Al sector bancari, hi ha força termes que semblen bastant complicats a primera vista. Tanmateix, si us fixeu, aquests termes amaguen conceptes bastant simples. Molts que escolten la paraula “carta de crèdit” consideren això una cosa incomprensible i complexa. En aquest article intentarem esbrinar què és i en quins casos s’aplica.
Definició i essència del concepte
Es considera una carta de crèdit la manera més fiable i assequible de protegir una persona o una organització dels riscos que es produeixen en fer un pagament anticipat en una transacció. A més, una carta de crèdit us permet obtenir certes garanties quan es treballa amb nous proveïdors. Una carta de crèdit és indispensable per a les persones a l’hora de concloure una transacció de venda d’immobles.
Així, una carta de crèdit és un compte especialment obert amb una organització bancària per reservar l’import durant un període determinat (per exemple, per al moment de la conclusió d’una transacció). En el moment en què els participants compleixen les condicions de la transacció, el banc assumeix l’obligació de pagar l’import requerit a una de les parts.
Carta de crèdit bancària
En el cas analitzat anteriorment, el banc actua com a intermediari i garant. És el responsable del pagament dels fons dipositats al compte. Aquest esquema financer és certament beneficiós i fiable tant per al proveïdor com per al destinatari.
El banc actua com una mena d’assegurador i assumeix la responsabilitat del pagament de fons en els termes del contracte. Això esdevé beneficiós tant per al proveïdor com per al destinatari. El primer sap amb certesa que rebrà el pagament de les mercaderies lliurades i el segon està segur que podrà pagar a temps. A més, les tarifes de la carta de crèdit per a particulars i per a organitzacions són gairebé les mateixes.
A més, un mètode de liquidació tan segur garanteix ambdues parts el compliment de les seves obligacions, cosa que permet accelerar el procés de venda.
Passos d'intermediació bancària
Una transacció amb una carta de crèdit implica la següent seqüència d’accions:
La conclusió d’un contracte entre les parts en l’operació, que estableix totes les condicions en què es farà el càlcul, inclosa una carta de crèdit.
La part interessada en la compra s’ha de posar en contacte amb el banc seleccionat per elaborar un compte i dipositar la quantitat de diners acordada en l’acord, que es reserva per a un període determinat.
L’altra cara de la transacció proporciona al banc el paquet de valors necessari.
Després d’haver obert una carta de crèdit, el banc informa al banc del venedor (assessor bancari) sobre això.
El banc assessor ha notificat al proveïdor l'obertura d'una carta de crèdit.
El proveïdor transfereix la mercaderia al destinatari i transfereix al banc emissor tots els documents necessaris per confirmar la seva aplicació.
Tots els documents presentats són revisats pel banc assessor.
Segons el conveni, els fons són acreditats al compte del venedor pel banc emissor en què es va obrir la carta de crèdit.
Carta de contracte de crèdit i pagament
El contracte és un document que explica totes les relacions de les parts en la transacció i la informació necessària per a la seva conclusió amb èxit. Les clàusules obligatòries del contracte són:
1. Tots els detalls de les dues parts en la transacció.
2. La forma en què es conclou la transacció.
3. L’import que es reservarà per a una altra transferència al venedor.
4. Els termes en què es compleixin els termes de la transacció.
5.La mida de la comissió.
6. La seqüència segons quins pagaments es produiran.
7. Les clàusules que preveuen l’incompliment dels termes d’un acord d’una de les parts.
8. Obligacions i drets dels participants en la transacció.
Cal assenyalar que aquestes transaccions financeres poden ser realitzades no només per persones jurídiques, sinó també per persones físiques, mentre que la seqüència d’accions per emetre una carta de crèdit per a una persona no canvia.
En quin cas es fa una transferència de diners entre els participants en la transacció?
La transferència de fons reservats es realitza només després de la documentació del compliment de totes les condicions necessàries del contracte. És a dir, els diners es transfereixen al venedor només un cop lliurades les mercaderies al comprador i se li han proporcionat papers al banc emissor que ho confirmen. Si els termes del contracte no es van complir o es van violar, el comprador està autoritzat a organitzar la devolució de la mercaderia al proveïdor i a no pagar-la. El compte mateix s’obre a compte del comprador o mitjançant un préstec.
El procés d’obertura d’una carta de crèdit en una organització bancària
Per completar la transacció en qüestió en una organització bancària, per exemple, per obrir una carta de crèdit a persones amb VTB 24, heu d'omplir un extracte en forma de banc amb la informació següent:
1. Informació sobre el contracte (data de conclusió, número).
2. Informació sobre el proveïdor, inclosos detalls.
3. La forma de pagament de fons.
4. Informació sobre les mercaderies que s’han d’aportar al comprador.
5. Informació sobre el banc assessor.
6. Documents que hauran de proporcionar-se per a la transferència de fons al proveïdor.
Tant si escolliu aquest banc com si voleu obrir una carta de crèdit a Sberbank per a particulars, val la pena consultar les tarifes directament a la sucursal o al lloc web del banc.
