Avui en dia, no només s’utilitza efectiu per realitzar transaccions financeres. També hi ha diners sense diners en efectiu: finances de comptes bancaris. S’utilitzen per pagar béns i serveis i per realitzar transaccions de diners. El volum de negocis sense efectiu inclou pagaments que es realitzen sense bitllets impresos. Les transaccions financeres es realitzen mitjançant registres sobre l'estat dels comptes de pagadors i destinataris.
Destinació
Els diners sense efectiu tenen les mateixes propietats que els diners en efectiu. Per tant, la finalitat es pot descriure amb 5 signes:
- Mesures de costos. Apareix en crear el preu, és a dir, el valor del producte, expressat en efectiu. A causa d'això, es comparen productes entre ells. La fixació de preus es determina segons les condicions de producció i intercanvi.
- Mig de circulació. L’expressió del preu dels productes en forma monetària és necessària per a la seva implementació. Amb les relacions de mercat, l’intercanvi de béns i serveis no es pot completar sense una intermediació financera.
- Mitjans de pagament. La funció consisteix en el factor anterior. A causa del desenvolupament de préstecs, es reforça i els pagaments sense efectiu milloren la seva posició.
- Mitjans d’estalvi. S’està formant una reserva.
- Els fons s'utilitzen en assentaments internacionals.
Aquesta és la base per a la circulació de diners sense efectiu. Les més importants són 2 funcions: càlcul, acumulació i mesura de valor. Els diners com a mitjà de circulació es van esvaint en un segon pla. La transferència bancària ara es considera més demandada, a més, és molt convenient per a la majoria de la població.
Operacions
Els diners en efectiu i els diners que no són en efectiu difereixen en el moviment. Però no hi ha res complicat en els pagaments sense diners. El mecanisme del seu treball és molt senzill. L’import requerit es transfereix d’un compte a un altre. Les transferències es fan sense la participació dels bancs, però simplifiquen la transferència de fons. No és necessari mantenir i guardar molts diners en efectiu. Aquest mètode és indispensable per a les transaccions comercials.
Tipus de pagaments sense diner
Els diners sense efectiu són una finança que necessita suport documental de diverses maneres:
- Ordre de pagament. Per això, es transfereixen fons del compte del pagador al destinatari.
- Carta de crèdit. El compte en què s’emmagatzema una determinada quantitat està destinat a pagar béns i serveis. Els fons es transfereixen al venedor després de la provisió de documents de transacció.
- Comanda de recollida. S'utilitza per cobrar deutes. El col·lector presenta al banc documents per confirmar el dret d’accés als diners del deutor.
- Llibreta de xecs. Aquesta opció es refereix a transaccions sense efectiu, ja que els fons no es poden transferir mitjançant transferència sense efectiu, però poden emetre's en efectiu.
- Diner electrònic. Aquesta transferència de diners sense efectiu es realitza amb l’ajut d’un intermediari - institucions financeres. Es realitzen sobre la base de la llei.
Totes les formes de diners sense efectiu estan controlades pel Banc Central de la Federació Russa. Normalment, les transaccions realitzades amb comptes en un país es realitzen en dos dies laborables.
Procediment
Els pagaments sense efectiu es realitzen davant d’un compte obert en virtut del contracte. La legislació actual de la Federació Russa preveu la possibilitat de realitzar transaccions sense efectiu sense obrir un compte corrent. Però això és possible per als pagaments de ciutadans que les transferències no estiguin relacionades amb l'emprenedoria.
Per dur a terme aquests càlculs, es pot obrir un compte amb un banc i altres institucions financeres que hagin rebut una llicència del Banc de Rússia per a la seva tasca. Per realitzar-los, podeu publicar:
- compte corrent: utilitzat pels ciutadans corrents per realitzar transaccions sense diners;
- liquidació: executat per organitzacions, empresaris i ciutadans amb pràctica privada, utilitzat per a activitats comercials;
- pressupost: s'utilitza per realitzar operacions amb diners pressupostaris i és obert per persones jurídiques;
- corresponsal: executat per organitzacions bancàries i de crèdit;
- dipòsits: oberts per ciutadans i organitzacions per extreure fons gratuïts;
- compte especial: emès per organitzacions, ciutadans, empresaris.
Tots els comptes s’obren en rubles i altres monedes.
Diner electrònic
Els pagaments no en efectiu més populars són diners electrònics. Els seus beneficis inclouen la mobilitat. S’utilitzen per pagar béns i serveis. Podeu utilitzar-les en qualsevol moment.
