Икономическата и социална същност на застраховането е да осигури застрахователно покритие на тези, които кандидатстват за него. Тази проста концепция крие системата за защита на човек, неговото здраве, имущество, финансови спестявания и други ценности, формирани въз основа на вековни традиции, чрез създаване на специални резервни фондове. По този начин защитата и запазването на имуществото и другите интереси е основната цел на застраховката.
Целта на застраховката
За решаването на този проблем беше формирана съответната цел на застрахователната дейност, която е представена в пълно или частично възстановяване на загуби. Източници на такива плащания за възстановяване са застрахователни фондове, създадени от специалисти. По този начин създаването на средства допринася за възстановяване на имуществото, здравето, трудоспособността и личните доходи не само на преки участници в тези фондове, но понякога и на трети страни.
Застрахователен фонд - какво е това?
Това предприятие е комбинация от резерви на компанията, изразена в натурализирана и парична форма. Тези запаси се използват за предотвратяване и възстановяване на щети, причинени от природни бедствия и извънредни ситуации. Икономическата основа на застраховката е процесът на създаване и разходване на застрахователни фондове.
Разновидности на застрахователните фондове
Общо са известни три вида организация на застрахователните фондове. Първият - децентрализирана форма е фонд в едно отделно предприятие. Това е отделна структура. Фондовите средства се заделят, събират и изразходват в рамките на едно и също предприятие, където се осъществява т. Нар. Самоосигуряване. Този вид фонд се създава под формата на действителни резерви, които трябва да се подновяват ежегодно. Втората централизирана форма се характеризира с това, че източникът на образование може да бъде ресурси от национален, регионален и местен мащаб. Такива средства осигуряват обезщетение за загуби от злополуки, бедствия и непредвидени ситуации в национален мащаб.
Фондовете се формират чрез изплащане на застрахователни премии от физически и юридически лица. Такъв фонд може да бъде само в пари и се представлява от застрахователна компания. Такава форма като застрахователно дружество е съвместно предприятие, при което знаците на горните форми са комбинирани. Резултатът от застрахователната дейност е децентрализирано формиране на паричния фонд, основният източник на който е получаването на застрахователни премии, плащания и удръжки от доходите. Този фонд има строго насочен характер и е създаден с цел организиране на затворено оформление на щетите, той функционира и се използва централно.
Извънбюджетни застрахователни фондове - съвкупността от средства, които са на разположение на централните или местните власти, докато имат предназначение. В зависимост от това те се делят на икономически и социални.
K социален Средствата включват: пенсионен фонд, фонд за задължително здравно осигуряване, фонд за задължително социално осигуряване.
Задължителното социално осигуряване е част от държавната форма на социална защита на населението, осигуряването е на работещите граждани срещу възможни промени в тяхното материално и (или) социално положение, включително за обстоятелства извън техния контрол.
Фонд за пенсионно осигуряване
Пенсионното осигуряване е вид дългосрочно животозастраховане, при което притежателят на полица плаща еднократни суми или вноски на вноски, а застрахователят изпълнява задължението да изплати пенсията на осигуреното лице.
Тоест, задължителното пенсионно осигуряване (OPS) е системата за формиране на източник на финансиране за пенсии. Гражданите са осигурени лица. При настъпване на застрахователно събитие (пенсионна възраст или увреждане), пенсионният фонд изплаща пенсия или в напреднала възраст, или в инвалидност.
Откъде идва фондът?
Тези парични фондове включват резервни фондове и резерви. Съвкупният фонд получава по-голямата част от средствата от транзакции, насочени към доброволно животозастраховане. Смесеното животозастраховане се извършва на договорна основа. Вноските се изплащат на вноски по време на застрахователния период или в даден момент, а застрахователната сума се изплаща при настъпване на застрахователното събитие, като по този начин се появяват временно безплатни средства. В момента третата форма на смесено застраховане активно се разраства и развива.
Как да направим осигурителни вноски за фондове? За това по-нататък.
Принцип на създаване на средства
Застрахователните компании създават физически лица или предприятия, като правят вноски, обаче е ясно, че само малък брой загуби ще се нуждаят от обезщетение за тях, тъй като вероятността от застрахователно събитие за всички е веднага малко вероятна. В процеса на застраховане причинените щети се разпределят между всички участници, за сметка на вноските на които е създаден застрахователният фонд. Колкото по-голям е броят на застрахователите, толкова по-малък е делът на щетите по всеки от тях и толкова по-голяма е концентрацията на средства във фонда на застрахователя. Така получените загуби и загуби на притежателите на полици се компенсират с относителна пълнота поради стойността на генерираните парични средства. Вноските на застрахователите имат само една цел - това е компенсация за установения дял на загубите за определен период от време. Въз основа на предположението, че механизмите за трансфер на риск се прилагат чрез създаване на застрахователни фондове, може да се каже, че размерът на вноските, платени в този фонд, трябва да бъде справедлив за всички негови участници.
