Под залог на стоки в обращение следва да се разбира залогът на търговски продукти с незабавното им оставяне на залогодателя, при условие че последният има право да променя естествената форма и състав на заложеното имущество (суровини, запаси от търговски продукти, полуфабрикати, материали, готов продукт). Важно е да се отбележи, че общата стойност на представените елементи не може да бъде по-малка от определената чрез споразумение за залог в съответствие с член 357, първа алинея от Гражданския кодекс. Колко широко е приложението на този вид обезпечение в икономическата практика? Защо? Какви характеристики определят такива категории като залог на стоки в обращение и заложена вещ? Можете да намерите отговори на тези и други също толкова интересни въпроси в процеса на запознаване с материалите на тази статия.
Категория Появи
Залогът на стоки в обращение е споменат за първи път в дните на Древен Рим. Така известният адвокат Сцеволе получи конкретен въпрос. Той се състоеше в това, че длъжникът заложи магазин на кредитора, след което той попита дали нищо не се е случило като последица или е необходимо да се примири с факта, че под името на магазина, по един или друг начин, са заложени стоковите продукти, които са били в магазина ,
Освен това въпросът беше следният: ако длъжникът продаде тези стоки по различно време на годината и закупи други и ги постави директно в магазина, след което той умря, кредиторът има право да иска всичко, което е в магазина, чрез ипотечен иск, защото артикули, които са били включени в състава на стоковите продукти се продават, а други неща се поставят в магазина.
Stcevola отговори на такъв апел: „Нещата и ценностите, които ще бъдат в магазина към момента на смъртта на длъжника, принадлежат на ипотекирания.“ Така че в неговия отговор можете да намерите абсолютно всички необходими характеристики на залога на стоки в обращение. Сред тях са следните елементи:
- Родови характеристики на предмета на залога.
- Определяне на времето за дистрибуция спрямо новопостъпилите стоки по отношение на правото на сигурност.
- Правото на залогодателя да замени неща, които по един или друг начин са включени в предмета на залога.
- Сигурността на местоположението на продаваемите продукти.
Важно е да се отбележи, че репликата на Сцевола върху залога на стоки в обращение е включена в кодификацията на Древен Рим, която днес наистина е изключителна - Digesta Юстиниан.
Същността на концепцията
В тази глава ще бъде препоръчително да се разгледа изцяло същността на концепцията, свързана със статията. И така, под залог на стоки в обращение трябва да се разбира методът на обезпечение, посочен в действащия Граждански кодекс, според който заложените търговски продукти, по един или друг начин, остават при заложника.
Трябва да се добави, че последният има право да променя естествената форма и състав на ипотекирания имот. Това включва суровини, полуфабрикати, материални запаси, готов продукт, материали и т.н. В този случай е задължително следното условие: общата стойност на елементите на ипотекирания имот при никакви обстоятелства не може да стане по-малка от посочената в договора за залог на стоки в обращение. Във всеки случай този фактор трябва да се вземе предвид.
Какви са разликите?
Многобройни проучвания на залога на стоки в обращение показват, че той се различава значително от залога от класическия тип. Защо? Би било подходящо въпросът да бъде разгледан от практическа гледна точка.И така, примерът, характеризиращ залога на даден продукт в обращение, показва, че субектите на такъв залог не са неща, определени поотделно, а родови вещи. Последните включват продукти, суровини, както и материали.
Важно е да се отбележи, че заедно с изучаването на теоретичния план на анализираната институция, е доста интересно да се анализира сегашната съдебна практика. Така че бяха анализирани повече от двеста съдебни актове, датирани наскоро. Това несъмнено даде възможност да се формулират редица общи заключения, които включват следните точки:
- Във всеки случай гражданският оборот има известен интерес към такава правна структура като залогът на търговски продукти в обращение.
- В известен смисъл стабилна съдебна практика се появи изключително по въпроси от общ тип, свързани със залога на стоков продукт в обращение. Това трябва да включва съществените условия по отношение на договор за залог на стоки в обращение (извадката е представена по-горе), поддържане на регистър по отношение на обезпеченията, разликата между залога на стокови продукти от обикновения залог.
