Привлечените средства на търговска банка представляват интерес както за обществеността (широка, ако финансовата и кредитната структура е голяма, така и специализирана, изпълняваща ролята на граждански наблюдатели), както и за държавата. Защо? Каква може да бъде структурата на привлечените средства? Възможно ли е, анализирайки го, да се направят изводи за бъдещето на организацията?
Обща информация
На първо място търговските банки са специфични кредитни институции. Техните задачи включват привличане на временно безплатни средства на физически и юридически лица, както и покриване на дефицита във финансовите ресурси на тези субекти, които ги изживяват (подлежат на връщане). Има много различни начини за осъществяване на такава дейност. Привлечените средства на търговска банка могат да се вземат от следните източници:
- Депозити от физически лица.
- Различни сметки на организации и предприятия.
- Междубанкови депозити и заеми.
- Поставяне на дългови ценни книжа.
- Салда по сметки на собствени средства.
Защо е необходим анализ на привлечените средства на търговска банка?
Тя ви позволява да разкриете източниците на формиране на парични ресурси, като оптимизирате разходите, които организацията поема, за да ги привлече и поддържа. Анализ на състоянието на привлечените средства на търговска банка ви позволява да сортирате клиентите по право на собственост, условия на предоставяне, лихва. Благодарение на това е възможно навременно връщане на средства и създаване на прогнози.
Този инструмент ви позволява също да регулирате и контролирате ликвидността на банката. В тази връзка често се разпределят частни и привлечени средства на търговските банки. Относно първото, не можете да се притеснявате. В същото време поддържането на баланс между тях на ниво 20/80 ви позволява да гарантирате безопасността и ефективността на конструкцията.
Част от собствените средства отиват за създаване на резерв в Централната банка. Останалите пари работят за печалбата на собствениците в по-голяма степен от привлечените. В крайна сметка инвеститорите трябва да плащат лихва. Но в същото време тяхното присъствие позволява да се увеличи обхвата на населението.
Бит на теория
Най-търсените привлечени средства на търговска банка са баланси по текущи и сетълмент сметки на юридически лица. Като правило те формират основата и гръбнакът на клиента на финансова и кредитна организация. В крайна сметка, всъщност - това е практически безплатно. Те са от съществено значение и за клиентите. През тях минава целият завой. Следователно при наличието на значителна клиентска база възниква излишък от практически безвъзмездни средства.
Друго предимство е условната предсказуемост на салдата по сметките и колебанията в размера на средствата в тях. Като пример това е информация за сроковете на плащанията, приблизителния им размер, плащанията в бюджета и т.н. Но не бива да се разчита на такава предвидимост. В крайна сметка увеличението им се отразява негативно на ликвидността. А при лошо управление те дори могат да се превърнат в бреме.
Още малко теория
Привлечените средства на търговска банка включват такъв популярен инструмент за спестяване на средствата им като депозит. Въпреки че парите по салда могат да осигурят известни спестявания, именно депозитите позволяват да се покрие нуждата от заеми. Също така лихвените рискове и същите проблеми с ликвидността до голяма степен зависят от тях.
Каква е уловката тук? Факт е, че всяка банка се стреми да привлече повече вложители за последващо издаване на заеми. За целта ги примамват с лихва по депозити.Но в същото време лихвите по кредитите също се покачват. В този случай е необходимо да се търси средна основа, която ще отчита интересите на всички страни.
Трябва да говорим и за различни области. По този начин, анализ на собствените и привлечените средства на търговска банка класифицира депозитите при търсенето като по-незадоволителна категория от салдата по сметките. Защо така Факт е, че механизмът за премахване не се различава. Но при юридическите лица човек може повече или по-малко уверено да прогнозира поведението си. Като има предвид, че не е възможно да се предвиди поведението на обикновен човек. Средствата му могат да лежат по сметката за повече от една година или те ще бъдат изтеглени след седмица. Кой може уверено да даде отговор? Следователно те не се считат за най-добрият вариант. В крайна сметка това е доста скъп и рисков източник на средства.
За срочните депозити
Те са скъпи в сравнение с останалите видове задължения. Те се привличат за определен период с конкретен лихвен процент. Благодарение на тях рискът от загуба на ликвидност се стабилизира. Този факт е много важен. Но това не означава, че клиентът няма възможност да изисква средствата си предварително.
Вярно е, че за това са предвидени определени неустойки, до нулиране на начислената лихва. В този случай те стават много по-опасни за ликвидността, отколкото депозитите на търсенето, защото се смята, че парите ще останат в сметката до определена дата.
За големи и малки срочни депозити
Поради наличието на такъв риск, срочните депозити условно се делят на големи и малки. Първите включват тези, които надвишават лимита за ликвидност, установен от банката. Поради размера си те се считат за опасни вещества. В действителност, в случай на неочакваното им оттегляне от клиента, възникват негативни последици като загуби. Не се изключва дори фалит.
Защо това се случва? Факт е, че по правило собствениците на големи депозити са ориентирани към печалба. Поради това те са много чувствителни към промените в лихвите и нейното преразглеждане от банката. И не е задължително това да се прави в средата на мандата.
Нека да разгледаме малък пример. Човек има сто хиляди евро. Той ги носи в банката и ги поставя на срочен депозит. Времето е една година. Тогава положението му удовлетворява и той удължава приноса си. Още пет пъти. И въпреки че банката обмисля възможността да изтегли тези суми, но ако тя дойде за осми път и изисква всичките си средства (а това ще бъде около 130-140 хиляди евро), тогава такива суми няма да има в отдела. Те ще трябва да бъдат специално поръчани от централното хранилище за прехвърляне към вложителя чрез инкасиране.
