Валутни операции - това е специален вид дейност за покупка и продажба на чуждестранна валута, както и специални сетълменти и работа на валутните и валутните пазари. Класификацията на валутните транзакции по правило се извършва според критериите, общи за всички банки. В някои случаи обаче се използват свойства, уникални за валутата.
Разновидности на валутни транзакции
Всъщност класификацията на валутните транзакции се основава на много фактори. Разгледайте ги подробно. Всички валутни действия могат да бъдат разделени на:
- Покупка и продажба на валутни стойности в съответствие с приложимите закони на Руската федерация. Също така тук може да се припише използването на различни валутни стойности като основно средство за разплащане.
- Процедурата за превод от нерезидент на национална валута, както и всички видове ценни книжа от сметка, която е била открита на територията на дадена държава, по сметка на същото лице, открита в Русия.
- Прехвърляне на чуждестранни и национални валутни единици, външни и вътрешни ценни книжа от открита сметка на определено лице, което не е на територията на Русия, за негова сметка, но вече на територията на тази страна. Тази процедура също се извършва в обратен ред.
- Износ от Русия и внос в нея на национални пари, други валутни стойности и всички видове ценни книжа.
Класификацията на валутните сделки предполага тяхната тясна връзка, така че е много трудно да се класифицират всички действия с чуждестранна валута.
Какво означават клиентските сметки?
При отваряне и поддържане на клиентски акаунти обикновено се извършват следните операции:
- откриване на банкови сметки от физически и юридически лица;
- контрол върху определени времеви периоди за внос и износ;
- редовно начисляване на лихви по всички лихви по сметки;
- изпълнение на всички възможни операции по желание на клиента по отношение на средствата по техните сметки. Това може да включва продажбата и закупуването на единици в чуждестранна валута, както и плащане за някои предоставени ценни книжа;
- осигуряване на овърдрафт;
- възможност за издаване на архив за периода, избран от титуляра на акаунта;
- осигуряване от банката на всички извлечения, направени в определено време.
Нетърговска валута
Класификацията на валутните транзакции също включва нетърговски банкови операции. Тази категория включва действия, свързани с обслужване на клиенти на търговска банка без специални изчисления за внос и износ на услуги и стоки, както и без движение на паричен капитал.
В тази категория могат да бъдат разграничени следните операции:
- продажба и покупка на всички видове платежни документи и валута за пари в брой;
- издаване и работа с пластмасови банкови карти, получени от клиенти;
- плащане на някои чекове в чуждестранни банки.
Всъщност провеждането на такива нетърговски операции е много важно за съществуването на всяка търговска банка. В крайна сметка клиентите ще могат да получат по-голям брой услуги, което е много важно в търговската борба. Благодарение на предоставянето на подобни услуги стана възможно да се привлекат повече клиенти. Например, без пластмасова карта е много трудно да се направи паричен превод в чужбина или да се плащат акредитиви.
В същото време покупката и продажбата на валутни единици за пари може да се нарече една от най-важните операции, извършвани от банкови системи с нетърговски характер.Обменните точки могат да осигурят добра реклама на институцията, особено ако произвеждат много печеливша размяна на средства.
Връзки с чуждестранни банкови институции
Концепцията и класификацията на валутните транзакции са много важни термини, които помагат на банките да извършват активни и ефективни дейности.
Установяването от банки на кореспондентски отношения с чуждестранни организации позволява на клиентите да извършват необходимите международни плащания. За да се вземе решение за необходимостта от такива кореспондентски отношения, трябва да се вземе предвид реалната редовна нужда от международен обмен.
За да се установят кореспондентски отношения между международните банки, се откриват специални сметки, наречени „Ностро” и „ЛОРО” в тяхната собствена и в чуждестранна институция.
конверсия
Понятието и класификацията на валутните транзакции са важни условия, без които нито една търговска банка не би могла да съществува. Една много важна характеристика на такива предприятия е извършването на операции по преобразуване.
Конвертирането на валута е възможността за обмен на една валута за друга, като се има предвид текущият валутен курс. Но валутният курс може да бъде описан като стойността на паричната единица на една страна, която може да бъде изразена като паричната стойност на съвсем друга страна. За да се определи цената на чуждестранните пари е достатъчно точна, се използват минимум от три до четири десетични знака. В този процес паричната стойност се нарича котировка.