Действията на Мортгор
По-горе беше отбелязано, че ипотекарят има право да промени естествената форма и състав на ипотекирания имот. Днес на практика ипотекарният кредитор, в опит да избегне възбрана на заложените стоки, се обръща към съдебните органи с твърдението, че договорът за залог на стоки в обращение е обявен за нищожен поради абсолютното несъответствие на настоящите му условия. Важно е да добавим, че първоначално това се отнася до липсата на подходяща индивидуализация по отношение на ипотекираните имуществени комплекси.
Интересен факт е, че съдебната практика по този въпрос е еднаква. И така, още през 2002 г. Президиумът на Върховния арбитражен съд на Руската федерация поясни, че в случай на залог на търгуеми продукти в обращение дефинирането на техните индивидуализиращи характеристики в договор е напълно ненужно. В допълнение, днес съществува значителен слой от съдебната практика, който гарантира: когато един стоков продукт е заложен в обращение, не е необходимо посочване на неговите индивидуални характеристики в договорния документ в съответствие с член 357, първа алинея от Гражданския кодекс.
Въпреки това, препънката днес често не е индивидуализацията на обезпечението чрез договор, а установяването на правния характер на самия договор за обезпечение като залог на стоков продукт в обращение.
право
Ще бъде препоръчително да се отбележи, че понастоящем има отдавна установена съдебна практика. В съответствие с неговите разпоредби ОС (стриктно според посочения класификатор) не е в състояние да служи като заложена стока в обращение. Важно е да се знае, че наличието на условие по отношение на правото на ипотекодателя да променя формата на заложените имуществени комплекси е от съществено значение за квалификацията на договора от съдебните органи като въпросно задължение по договор. Ще бъде интересно да разгледаме жив пример по този въпрос.
В съответствие с един случай ищецът изпратил искова молба до ответника с иск относно признаване на договорния документ, свързан със залога, като неформален. Споразумението предвиждало, че имуществените комплекси не могат да бъдат използвани като обезпечение в споразумения, една от страните по които е трета страна, прехвърлена под наем или собственост на друго лице без писмено съгласие на залогодателя. Важно е да се отбележи, че това условие не съответства на член 357, първа алинея от Гражданския кодекс. Освен това съдебните органи установяват, че разпоредбата на споразумението, която по един или друг начин предвижда правото на притежателя на залога да замени заложената вещ с друга равностойна собственост или да я възстанови след седмица (докато този предмет е повреден или напълно загубен или свързаното с него право на собственост, т.е. Той е прекратен поради причини, установени от приложимото законодателство), не съответства на признаците на залог на стокови продукти в обращение.Правото, предоставено от притежателя на залога да изисква дългосрочно изпълнение на задължението, обезпечено с продуктите, тогава когато посочената в споразумението вещ е изтеглена от имуществото на залогодателя, не съгласно настоящите условия на договора, също не влиза в съответствие с характеристиките на залога на продукта в обращение.
И така съдебните органи от първата инстанция установяват, че разглежданото споразумение за залог не е надарено със спецификата на залога на стоков продукт в обращение. Съдебните органи на касационната инстанция потвърдиха решението.
Как да използвате заем, обезпечен със стоки в обращение?
Тази и следващите глави отразяват препоръки, които ще бъдат полезни за организациите, които планират да привлекат заем, обезпечен от търговски продукти в обращение. Така ръководството на различни компании има възможност да се запознае с разпоредбите, които описват компетентния избор на стоки за тази цел, възможните условия на кредитора и изчисляването на приблизителната сума на заема.
Като начало трябва да се отбележи, че бизнес заемът, обезпечен от стоки в обращение, днес е много ефективен вид банков заем. Продуктите от тази група би било подходящо да включват материали, суровини, готови продукти, полуфабрикати, които по един или друг начин са предназначени за продажба. Важно е да се отбележи, че за банкова институция търгуемите продукти са залог с високорискова ориентация. Ето защо банките се съгласяват да издават заем, обезпечен от стоки в обращение, само ако клиент с висока степен на платежоспособност се свърже с тях, с който сътрудничеството отдавна се развива. Между другото, някои банки, като правило, изискват допълнителна сигурност под формата на недвижими имоти или други ликвидни имуществени комплекси. Защо? Факт е, че те считат стоковите продукти в обращение за петдесет процента от обезпечението в максимална стойност.
Какво не трябва да се предлага като обезпечение?