Това е основа за осигурителни вноски в пенсионния фонд.
Застрахователни рискове
Всеки член на фонда идва при застрахователната компания, има рискове в различна степен и иска да ги прехвърли на застраховка. Например:
- дървена къща е по-голяма опасност от тухлена къща;
- 18-годишен младеж, току-що получил шофьорска книжка, представлява потенциално по-голям риск от опитен водач;
- клиент с наднормено тегло е по-вероятно да умре по-рано от средностатистически човек;
- ръчните работници са по-склонни да бъдат ранени, отколкото офис работниците, поради което се нуждаят от застраховка.
Фонд за застраховане на предприятията може да помогне в случай на бедствие.
данни
Всичко по-горе ни позволява да направим следните изводи:
- За изплащането на потенциални загуби в случай на загуби, вноските към застрахователната компания трябва да са достатъчни, както и размерът на възприеманите рискове и стойността на имота и други фактори.
- Застрахователните премии трябва да са задоволителни за формирането на резерв, от който се покриват извънредни щети в неблагоприятни години, те трябва да компенсират административните разходи, свързани с управлението на този фонд, а също така да гарантират на застрахователната компания известна норма на възвръщаемост. При определяне размера на застрахователните премии е необходимо да се вземат предвид двата гореспоменати принципа, а също така е необходимо да се гарантира, че премиите към застрахователната компания на всеки конкретен клиент са сравними с премиите на други, като се отчита естеството и големината на техните рискове. Освен това размерът на вноските в съвкупност трябва да създаде възможност за конкурентни маневри на пазара.
Функции на застрахователните фондове
Основните функции, които застрахователните фондове изпълняват са: рискови, финансирани, превантивни и инвестиционни.
Рисковата функция е, че средствата на застрахователните фондове се изпращат само на тези застрахователи, които имат застрахователно събитие. Тази функция се счита за универсална. Застраховката може да няма натрупваща или превантивна функция, но рискът винаги е налице. Всъщност липсата на рискова функция би поставила под въпрос самата възможност за застраховка по принцип.
Финансираната функция е свързана със застрахователното покритие на семейния бюджет. С негова помощ определената парична сума от вноските на застрахования се натрупва и изплаща при настъпване на застрахователното събитие. Застрахователните договори, насочени към формиране на застрахователни спестявания, винаги съдържат списък на случаите, които се считат за застрахователни и се компенсират от застрахователя.
Превантивната функция е да предотврати настъпването на застрахователни събития и да сведе до минимум загубите от настъпването им. Изпълнението на тази функция включва прилагането на превантивни мерки за сметка на фондовете за социално осигуряване, насочени към предотвратяване или предотвратяване на последствията от различни видове бедствия и аварии. Тази функция е много важна например при застраховане на предстояща реколта или при застраховане на товари срещу пожари и експлозии. Средствата, отпуснати за превантивни мерки, се формират от вноските на клиентите и тези разходи се включват в застрахователния трафик без пропуск.
Инвестиционната функция се осъществява във връзка с техниката на застрахователните операции. Застрахователят разполага формираните средства в зоните, препоръчани от надзорните органи.
Целта на това разположение е да получи определен доход, който след това се изпраща във фонда за попълване на застрахователния резерв. Като такива финансови инструменти могат да се придобиват краткосрочни и дългосрочни държавни облигации, ценни книжа на високо рентабилни предприятия, средства могат да бъдат поставени и на депозити, и е възможно закупуването на благородни метали. Инвестиционната функция осигурява финансова стабилност и безпристрастност на застрахователната компания.
Предполага се, че руският застрахователен фонд плаща вноски. Законът установява сумите, които изплащат определени категории граждани в определени периоди.
Така че застраховката като цяло (в частност застрахователните фондове) действа като средство за защита на бизнеса и интересите на хората. Освен това застраховката е печеливш бизнес. Доходите на застрахователя идват от директни застрахователни дейности, както и от инвестиционни инвестиции на временно свободни финансови ресурси. За да съществува фондът успешно, доходите на застрахователя трябва да се балансират с неговите разходи, които са плащания по застрахователни договори и разходи за поддържане на компанията.