Инструментът за корекция на валутата е посоката на паричната политика на всяка държава. Има много определения за това действие, но всичко това е контрол на валутата. Основната му цел е да наблюдава строгото спазване от държавните изпълнителни органи на изискванията в областта на външноикономическите и паричните операции. Основният орган за регулиране на валутата в Руската федерация е Централната банка.
Провеждане на наблюдение
Извършва се:
1. За сетълменти в парично изражение и други действия, извършвани с платежни единици на други държави, извършени на територията на Руската федерация.
2. За движение на банкноти през държавната граница на Руската федерация.
3. За изпълнение на задълженията (изразени в парично изражение) към Русия и нейните жители.
Глава 4 от Федералния закон от 10 декември 2003 г. № 173-ФЗ (Закон за валутното регулиране в Руската федерация, zn. 173) дава ясно определение на валутния контрол и органите, които го упражняват в Русия, очертава обхвата на тяхната компетентност при изпълнението на задачите и функциите, възложени им. решава някои други въпроси на регулирането на валутата.
Лица, принадлежащи на органи и агенти на валутен контрол
Чл. 122 от Закон № 173 определя следните лица, на които е възложена функцията за валутен контрол:
1. Правителството на Русия.
2. Телата на В.К.
3. Агенти VK.
Органите, упражняващи такъв контрол в съответствие с клауза 2, са:
1. Централната банка на Руската федерация.
2. Изпълнителни органи с подходящи правомощия, предоставени им от правителството на Руската федерация.
Агентите, упражняващи валутен контрол в съответствие с клауза 3, са следните юридически лица:
1. Банките със съответния орган.
2. Участници - професионални юридически лица на пазара на ценни книжа без статут на банка.
3. Държавна корпорация Внешекономбанк (ВЕБ).
Какви операции се класифицират като валутни
Не всички действия на паричния пазар отговарят на това определение. Само някои операции в Руската федерация попадат под валутен контрол.
Сред тях:
1. Продажба и покупка на валутни стойности, използването им като платежно средство, страните по сделката са резиденти.
2. Договори между нерезиденти, резидент и нерезидент относно продажбата на валута и / или ценни книжа (ценни книжа) (включително използването на валута и ценни книжа като платежно средство).
3. Превод на средства във валутата на друга държава, както в Руската федерация, така и от нея.
4. Валутни преводи (транзакции) по разплащателните сметки на едно и също юридическо лице, ако тези сметки са разположени в различни страни, една от които е Русия.
5. Всички преводи на средства между нерезидентни сетълмент сметки, открити в Руската федерация.
6. Преводи от сметки както на резиденти, разположени на територията на Руската федерация, така и на руски резиденти, разположени извън страната.
Централна банка
Това е органът, упражняващ валутен контрол. Упълномощено от правителството на Руската федерация да изпълнява функциите на паричния регулатор на Русия. Това задължение му е възложено на най-високо ниво. Правното регулиране на валутния контрол в Руската федерация е предвидено в закон № 173 и чл. 54 от Закона "За централната банка на Руската федерация" от 10 юли 2002 г. № 86-ФЗ.
Той е основният орган за регулиране на валутата в Руската федерация и контролира паричните потоци. Особено контролът се отнася до движението на банкноти на чужди държави.
Правомощията на Централната банка са следните:
1. Регулира извършването на валутни парични транзакции между банките.
2. Съставя задължителни изисквания към кредитните документи при закупуване на банкноти от чужди държави от кредитни организации.
3. Регулира действията на нерезиденти за откриване на сметки.
4.Изпълнява свързани функции, за да контролира напълно движението на валутите.
5. Въвежда ограничения за преводи на чуждестранни средства, включително сумата.
Въвеждане на валутен надзор
Надзорните органи са посочени в параграф 2 на чл. 22 от Закон № 173, който предвижда правно регулиране на валутната дейност в Руската федерация. Основните са изпълнителни структури, оторизирани от правителството. Тази рационализирана стойност ни позволява да заключим, че списъкът може да бъде доста голям. С решението си правителството може да предоставя функции на ВК с различни органи и лица, в зависимост от операциите, които трябва да бъдат извършени.
