La circulació de diners és un procés que és el component econòmic més important de qualsevol estat.
Definició
El complex entrellaç de diversos processos de producció, comerç i inversió, incloent l’acumulació i inversió de capital, fermament connectats amb ells, així com la formació i l’ús del crèdit, és possible a causa d’un fenomen tan econòmic com la circulació de diners.
Es tracta del moviment de diners que es produeix en la circulació interna de l’estat, així com en el sistema de relacions econòmiques estrangeres. Pot ser en efectiu o en forma de caixa. Aquí és on les finances difereixen. La circulació de diners serveix per al procés de venda de serveis, béns i pagaments econòmics de caràcter no mercantil.
Tot i això, té una altra definició. És a dir, aquest és el procés del moviment de diners en què es desenvolupen les seves funcions.
Al mateix temps, la circulació de diners és el moviment de diners que es produeix entre els tres grups principals d’agents de l’economia: consumidors, empreses, autoritats estatals.
Si tenim en compte la circulació de diners a la llum d’aquesta darrera definició, la facturació en efectiu es pot representar com la suma de tots els pagaments realitzats pels agents econòmics en forma de caixa i efectiu.
Factors que afecten la circulació monetària
Els factors següents poden influir en la circulació monetària:
- condició econòmica del país;
- característiques del funcionament del sistema estatal de pagament i liquidació;
- equilibri entre l'oferta i la demanda del mercat;
- oferta i demanda de diners;
- taxa d’inflació.
Què s’inclou al cash flow?
La facturació en efectiu inclou la facturació tant de diners en efectiu com de diners no en efectiu.
L’efectiu és en forma de bitllets i monedes petites.
Els diners sense efectiu són els diners que es presenten als comptes de diverses institucions del tipus de crèdit.
En aquest sentit, hi ha dos tipus fonamentals de circulació de diners: efectiu i cashless.
Circulació de caixa
La circulació en efectiu és el procés de flux de caixa per complir dues funcions principals: un mitjà de pagament i un mitjà de circulació. El servei d’aquest recurs s’ofereix a través de bitllets, monedes metàl·liques i paper moneda.
Aquesta forma de circulació de diners s’utilitza en la implementació de la circulació de mercaderies, per pagar serveis, en pagar sous, etc.
Dimensió del volum de negocis
La mida d’aquest volum de negocis depèn directament del nivell de preus de mercat de l’estat, del volum de serveis i de mercaderies, del nombre d’enllaços que formen el sistema de liquidació.
Segons algunes estimacions, la proporció de circulació d'efectiu representa una petita part, aproximadament un 10% del total de la circulació monetària. A més, els analistes parlen d'una tendència a la disminució del volum d'aquest tipus de circulació en relació amb el ràpid desenvolupament d'un sistema de pagament sense diners.
Principis d'efectiu
En el moment del maneig d'efectiu, s'han de tenir en compte els principis següents:
1. Organització i regulació centralitzada de la circulació monetària. Tenint en compte aquest principi, el Banc Central té el dret exclusiu d’organitzar i regular els fluxos d’efectiu. Això permet obtenir factors tan importants com l'estabilitat, la circulació ininterrompuda de diners. A més, es té en compte el poder adquisitiu de la moneda estatal.Per assolir aquest principi, permetre els documents normatius que regulen la realització de transaccions en efectiu a totes les entitats empresarials i institucions de crèdit.
2. Rendibilitat, elasticitat de la circulació de diners. La base tant de diners en efectiu com de diner en efectiu és la mateixa base de crèdit. Per tant, es poden transformar fàcilment l’un en l’altre, cosa que fa possible realitzar un canvi elàstic entre la circulació d’efectiu i la caixa sense efectes, segons els requisits de l’economia. Segons aquest principi, l’estat pot canviar la circulació d’efectius per no efectius, essencialment més barata.
3. El principi de complexitat en l’organització de fluxos d’efectiu. És a dir, s’haurien de considerar tots dos tipus de circulació (tant d’efectiu com de no efectiu) en conjunt. Aquest principi s’implementa legislativament mitjançant la fixació d’un procediment de liquidació únic mitjançant bancs de tipus comercial. La circulació de diners i el crèdit estan estretament relacionats.
4. Donar diners en efectiu a l’economia hauria de ser regular i ininterromput. D’acord amb aquest principi, el Banc Central hauria de dur a terme l’emissió puntual de paper moneda, així com regular les activitats de diversos bancs comercials i organitzacions de crèdit. L’objectiu d’aquest impacte és regular el servei puntual dels assentaments entre entitats econòmiques.
5. Establiment de regles clares per a l’execució d’operacions amb efectiu. En aquest cas, l'Estat, amb l'ajut dels actes normatius pertinents, regula clarament les operacions següents: capitalització d'efectiu, la seva distribució a les caixes del banc, suport documental de les transaccions en efectiu.
