A l'article, considerem les operacions i transaccions bancàries d'una entitat de crèdit. Els bancs participen en la resolució de determinats problemes financers que sorgeixen en diverses categories de ciutadans i això és determinat fins a cert punt per la necessitat d’estalviar diners. L’acumulació, inversió i col·locació de diners es realitza mitjançant operacions bancàries i altres transaccions d’entitats de crèdit. Es diferencien els uns dels altres en els seus matisos pràctics i legals.
Bancs i ONG
Hi ha dos tipus d’organitzacions de crèdit: organitzacions no bancàries de crèdit i bancs. Els primers tenen dret a realitzar determinades operacions, previstes a nivell legislatiu d'acord amb la llicència que se'ls concedeix. Actualment, hi ha dos tipus de NPO: cobrament i liquidació.
També hi ha oficines de representació i sucursals de bancs estrangers al sistema bancari del país. Es dóna un lloc especial als bancs amb participació estatal en ell. El seu capital autoritzat conté parcialment la capital de l'estat, municipi i entitat constituent de la Federació Russa. Aquests bancs inclouen: Sberbank de la Federació Russa, Vnesheconombank, Vneshtorbank, Banc Agrícola Rus, Roseximbank. No hi ha cap legislació especial que reguli la creació i el funcionament d’aquests bancs. Les seves activitats estan determinades per lleis federals separades per a qualsevol banc.
Analitzem amb més detall quines són les operacions i transaccions bancàries.
Llista d’operacions bancàries
L’entitat de crèdit té l’autoritat d’executar només operacions bancàries, determinades per la llicència. Fins a la data, el cinquè article de la Llei bancària ofereix una llista exhaustiva d’operacions bancàries, que inclouen:
- captació de recursos financers dels clients durant un període determinat i per demanda en dipòsits;
- col·locació a càrrec propi, així com en nom propi de fons recaptats;
- manteniment i obertura de comptes;
- liquidació en nom de les respectives categories de persones als seus comptes bancaris, inclosos també els bancs corresponents;
- recollida d’actius financers, documents de liquidació i pagament, factures i serveis en efectiu de categories rellevants de persones;
- atraure dipòsits i més col·locació de metalls preciosos;
- compravenda de diners sense efectiu i diner en efectiu;
- emissió de garanties bancàries;
- transferències de diners en nom de persones sense obrir cap compte bancari.
Això no es limita a operacions bancàries i altres transaccions.
Competències addicionals d’una entitat de crèdit
A més de les operacions descrites anteriorment als bancs, una entitat de crèdit també té dret a realitzar les següents operacions:
- emet garanties per a tercers que preveuen una forma monetària de compliment d’obligacions;
- obtenir el dret a exigir el compliment de les obligacions de tercers en forma d’efectiu;
- procediments amb pedres i metalls preciosos d'acord amb la legislació russa;
- gestió de la confiança d’actius financers i altres béns mitjançant acord amb persones jurídiques i persones físiques;
- proporcionar a les persones jurídiques i a persones físiques caixa forta o habitacions especials per llogar objectes de valor i documentació;
- operacions de leasing;
- serveis d'informació i consultoria;
- altres transaccions d'acord amb la legislació russa.
Una entitat de crèdit no té dret a realitzar activitats d’assegurança, comerç i producció.
Varietats d’operacions bancàries
Una llista completa de totes les operacions i operacions bancàries es pot combinar en els grups següents: actiu, comissari-intermediari i passiu. Considereu cada grup en detall.
Operacions actives
L’objectiu d’operacions actives en bancs comercials és l’assignació de recursos. Els fons propis i marcats s’utilitzen per realitzar activitats empresarials i préstecs als clients.
Tot tipus d’operacions i transaccions bancàries es realitzen en rubles. Si hi ha una llicència especial del Banc de Rússia, també en moneda estrangera. Les operacions es realitzen segons les regles, incloses també les regles de suport tècnic i material. Què són les operacions i les ofertes bancàries, no tothom sap.
Operacions passives
Les operacions passives estan dissenyades per atraure recursos. En un banc comercial, es tracta:
- formació de capital bancari propi;
- acceptació de dipòsits (dipòsits);
- obertura i manteniment continuat de comptes de clients, inclosos els bancs corresponsals;
- emissió de valors, com ara factures, bons, estalvis i certificats de dipòsit;
- obtenció de préstecs interbancaris, inclosos també recursos centralitzats;
- Préstecs d’euro-divisa.