Какви функции извършват конверсионните операции в банковите системи
Изпълнението на операции по конвертиране на валута предполага следните функции:
- обмяна на валута при обмен на стоки и услуги, както и при движение на заеми и капитали;
- възможност за преоценка на банковите активи в съответствие с валутния курс;
- способността да се сравняват цените на националните и световните пазари.
Трябва да се има предвид, че валутният курс постоянно се променя. Това може да се случи дори няколко пъти на ден. Именно тези промени в ставките влияят върху промяната в стойността на всички видове стоки и услуги.
Ефектът от промените в обменните курсове
Видовете валутни транзакции, описани в тази статия, ви позволяват да изградите надеждна и силна банкова система. Във всяка търговска банка, както и в цялата страна като цяло, се показват промени в обменния курс.
Например, ако курсът на националната валута спадне, това води до значително намаляване на цените на руските стоки на световния пазар, които се изразяват в чуждестранна валута. А това от своя страна спомага за увеличаване на износа, който може да стане по-конкурентен. Също така си струва да се има предвид, че цената на чуждестранните стоки, емитирани в рубли, става все по-висока, така че вносът им е значително намален.
Ако националната валута започне да расте, това води до повишаване на цените на руските стоки на световния пазар, стойността на които се определя в чуждестранна валута. В този случай износът се намалява, тъй като той губи своята конкурентоспособност. Въпреки това, цените на вносни стоки, изразът в национална валута стават по-ниски.
Няколко думи за валутните курсове
Видовете валутни сделки, разгледани в тази статия, напълно определят системите и структурите на търговските банки. Без тях тези организации изобщо не биха съществували.
Има фиксирани и плаващи валутни курсове. Първият от тях се определя само със закон. Но вторият има способността да се колебае и ви позволява да имате свободата да избирате валутния курс. Обикновено плаващата лихва не се различава много от твърдата (фиксирана).
Съществува и кръстосан курс, който е тясна връзка между две валути, които зависят от трета валута.
Как банките определят валутния курс
Невъзможно е да се извършват каквито и да е валутни операции без да се вземе предвид банковият курс.
Така че банките определят курса си в зависимост от съотношението на чуждестранната валута към националната. И също в зависимост от връзката на чуждестранните валути помежду си. Във втория случай кръстосаният обмен ще бъде от значение.
Към днешна дата няма конкретни правила за изчисляване на кръстосани лихвени проценти, така че всяка банка ги определя независимо, в зависимост от изискванията си.
Дата на стойност
Валутните операции на банките с незабавна доставка са най-често използваният вид действие. Датата на стойността е много важен момент, по време на който валутата се прехвърля в друга сметка.
Помислете за основните видове операции с незабавна доставка:
- „Днес“ операция е провеждането на валутни действия, при които обмяната съвпада с датата на начисляване;
- Транзакция „утре“ - операция по начисляване се извършва на следващия банков работен ден след подписване на валутния договор;
- операция „спот“ - оценката се извършва на втория ден след сключването на сделката.
По време на всяка валутна транзакция неговите участници формират валутна позиция. Трябва да се има предвид, че всички операции по конвертиране трябва да се извършват, като се вземат предвид рисковете от валутните позиции на банката.
Валутна позиция представлява някои баланси на материални активи в чуждестранна валута, които формират пасиви и активи на тези видове валути и в съответствие с това съществува риск от допълнителни разходи или, обратно, печалба при промяна на валутните курсове.
В този случай отворената валутна позиция може да се нарече разликата в салдата на всички пари в чуждестранна валута. Тези салда формират пасиви и активи, които не съвпадат по количество.
Затворената валутна позиция се характеризира с количествено съвпадение на активи и пасиви.
Дългото начално VP се характеризира с излишък на актива над пасивите. Краткото има обратните характеристики.
Какви операции ще повлияят на промяната на валутната позиция
Класификацията на валутните транзакции (накратко за това можете да прочетете в тази статия) включва много действия във връзка с физически и юридически лица, както и във връзка с други банки. Помислете какъв вид операции ще повлияят на промяната на валутните позиции:
- получаване на лихвен и оперативен доход в чуждестранни парични единици;
- изплащане на всички оперативни разходи, както и начисляване на лихви;
- Провеждане на конверсионни операции с незабавна доставка на пари;
- извършване на спешни операции, по време на които обикновено възникват изисквания и задължения, независимо от формата и начина на извършване на всички необходими сетълменти;
- всякакви други банкови операции, използващи чуждестранна валута, с изключение на всички видове благородни метали.