Per utilitzar eines electròniques necessiteu Internet. El volum de negocis es realitza mitjançant sistemes de pagament intermediaris. Van establir normes addicionals per a la circulació de fons, però no haurien de contradir les normes del Banc Central. Els fons es transfereixen d'un compte a un altre.
Tipus de carteres electròniques
A Rússia, hi ha diversos moneders electrònics disponibles per realitzar transaccions sense diners. Es tracta de PayPal, Yandex.Money, WebMoney, Qiwi. Cada sistema té els seus propis honoraris, restriccions a les quantitats. Amb aquests moneders, podeu pagar diversos productes i serveis.
Mitjançant sistemes, podeu transferir diners en efectiu, és a dir, rebre en bancs i altres organitzacions financeres. Des de llocs oficials, podeu realitzar diverses operacions, i tot es fa amb molta rapidesa. Hauríeu d’utilitzar carteres electròniques provades, ja que estan més ben protegides que d’altres.
Pagaments sense diners
Els individus solen utilitzar targetes bancàries, que poden ser de dèbit, crèdit o mixtes. Això és diners sense diners. La targeta de crèdit conté fons emesos al client en condicions especificades pel banc. S'han de retornar segons el calendari aprovat. Per publicar, heu de confirmar la solvència i concloure un acord amb les condicions.
Les targetes de dèbit s’utilitzen per a operacions quotidianes: retirar les factures, pagar mercaderies, transferències de diners. Però això es fa a costa personal del client. Aquestes targetes s'utilitzen en projectes salarials. Les targetes mixtes tenen les mateixes funcions que les targetes de dèbit, però tenen una descripció general limitada. La seva mida el fixa el banc.
Característiques
Tothom sap com es realitzen les transaccions en efectiu. Els recursos sense efectiu i els diners sense efectiu tenen característiques pròpies. La diferència és la presència del banc. A més del venedor i el comprador, totes les operacions estan sota la supervisió i el control de l’entitat financera que ha obert el compte.
Totes les persones jurídiques, els ciutadans i els empresaris poden utilitzar la forma de pagament sense diners en efectiu. Els pagaments es realitzen amb l’ajut d’entitats bancàries i de crèdit que tenen permís per treballar.
La cancel·lació i acreditació es realitza de forma electrònica. Al final de la jornada laboral, es publica un extracte de compte en què es registra el saldo al començament i al final de la jornada. Això és necessari per controlar els fluxos d’efectiu. Els fluxos d’efectiu estan regulats:
- Codi civil de la Federació Russa - Capítol 46 “Assentaments”;
- Reglament núm. 383-P aprovat pel Banc de Rússia el 19 de juny de 2012.
També s’aplica el Reglament núm. 266-P, que estableix l’emissió de les targetes de pagament. Es refereix a la implementació d’adquisició. Aquest procediment comporta pagaments mitjançant serveis de targeta de pagament. Aquests 3 documents controlen la circulació en efectiu, que agrupa la circulació de caixa. Aquest fenomen té les seves raons:
- Les liquidacions que utilitzen comptes pràcticament no es congelen;
- molt més barat en comparació amb efectiu;
- és més rendible que les organitzacions utilitzin només aquest mètode de càlcul, ja que tenen menys requisits de disseny.
Per tant, moltes empreses utilitzen la forma de pagament no en efectiu per estalviar. També és escollit per les grans empreses que operen des de fa més d’un any. Per als ciutadans corrents, aquest mètode de pagament també és convenient, ja que cal tenir una targeta de plàstic, sobre la qual no es cobrarà una comissió de servei. L’estat també es beneficia del mètode sense efectiu, ja que pot controlar la circulació de l’oferta de diners, i una disminució d’efectiu redueix la inflació.
Avantatges i desavantatges
Les transaccions sense diners tenen els avantatges següents:
- es recolza amb la documentació bancària, de manera que es poden fer un seguiment;
- és possible realitzar diverses operacions alhora;
- s’exclou el risc de substitució de bitllets falsificats;
- es redueixen despeses, emmagatzematge, comptabilitat, transport;
- període d’emmagatzematge il·limitat de les finances;
- No cal comprar una caixa registradora.
Però els pagaments no en efectiu tenen els seus inconvenients:
- la necessitat de pagar les taxes de mediació;
- falles tècniques, mitjans de bloqueig;
- la presència d’un flux de caixa constant per pagar els serveis.
No obstant això, el mètode sense efectiu és una forma convenient de transferir fons. Si abordeu aquest número correctament i trieu un banc amb condicions favorables, es minimitzaran els aspectes negatius.