Малките депозити са по-малко чувствителни към промените в лихвените проценти. И в труден период те, като правило, не напускат банката. Поведението на техните собственици е относително предвидимо, което в крайна сметка има положителен ефект върху ликвидността на финансова институция. Разходите за тази категория обикновено не са много високи.
Други инструменти за набиране на средства
Основната структура на парите в средна банка, която не е покритие за финансови измами, вече е разгледана. Всички останали видове задължения се класифицират като недепозитни инструменти за набиране на средства.
Какво може да се посочи като пример? Това са транзакции с менителници, спестявания и депозитни сертификати и ценни книжа (акции, облигации, дълг). В същото време има определена специфика за набиране на средства с подобни инструменти. И така, инициаторът на тяхното използване е самата банка. По външни признаци, като спешност и механизъм за изтегляне, те са много подобни на срочните депозити. Но при анализа е необходимо да се вземат предвид границите на тяхното приложение.
За спецификата на други инструменти
Помислете първоначално сметките.При използването им човек може да срещне неликвидност, спад на рентабилността или промяна в приоритетите в действията на инвеститорите. Затова при използването им има значителни опасности по отношение на лихвения риск и ликвидността.
Как може да се провери стабилността на финансовата институция? Структурен елемент като междубанков кредит може да помогне в това отношение. Защо се счита за положителен фактор? Факт е, че ако други банки предоставят парите си на финансово-кредитна организация, това означава, че тя е получила признание и се счита за такава, че може да върне събраните средства.
Но не бива да забравяте за риска. Собствените и привлечените средства на търговските банки трябва да създадат баланс за поддържане на ликвидността и рентабилността на организацията на достатъчно ниво. Прекомерната употреба на тези инструменти може да подкопае стабилността на институцията.
Най-добрата ситуация
Кой има потенциално най-добрият шанс да продължи? Организацията на привлечените средства на търговска банка трябва да бъде възможно най-разнообразна. Най-добрият вариант е, когато никой инструмент не надвишава 30 процента от общата сума на средствата, с които финансовата институция разполага. За целта проучете портфейла от активи на определена институция.
Друг показател за стабилността и надеждността на тяхната работа е лихвената политика при набиране на средства. Той трябва да отговаря на две конфликтни изисквания. Първо, депозитните ставки трябва да са достатъчно привлекателни за потенциалните инвеститори да носят парите си. Второ, необходимо е да се осигури достатъчен марж между активните и пасивните операции на банката. Тоест, трябва да се погрижите за активното кредитиране на групите платежоспособни на лихви, които са значително по-високи от тези, натрупани по депозити.
Относно стабилността
Структурата на привлечените средства на търговска банка трябва да включва не само лихвени ограничения за определени категории, но и да предлага лихва, не по-висока от средната за индустрията.
Защо така Да предположим, че средно в Руската федерация банките взимат депозити на 6% и дават заеми на 20%. И тогава се появява финансова и кредитна организация, която предлага до 25% за вноска. Кой ще могат да заемат получените средства? Или много рискови кредитополучатели, които не са фактът, че ще ги върнат или като цяло ще съберат пари, ще бъдат загубени заедно с тях.
Такава банка не може да бъде оценена като ликвидна и платежоспособна, като се грижи за нейната финансова стабилност. Най-вероятно той няма стабилна ресурсна база, която е необходима за ефективни инвестиции. Следователно търговска банка привлича средства на юридически и физически лица с висока скорост. Но най-вероятно в бъдеще го очаква ликвидация, а основните му кредитори - проблеми с получаването на средствата им. В крайна сметка, колкото по-висок е процентът, толкова по-рискова е инвестицията.
Как се анализира ресурсната база?
За тази цел хомогенните банкови сметки се комбинират в определени групи. Резултатът е информативен и компактен баланс, който вече може да бъде анализиран. Важни в този въпрос са:
- Избор на измервателни уреди Ако изчислим сумите, които се натрупват като привлечени и привлечени средства на търговска банка само в началото на тримесечията и в края на годината, ще бъде трудно да се получи пълна динамика на получените средства. По-полезни от информационна гледна точка, данни за средния дневен оборот по една сметка. Но предоставянето им е много по-трудно поради обективни причини, като например необходимостта да се работи с конкретни дати, отколкото да се обобщава.
- Трябва да се грижите за системата за събиране и съхранение на данни, която се използва във финансовия анализ.В този случай всяка банка решава този проблем, като взема предвид спецификата на своята институция.
- Относителните измервателни уреди са широко използвани. Така че за показване на картината се използват индикатори от предишния и основен период.
Същевременно се разграничават както количественият, така и качественият анализ. Какво означава това? Вземете например депозит. Човек носи определена сума и го допринася за своя принос. Така банката разполага със средства, които може да използва в момента. И ако менителницата се използва като обект? С неговата ликвидност могат да възникнат определени проблеми. И въпреки че формално, да речем, ще бъде равен на депозита, качеството на тези активи ще бъде различно.
Какво да правя с данните?
Привлечените средства на търговска банка включват както рискове, така и възможности. Анализът на структурата ни позволява да оценим значението на всеки източник и динамиката на неговото развитие. Благодарение на този подход можете да следите степента на активност на банката при взаимодействие с други финансови и кредитни компании, различни организации и физически лица.
Въз основа на получените данни ръководният персонал може да вземе решение за промяна в дейността на компанията, да коригира тарифите в определени области и да промени принципите на системата.
Разбира се, само информация за структурата на фондовете не е достатъчна. Но ви позволява да вземате по-успешни решения. Освен това влияят и редица външни фактори. Например, ако има твърде много депозити, тогава можете да намалите ставките по тях. Но при висока инфлация правенето на същото с кредитите ще бъде проблематично, защото в този случай банката ще загуби пари. А за търговската организация, каквато е тя, именно получаването на печалба се счита за краен желан резултат.