Валутна позиция ще възникне в деня, в който е сключена сделка за продажба или покупка на чужди пари и други валутни стойности.
Класификацията на валутните операции на търговска банка е описана подробно в тази статия, така че всеки читател ще може да научи всички аспекти на банковото дело. Трябва да се отбележи, че контролът върху всички открити валутни позиции на оторизирани банки на Руската федерация винаги се извършва в съответствие с надзора върху работата на всички кредитни организации. Ако някоя от банките на Русия наруши изискванията, определени от държавата, то впоследствие тя ще загуби лиценза си, което дава право да извършва обменни операции в чуждестранна валута.
Операция на място
В тази статия ние разглеждаме подробно такива понятия като естеството и класификацията на валутните сделки. Тези условия са много важни за банковите клиенти, тъй като те трябва да разберат напълно тяхната структура и методи на дейност, както и да разберат какъв вид операции извършват.
Точкова транзакция е банкова операция, която се извършва според присъствието на днешния курс. В този случай една валута се използва за закупуване на друга валута, но окончателното разплащане в брой се извършва на втория работен ден, с изключение на деня, в който сделката е била сключена.
Обикновено спот транзакциите съставляват текущия пазар на пари. Ефективността на операцията по обмяна ще зависи от размера на спред.
Spread е разликата между цената на продавача и цената на купувача.
Провеждане на международни споразумения, свързани с вноса и износа на услуги и стоки
Класификацията на валутните операции на банка също включва международни сетълменти. При извършване на външна търговия обикновено се използват такива форми за сетълмент като банкови преводи, документални акредитиви и инкасо.
Акредитивът е задължение на банката, създала този акредитив по искане на своя клиент, да извърши плащания към износителя срещу тези документи, които са посочени в самото акредитив. Когато използва този формуляр за плащане, чуждестранна банка също отваря акредитив и изпраща специално писмо, което описва вида на акредитива и правилата за плащане.
Събирането е задължение на банката да предаде документите, предоставени от приносителя на вносителя, за да получи пари.
Ако се използва методът на банкови преводи (класификация на валутата, видове валутни транзакции са описани в тази статия), тогава всички парични постъпления ще бъдат кредитирани за транзитни сметки в определени банки.
Операции по пласиране и набиране на средства
Трябва да се има предвид, че счетоводството на валутните транзакции се извършва в съответствие с всички изисквания на действащото законодателство по отношение на счетоводството.
Помислете какъв вид операции включва привличане и пласиране на валутни средства от банките:
- привличане на различни депозити на юридически и физически лица, както и междубанкови депозити;
- отпускане на кредитни средства на физически и юридически лица;
- възможността за пласиране на заеми на междубанковия пазар.
Валутен арбитраж
Редът на валутните транзакции зависи от самата банка, както и от нейната структура и възможности. В този параграф ние разглеждаме подробно какво е валутен арбитраж. Тази концепция представлява транзакция за закупуване на чуждестранна валута и нейната едновременна продажба с цел получаване на определена печалба от разликата в използваните валутни курсове.
В зависимост от задачата се разграничават следните видове арбитраж:
- спекулативни - помага да се възползват от разликата в обменните курсове във връзка с техните колебания;
- конвертиране - специално насочено към закупуване на най-печелившата валута.
Има и валутен лихвен арбитраж, който включва два вида транзакции:
- получаване на кредитни средства на пазара на чуждестранен капитал, където ставките са много по-ниски;
- използването на еквивалента на заетата чуждестранна валута на руския пазар на заемния капитал, където лихвените проценти са много по-високи.
Валутният арбитраж е в състояние да установи връзка между краткосрочния капитал и динамиката на интереса както на външния, така и на националния пазар. В същото време става възможно да получите "горещи" пари.
Класификацията на валутните транзакции ви позволява да определите дейността на банката на националния и международния пазар. Колкото повече операции една банка може да предостави на своите клиенти, толкова по-конкурентна е тя.
Централната банка на Руската федерация е установила единни форми на отчитане и отчитане за всички валутни транзакции, както и сроковете за тяхното изпълнение.