La diferència entre operacions i operacions bancàries
Els termes separats que descriuen les activitats dels bancs tenen un significat similar. Tot i això, no sempre s’han d’identificar. Estem parlant de dos conceptes bàsics que caracteritzen les funcions d’una entitat de crèdit. La diferència principal entre una transacció i una transacció és un grau de participació diferent en elles.
Les operacions només les duen a terme organitzacions financeres i de crèdit sense atreure un client; només se li proporcionen documents justificatius: xec, rebuda, declaració. Per a la seva implementació és necessari el consentiment previ de la persona o representant de l’entitat jurídica. La transacció és una cooperació mútua de l’estructura comercial amb el client, que implica clàusules prèviament acordades del contracte sobre les activitats de les parts i un acord mutu amb aquestes.
La relació d’operacions bancàries amb transaccions bancàries és a favor de la primera.
Comissió i operacions intermediàries
Les operacions de comissió i intermediació són realitzades pel banc en nom dels seus clients per un preu. Els principals són:
- operacions d’efectiu i liquidació;
- operacions de corredors amb valors;
- operacions de confiança;
- Garantia
- consultoria i informació;
- subscripcions;
- operacions de dipòsit.
Un lloc important pertany als serveis de gestió d’efectiu degut a operacions bancàries i transaccions en moneda estrangera i en rubles.
Característiques de les llicències obtingudes pels bancs comercials del Banc Central de la Federació Russa
Es pot constituir un banc comercial en qualsevol forma legal prevista a nivell legislatiu, però sovint es tracta d’una LLC o JSC. L’esquema de control en tots els casos és el mateix. L’òrgan suprem de direcció és l’assemblea general de participants o accionistes convocada cada any.
En general, la gestió de les activitats és a càrrec del Consell de Supervisió (Consell d'Administració), que compleix les instruccions de la junta d'accionistes i és responsable dels resultats de les activitats bancàries. El funcionament del Consell d'Administració està presidit pel president. Les activitats bancàries actuals són gestionades per l'òrgan executiu únic, és a dir, pel director o pels òrgans executius col·legials i únics (direcció i consell del banc).
Els principis de funcionament dels bancs comercials:
- activitats dins dels recursos disponibles (aquí s’entén que les operacions de liquidació i efectiu i la prestació de crèdit pels recursos disponibles del banc)
- un banc comercial és totalment responsable (en termes econòmics) dels resultats de les seves pròpies activitats (el risc de les operacions bancàries recau íntegrament en el banc, que té una llibertat absoluta per recaptar fons i assignar recursos mobilitzats);
- relacions de mercat amb els clients (quan es tria un servei al client, el banc es basa en els criteris de risc i rendibilitat);
- la regulació de les activitats d’un banc del Banc Central de la Federació Russa només es pot fer mitjançant mètodes econòmics de caràcter indirecte (no administratius directes); la supervisió contínua del funcionament de les organitzacions comercials per part del Banc Central de la Federació Russa es realitza mitjançant una combinació d’estàndards econòmics i d’altres normes.
Les operacions i transaccions bancàries del Banc de Rússia, d'acord amb la llei, es poden fer només sobre la base d'una llicència emesa pel Banc Central de la Federació Russa.
Varietats de llicències
A un banc format es poden emetre els següents tipus de llicències:
- per a operacions bancàries amb recursos financers en forma de rubles;
- per a operacions bancàries amb actius financers en forma de moneda estrangera;
- sobre la distribució de metalls preciosos, així com per atraure dipòsits.
Un banc, que ja s’ha registrat durant almenys dos anys, pot emetre’s llicències com:
- atraure recursos financers a dipòsits de persones jurídiques i particulars;
- recaptar fons en les categories de persones adequades, tant en rubles com en moneda estrangera;
- llicència general, l'emissió de la qual és possible per un banc que té una llicència per dur a terme totes les operacions bancàries amb recursos en moneda estrangera i rubles, i compleix els requisits per a la quantitat de capital establerta pel Banc Central de la Federació Russa (cinc milions d'euros). Si el banc té una llicència, llavors té dret a crear sucursals estrangeres i / o a adquirir accions al capital autoritzat d’entitats de crèdit no residents.
Així, en aquest article examinem les operacions i les operacions bancàries bàsiques.