До февруари 2016 г. тези отговорности бяха възложени на Федералната служба за финансов и бюджетен надзор. Той обаче беше премахнат и функциите му бяха преразпределени между двете структури. Днес органите за регулиране на валутата в Руската федерация са:
1. Данъчната служба.
2. Митническа служба.
Данъчна служба на Руската федерация (FTS)
Наредбата за този държавен орган е одобрена с Постановление от 30 септември 2004 г. № 506. В него е заложено правомощието за прилагане на ДК. Услугата може да проследява част от операциите с валутни фондове, които са в нейната компетентност.
Федералната данъчна служба като орган за регулиране на валутата в Руската федерация контролира:
1. Спазване от юридически и физически лица на изискванията на валутното законодателство, независимо дали обектът е местно лице или не. Обхватът на данъчното облагане ограничава в такива случаи правомощията на Федералната данъчна служба.
2. Съответствие на разрешителни и лицензии за валутни транзакции, извършвани от граждани и юридически лица.
3. Уведомяване на Федералната данъчна служба за откриване / закриване на сметки в чуждестранни банки. Допълнително следи операциите, предхождащи тяхното приключване.
Надзорът се осъществява именно в тази част, която му е възложена със законодателни актове, без да се засягат области, които са от компетентността на други контролни органи. Например, всички операции по движение на валута са отговорност на митническите органи на Руската федерация. Те също са част от цялостната система за надзор.
Митническа служба на Руската федерация (FCS)
Това е един от държавните органи за регулиране на валутата в Руската федерация, оторизиран да осъществява ВК, в съответствие с функциите, възложени му. Всичките му правомощия са залегнали в резолюцията от 16 септември 2013 г. № 809, която одобрява разпоредбата за FCS.
Функции на митническата служба:
1. Контрол върху всички валутни операции върху движението на продуктите през границите на Единния икономически съюз.
2. Контрол върху операциите, съпътстващи вноса на стоки и превозни средства на територията на Руската федерация.
3. Надзор над износа от Русия.
4. Съответствие на издадените лицензи и разрешителни за всички изброени операции, придружени от преминаване на държавната граница.
Всички правомощия са обезпечени със Закона за митническия регламент от 27 ноември 2010 г. № 311-FZ.
Агенти за валутен контрол
Списъкът на тези структури е доста обширен. Основните агенти на валутния контрол, съгласно параграф 3 на чл. 22 от Закон № 173, това са банки и всички кредитни институции, подходящи за следните изисквания:
1. Създаден в съответствие с регулаторните нормативни актове и законите на Руската федерация.
2. Да има издаден банков лиценз по реда, определен от закона.
3. Упълномощен да извършва операции с банкноти на чужди държави.
Органите за регулиране на валутата в Руската федерация или агентите, упражняващи такъв контрол, включват професионални юридически лица - участници в пазара на ценни книжа. В Закон № 173 те не са напълно затворени; разясненията са дадени във Федералния закон № 39-ФЗ от 22 април 1996 г. „За пазара на ценни книжа“.
В чл. 2 поясни, че участници могат да бъдат всички организации, създадени в съответствие с нормативни нормативни актове, които извършват следните дейности:
1. Управление на регистъра на собствениците на акции и ценни книжа.
2. Депозитар.
3. Управление на ценни книжа.
4.Дилър (включени дилъри на форекс).
5. Брокерска дейност
Мощната държавна корпорация Внешекономбанк е третият агент във валутния контрол върху паричните операции. Компетентността и правомощията са определени във Федералния закон № 82-ФЗ от 17 май 2007 г. "За банката за развитие". Правилата, уреждащи статута на VEB като агент на VK, са установени в параграф 5, параграф 3 от член 3 от Закона "За ВЕБ".