Важно е да се отбележи, че заемът, характеризиращ залога на стоки в обращение, предполага, че днес не си струва да обещавате да предлагате определени категории търговски продукти. Би било препоръчително да ги разгледаме по-подробно. Така че, ако компанията планира да получи въпросния вид заем, трябва да се има предвид, че всяка банкова институция ще оцени отрицателно някои фактори. Сред тях са следните елементи:
- Когато стоките са заложени в обращение, те остават при трети страни.
- Търговските продукти се продават (с други думи ипотекарят вече е получил парите) и чака доставка до склада. Важно е да се отбележи, че въз основа на анализа, съответстващ на сметки 43 „Готов продукт“ и 41 „Стоки“, е невъзможно да се идентифицират за кои търговски продукти се плаща. Така че една банкова институция трябва да вземе дума.
- Стоките бяха на склад.
- Продуктът е надарен с ограничен срок на годност (например лекарства или храна).
- Складовете, в които се съхраняват продуктите, не се състоят в съответствие с изискванията за условията на тяхното поставяне (например няма хладилни агрегати или не е предвидено отделно помещение).
- Складовете не се охраняват през нощта, няма стационарен охранителен пункт.
- Помещенията, в които се съхраняват стокови продукти, не са надарени с пожарна аларма.
- Няма възможност за отделяне на продаваем продукт, който структурата предлага като залог, от други стоки, поставени в склад.
- Срокът на валидност на договора относно наемането на помещенията, в които е поставен залогът, е по-малък от срока на валидност на договора за заем. Важно е да се отбележи, че обикновено банкова институция иска да удължи лизинга като суспензивно условие.
- Структурата няма сертификати за качество на търговски продукти (в случай, че е сертифицирана).
- Няма заверени документи за залог.
- Стоките са неликвидни.С други думи, периодът на продажбата му надхвърля 180 дни в съответствие с календара от момента, в който има причина за възбрана върху ценната книга.
- Стоките са платени в брой, следователно структурата няма подкрепящи документи.
Допълнителни фактори
Допълнителни фактори, които всяка банкова институция, като правило, оценява отрицателно, са следните точки:
- Необходимостта от транзакция, поне като нетиране.
- Липса на достъпни пътища до мястото, където се съхранява находището.
- Липса на безпрепятствен достъп до продаваеми продукти в случай на проверка.
Така че, ако е изпълнено поне едно от условията, представени в последните глави, компаниите обикновено са изправени пред отказ от банковата институция да предостави заем или повишена степен на отстъпка.
Определяне на максималната сума на заема
Как мога да идентифицирам максималния размер на заема, обезпечен от стоки в обращение? Джемир-Курган, известен автокъща, се научи да извършва тази операция като една от първите структури. Важно е да се отбележи, че максималната сума на заема, на която може да разчита тази или онази структура, се определя по следната формула: K = BS x (1 - D), където K е максималният размер на кредита, обезпечен от търговски продукти в обращение (изчислен в рубли), BS - балансовата стойност на продуктите (изчислена в рубли), D - редуциращ фактор (отстъпка), който се отразява в проценти и се определя директно от банковата институция. Трябва да се вземе предвид, че банката във всеки случай не оценява стоките в съответствие с пазарната стойност (това е фундаментална разлика от другите имуществени комплекси, които се предлагат като обезпечение). Много по-добре е веднага да се показват предлаганите продукти на пазарната цена, за да се избегне известно подценяване на размера на кредита.
Важно е да се отбележи, че размерът на кредита ще бъде по-малък, ако банковата институция го изчисли въз основа не на балансовата стойност на търгуемите продукти, а на различен показател, например средните салда за последните шест месеца, изчислени ежедневно. По този начин, когато кандидатстваме за финансовата структура, е необходимо да се изясни как точно се изчислява размера на кредита.
Действителна документация
В последната глава е целесъобразно да се определи какъв вид документация е необходима, за да се използва заем, обезпечен от търговски продукти в обращение. Като правило, като обезпечение на стоков продукт в обращение, банкова институция по правило иска следните документи:
- Споразумение за придобиване на продаваеми продукти с конкретна цена (с приложения и допълнения към нея).
- Актове за прехвърляне и приемане, фактури, бележки за доставка (тези документи трябва да са в строго съответствие с договорните условия).
- Платежна документация, която потвърждава факта на плащането от страна на залогодателя на ипотекирани имуществени комплекси.
- Митнически декларации.
- Сертификати за съответствие и качество.
- Извлечения по редица сметки (40, 41, 43).