Circulació sense diners
La circulació de diners sense efectiu és un procés de moviment de diners que no implica la seva participació en forma de paper. En aquest cas, el moviment de valor es realitza transferint entre comptes d’organitzacions de caràcter creditici. El resultat de la circulació sense efectiu és un canvi en els saldos dels comptes personals dels clients bancaris. Aquest tipus de tractament es basa en l’ús de diversos instruments de crèdit. Aquests inclouen xecs, factures, targetes de crèdit.
Amb l'ajut de pagaments sense diners, es poden servir els següents tipus de relacions:
• Entre persones jurídiques.
• Entre entitats de crèdit i persones jurídiques.
• Entre persones físiques i jurídiques.
• Entre particulars i organitzacions de tipus de crèdit.
• Entre l’estat i les persones jurídiques. La regulació de la circulació monetària pertany a l’estat.
Juntament amb efectiu, es pot utilitzar la circulació sense efectiu per realitzar diversos pagaments i transferències, amb pagaments diaris de béns i serveis.
Els avantatges de la facturació sense diners
A diferència de la circulació en efectiu, el volum de diners no en efectiu és molt més gran: és del 90% del total del cash flow. Aquesta proporció no és accidental, perquè el pagament sense diners presenta diversos avantatges:
1. Permet estalviar diners en efectiu.
2. Ajuda a reduir els costos de distribució, perquè el cost d’imprimir diners i enviar-los es redueix significativament.
3. Augmenta significativament la velocitat amb què es produeix la circulació de diners.
D’acord amb el Codi civil de la Federació Russa, es poden aplicar diverses formes de pagaments sense efectiu:
• Liquidacions mitjançant ordres de pagament.
• Liquidacions mitjançant xecs.
• Liquidacions mitjançant ordres de pagament.
• Liquidacions mitjançant crèdits.
Finances, crèdit i circulació de diners: aquests conceptes tenen una importància cabdal en l’economia de l’estat.
Els principis d’organització de pagaments sense diners
Els pagaments sense diners tenen els seus propis principis d’organització.
Primer principi consisteix en pagaments no en efectiu mitjançant comptes bancaris oberts pels clients per a la transferència i emmagatzematge de fons.
Segon principi assumeix que el banc hauria de realitzar pagaments entre comptes només amb l’ordre del seu propietari i l’ordre que aquest va establir. Tots els pagaments no en efectiu es poden fer exclusivament dins del saldo que hi ha al compte. Aquest principi garanteix el dret de l’entitat de determinar de manera independent la prioritat en què s’han de fer els pagaments.
Tercer principi l’organització de la circulació monetària implica la llibertat d’elecció entre formes de pagaments sense diners. És a dir, l’entitat del mercat pot determinar de forma independent quina forma de pagament sense diners és més convenient i convenient d’utilitzar.
Quart principi anomenat principi d’urgència dels pagaments. Implica que els càlculs s’han de dur a terme estrictament d’acord amb els terminis establerts, que es defineixen i es fixen per llei o altra normativa. És a dir, aquest principi es pot descriure de la manera següent: sens dubte, el destinatari dels diners està interessat en la seva transferència, però no menys interessat en el fet que la transferència tingui lloc en la data acordada exactament. A la pràctica, el principi d’urgència és molt important: permet a les empreses construir racionalment la seva facturació monetària, en funció del grau d’urgència de determinats pagaments.
El cinquè principi és la seguretat de pagament. El principi de seguretat està íntimament relacionat amb l’anterior, ja que el pagador ha de tenir actius líquids per complir el principi d’urgència.
Llei de diners
Aquesta llei permet respondre a la pregunta de quants diners han de tenir en circulació perquè compleixin les seves funcions. De fet, la llei reflecteix la quantitat de diners necessària suficient per permetre'ls complir les seves funcions bàsiques.
Hi ha tres factors principals que determinen la quantitat d’efectiu que cal:
• El volum de béns i serveis que es venen al mercat (relació directa).
• El nivell de preus per a serveis i béns, així com les tarifes (relació directa).
• La velocitat amb què circula el diner (relació inversa).
Tots aquests factors depenen de les condicions de producció. És a dir, el volum de béns i serveis venuts al mercat depèn directament del nivell de desenvolupament d’un indicador com la divisió del treball. El cost de serveis i béns és inversament proporcional al nivell de productivitat laboral: el nivell de productivitat és més alt, els preus són més baixos.
La llei de la circulació de diners es pot escriure mitjançant la fórmula:
D = T * C / v,
Quan D és el subministrament de diners en circulació, T és la massa de mercaderies, C és el preu, v és la velocitat amb la qual circula el diner.
Així, la llei de la circulació de diners reflecteix directament la relació que existeix entre la massa de mercaderies que circula al mercat, el nivell de preus d’aquestes mercaderies i la velocitat amb què circula el diner.