Валутно регулиране в Руската федерация
Правните актове в Русия са доста точни. Закон № 173 ясно разграничава две понятия. Първият е „валутен контрол“. Вторият е близък по значение, но не е идентичен, „валутно регулиране“. В най-общ смисъл валутният контрол е дейност, насочена към контролиране на стриктното спазване на правилата, установени от законодателните изисквания. Това е първото определение. Също така валутното регулиране включва публикуването на регулаторна рамка и закони, установяващи правила за извършване на валутни транзакции. Това е второто определение.
Основните органи на валутно регулиране и контрол в Руската федерация са идентични:
1. Централната банка на Русия.
2. Правителството на Русия.
Прилагането на мерките за регулиране на паричната политика обикновено символично се разделя на 2 нива:
1. Регулаторна. Нейната същност е в разработването на правна рамка, свързана с регулирането на валутните транзакции в Руската федерация, както и последващото й одобрение и прилагане на практика.
2. Индивидуален. Това е пряко приложение на съществуващите правни актове и нормативната уредба към конкретна ситуация, произтичаща от действия на валутния пазар.
Правителство и банка на Русия. Тези органи играят водеща роля във валутното регулиране в Руската федерация. Те осъществяват изпълнението на задачите за прилагане на политиката на държавата в тази конкретна област.
Права и задължения
Всеки орган за регулиране на валутата в Руската федерация, агентът има право на:
1. Извършвайте проверки, ако е необходимо или изисква намесата на изпълнителните органи, за да се гарантира спазването на изискванията на законодателните актове от лица, участващи в валутни сделки в областта на паричното обращение в чуждестранна валута.
2. Проверете предоставените от резиденти и нерезиденти документи за извършените парични транзакции, за да се установи тяхната надеждност и изчерпателност.
3. Да изпраща запитвания, надлежно изпълнени, според случая, от резиденти или нерезиденти, за да получи информация или документи, необходими за изясняване и разбиране на връзката между откриване на сметка и извършване на парични транзакции.
Допълнителни правомощия, предоставени на органите на ВК:
1. Издаване на съответните указания на виновните лица с изисквания за задължително отстраняване на нарушенията в установените срокове. Това е необходимо при откриване на незаконни транзакции, попадащи в обхвата на валутния контрол.
2. Преследване на административна или наказателна отговорност в случаите на грубо нарушение на валутното законодателство.
Отговорности на агента на VC
Тези структури са проектирани да:
1. Да извършва надзорни действия за всички участници във валутното законодателство.
2. Предоставяне на информация за участието им в валутни транзакции на територията на Руската федерация и извън нея на органите на ВК.
Органи и агенти за контрол на валутата: ключови разлики
Обобщавайки всичко по-горе, заключаваме, че всички части на индустриалната система могат да бъдат разделени на отделни структури. Това са организации, които упражняват валутен контрол, агенти, които се занимават с една и съща дейност, органи за регулиране на валутата за операции с всички движения на паричното предлагане. Всеки от тези елементи има собствени правомощия и ясно ограничена компетентност. Но те са включени в една обща система за валутен контрол на Руската федерация. Повтаряме, основните органи на валутно регулиране в Руската федерация са Банката на Русия и правителството на Руската федерация. Основната им разлика от останалата част от системата е, че те могат да издават законодателни нормативни актове, които са задължителни.
Федералната данъчна служба и Федералната митническа служба имат свои законодателни правомощия. Според тях тези организации имат право не само да издават нормативни правни актове в рамките на своята компетентност, но и да упражняват пълен надзор над правилното им прилагане, ако има нарушения на валутното законодателство, имат законното право да прилагат подходящи мерки за отговорност спрямо виновни физически и юридически лица в съответствие с нормативните правно основание.
VK агентите, за разлика от горепосочените структури на VK, нямат толкова обширни правомощия. Дейностите им са насочени към събиране и предаване на необходимата оперативна информация на органите на ВК, както и надзор на Федералната данъчна служба, основните органи, чиято основна дейност е осъществяването на валутен контрол в Русия. Но това не е всичко. Валутни агенти се оказват на помощ на горепосочените органи: банки, професионални юридически лица - участници на пазара на ценни книжа, VEB.