12 mesos. La informació s’emmagatzema durant 5 anys després de la recepció.
La recollida de dades es realitza mitjançant consultes sobre els participants de l'empresa, que estan obligats a proporcionar la informació que disposin. Els organismes estatals i les organitzacions de crèdit autoritzats tenen dret a rebre aquesta informació. Un document que conté aquesta informació s'anomena "Certificat de beneficiaris" i conté informació sobre els propietaris.
Es poden trobar formes i formes rellevants en què s’indiquen els propietaris en diverses fonts. A més, sovint estan presents als llocs web oficials de bancs i entitats de crèdit.
Propietari beneficiós
Aquest terme té un significat més precís, tal com apareix a la llei federal anterior i s'especifica més clarament. Estem parlant de persones que tenen un poder real a l’hora de prendre diverses decisions en empreses mitjançant la propietat d’accions (més del 25%) al capital autoritzat. Les accions clau es poden dur a terme tant directament com mitjançant tercers afectats.
Com a exemple, podem citar els fundadors d’organitzacions, els titulars de grans blocs d’accions (en el cas de les societats anònimes), així com els participants amb una gran part del capital de les empreses.
A més, la llei federal té una interpretació del terme beneficiari. Aquest últim fa referència a l’entitat que rep ingressos per les activitats de l’empresa.
Així, els beneficiaris d’una persona jurídica són entitats que tenen més del 25% dels actius de l’empresa i la capacitat de prendre decisions, i els beneficiaris són persones que es beneficien de les activitats de l’empresa, per exemple, sobre la base de diversos acords, comissions, etc.
Beneficiari últim
Aquest terme fa referència només a un individu. Aquest és el veritable propietari d'una empresa. Si no aprofundeix en construccions complexes i termes legals, però en feu una breu descripció, podeu utilitzar l’exemple més senzill.Per exemple, hi ha una societat de responsabilitat limitada que obté beneficis pel fet de ser fundadora d’una altra organització. Al seu torn, el propietari de la primera empresa serà el beneficiari final, ja que es pot beneficiar de les activitats de diverses empreses.
Així, aquesta definició descriu l’individu que té més influència i la participació més gran entre els participants de l’organització.
Drets
Si considerem els beneficiaris com a fundadors, participants i accionistes, les oportunitats seran força habituals. S'inclouen oportunitats com ara gestionar els vostres actius, controlar la tasca de la direcció de l'organització, participar en reunions, prendre decisions d'acord amb les vostres accions, obtenir beneficis, dividends. És molt important documentar activitats i celebrar acords relacionats amb la gestió de béns o valors.
Resum
Així, vam respondre a la pregunta de qui és el beneficiari. En un sentit general, és una persona que té fonts d’ingressos que es poden representar de formes completament diferents: valors, béns immobles, diverses capacitats de producció, etc.
En resum, podem concloure que els canvis recents en la llei federal obliguen a les persones jurídiques a divulgar beneficiaris. Aquests darrers, al seu torn, han de proporcionar la informació necessària. A més, les dades poden ser recollides per diverses institucions bancàries i organitzacions de crèdit.
Aquesta legislació pot contribuir no només a la prevenció de delictes, sinó també a protegir els propis beneficiaris, ja que consisteix en la fixació de transaccions i operacions de forma contractual, que poden esdevenir un pilar en la protecció dels drets dels propietaris i fundadors.
A més, la llei federal anterior conté la definició legal més exacta de qui és el beneficiari.
És important tenir en compte que l'article només té un caràcter informatiu i explorador: la informació es pot canviar d'acord amb la legislació aplicable i les futures modificacions.
Si el lector necessita més dades, és millor estudiar la llei federal que s’especifica a l’article pel vostre compte o buscar l’ajuda d’advocats qualificats.