Tipus de cartes de crèdit
Hi ha diversos tipus de cartes de crèdit, segons l’autoritat de les parts en la transacció i el banc:
1. Recomanable. En aquest tipus de carta de crèdit, el banc té dret a cancel·lar el compte segons la sol·licitud del comprador sense notificar al venedor. Aquest tipus de comptes no són populars per la falta de garanties del venedor.
2. Irrevocable. El tipus de crèdit més habitual per a particulars a VTB. És impossible retirar fons. És a dir, després de complir els termes de la transacció, els fons seran transferits de forma garantida al compte del proveïdor.
3. Confirmada. En aquest cas, el banc transferirà els diners al venedor, fins i tot si no hi ha fons al compte del comprador. Aquesta opció, però, és arriscada per a una organització bancària, per tant està sotmesa a una comissió força gran.
4. Reserva. El banc que obre el compte exigeix al venedor una obligació per escrit formal que els pagaments es faran encara que el comprador no compleixi les condicions especificades en el contracte. Aquest tipus garanteix el pagament al proveïdor.
5. Revolucionant. Obre només una part de l’import acordat. Després del compliment d’obligacions, es complementa amb la part restant de l’import. Generalment s’utilitza en casos en què la mercaderia s’entrega en un calendari específic.
6. Circular. Permet rebre diners a qualsevol sucursal del banc assessor.
7. Amb una clàusula vermella. L’emissor es compromet a transferir diners al venedor fins i tot abans de la confirmació dels termes complits del contracte.
Cartes de crèdit per a particulars
És possible utilitzar lletres de crèdit no només en les relacions mercaderies-diners, sinó també en el treball dels individus. L’essència de les operacions realitzades es manté invariable i el compte actua com a garant de l’acompliment de les obligacions. Una carta de crèdit per a particulars s’utilitza per protegir contra esquemes fraudulentes, així com en transaccions amb béns immobles.
Un analògic d’una carta de crèdit pot ser l’obertura d’una cèl·lula bancària on es poden guardar diners fins que s’acabi la transacció. Això passa de la següent manera:
1. En presència del destinatari, es dipositen fons a la cel·la.
2. Es comprova la quantitat dipositada.
3. Hi ha un lliurament de béns o una compra de béns.
4. Els documents que confirmen el compliment de les obligacions contractuals es faciliten al banc.
5. El venedor rep diners de la cel·la.
Les transaccions amb cel·la, per regla general, triguen més temps, de manera que les persones que participen en activitats empresarials prefereixen una carta de crèdit, malgrat el cost d’una carta de crèdit per a persones.
Ressenyes
Una carta de crèdit és una forma convenient de garantir el compliment de les obligacions financeres entre dues parts en una transacció. En l’activitat emprenedora, aquest tipus de comptes s’utilitza a tot arreu. Tot i això, no està tan estès entre els individus, tot i que organitzacions financeres tan grans com Sberbank, en tots els sentits fan publicitat i donen suport a una carta de crèdit per a particulars. Pràcticament no hi ha revisions en aquest àmbit degut al fet que, quan conclou un contracte de venda, s’utilitza més sovint una cèl·lula bancària. Tot i això, tots els comentaris indiquen la fiabilitat incondicional d’aquest mètode de càlcul. A VTB també hi ha cartes de crèdit per a persones físiques i jurídiques i, com se sap de fonts informatives, VTB24 i Sberbank són organitzacions financeres amb el màxim grau de confiança entre diversos grups de ciutadans.
Avantatges i desavantatges d’una carta de crèdit per a tots els grups de persones
Resumint totes les ressenyes presentades, podem distingir els avantatges de les cartes de crèdit:
1. Supervisar el compliment de les obligacions del contracte des del punt de vista legal (el banc no participarà en transaccions dubtoses, tot està comprovat).
2. Els riscos per al proveïdor són mínims; de fet, se li garanteix que rebi els seus diners.
3. Una carta de crèdit per a individus o organitzacions garanteix el compliment puntual d’obligacions per part del proveïdor.
4. A diferència dels préstecs convencionals, en aquest cas hi ha l’oportunitat d’estalviar en els pagaments d’interessos.
Tot i això, hi ha diversos inconvenients de les cartes de crèdit, a saber:
1. Si no faciliteu els documents necessaris per confirmar el compliment de les obligacions del contracte, els fons no seran transferits al proveïdor.
2. A causa del gran volum de documents, la transacció pot ser força llarga.
3. La carta de les transaccions de crèdit pot estar limitada per llei.
4. Les comissions per serveis amb cartes de crèdit per a particulars són força elevades. El mateix s'aplica a una persona jurídica.