Вътрешният контрол на организацията е дейности, насочени към идентифициране на операции, подлежащи на задължителен надзор. Те включват, но не се ограничават до сделки с пари в брой и друго имущество, свързани с изпирането на незаконно получени доходи, както и финансирането на тероризма. За да се осигури ефективен надзор, се разработват правила за вътрешен контрол. Проба от този документ ще бъде описана в статията. 
Основните дейности
Основната задача на вътрешния контрол е да се предотврати организацията на операции, свързани с легализирането на печалби, получени незаконно, както и във връзка с финансирането на тероризма. Тази дейност включва редица дейности, изпълнението на които решава задачите. По-специално се предвиждат следните мерки:
- Организация и осъществяване на вътрешен контрол.
- Задължителен надзор.
- Установяването на забрани за информиране на клиенти и други субекти за предприетите мерки за борба с изпирането на приходи, свързани с финансирането на тероризма и получени по криминални средства. Изключение правят случаите на лица, които са уведомени за спиране на операциите, откази за изпълнение на нареждания за извършване на финансови действия и сключване на договор за депозит (сметка), както и необходимостта от предоставяне на документация на основанията, установени във федералния закон.
- Други мерки, предвидени в нормативни актове.
изисквания
За най-ефективно изпълнение на разработените мерки ръководството е длъжно да осигури прилагането на разпоредбите, предвиждащи правила за вътрешен контрол за борба с легализацията на незаконния доход. В този случай трябва да бъдат изпълнени следните изисквания:
- Всички служители трябва да участват в процеса, независимо от заеманите от тях длъжности.
- Информацията, получена чрез надзор, се пази поверителна.
- Служителите трябва да бъдат изключени от процеса на пране на пари.
- Необходимо е да се гарантира поверителност на информацията за местните документи на предприятието, предназначена да предотврати незаконни операции.
- Упълномощеният надзорен държавен орган трябва незабавно и изцяло да предоставя информация, свързана с осъществяването на вътрешен контрол.
- По време на процеса е необходимо да се прилагат ефективни методи за оценка на рисковете, свързани с изпирането на доходите.
Когато се правят изменения във федералното законодателство или други нормативни актове в сектора, правилата за вътрешен контрол на организацията се адаптират съответно. Това трябва да стане в рамките на месец от датата на влизане в сила на нови разпоредби на федералния закон. 
Отговорни лица
Те се създават от оторизирани служители, които разработват правила за вътрешен контрол. За да се легализира незаконният доход, могат да се извършват различни операции. В тази връзка субектите, отговорни за изпълнението на изискванията, както и лицата, ангажирани с операции с пари и друго имущество, трябва да отговарят на определени изисквания.
Квалификационни условия
Правилата за вътрешен контрол с цел противодействие на легализирането на незаконната печалба установяват следните изисквания:
- Наличието на гимназията в областите на обучение, специалности, които принадлежат към разширената група в дисциплината „Икономика и управление” или „Правознание”.При липса на образование са необходими поне 2 години трудов стаж на длъжности, свързани с изпълнението на задълженията за борба с изпирането на престъпни постъпления и средства, изразходвани за финансиране на тероризма.
- Преминаване на специално обучение.
Важен момент
За бизнес лидерите се осигуряват определени възможности. По-специално, когато се прилагат правилата за вътрешен контрол, за да се предотврати изпирането на незаконни постъпления, дружеството може да създаде или определи структурно звено, упълномощено да осигурява подходящ надзор. В същото време трябва да се вземат предвид спецификите на структурата на предприятието, персоналът, клиентската база и нивото на рисковете, свързани с операциите, които трябва да бъдат извършени. Правилата за вътрешен контрол включват описание на системата за надзор във фирмата и нейните клонове, както и процедурата, в съответствие с която звената си взаимодействат по въпроси, свързани с прилагането на изискванията на закона.
програми
Правилата за вътрешен контрол описват следните системи:
- Прилагайте местен надзор.
- Идентификация на клиентите, техните представители или бенефициенти, бенефициери.
- Проучването на предметите при допускане до обслужване и в процеса на предоставяне на услуги по договор.
- Оценки за степента на риска, когато клиентите извършват сделки, свързани с изпиране на приходи, получени незаконно или свързани с финансиране на терористични дейности.
- Идентифициране на процедури, подлежащи на задължителен надзор, транзакции с признаци на връзка с легализирането на престъпни печалби или средства, изразходвани в заобикаляне на законодателството.
- Документално заснемане на данни.
- Регламентиране на процедурата за действия в случай на отказ за изпълнение на поръчки на клиенти за извършване на операции.
- Регламентиране на правилата за спиране на процесите в съответствие с Федералния закон.
- Регулиране на замразяване (блокиране) на пари и друго имущество в съответствие с регулаторните изисквания.
- Образование и обучение на служителите в областта на противодействието на легализацията на печалбите, получени в процеса на нарушаване на закона или насочени към финансиране на терористични дейности.
- Одити на надзор на транзакциите и операциите.
- Съхранение на данни и материали, получени по време на изпълнението на местните програми за контрол.
Функции на документа
Правилата за вътрешен контрол уреждат основите на дейността на предприятието в областта на предотвратяването на изпирането на приходи, получени незаконно, както и тези, предназначени за финансиране на терористични събития. Документът формулира задълженията и правата, както и процедурата за изпълнение на изискванията на регулаторните актове служителите на компанията. Правилата за вътрешен контрол определят сроковете за изпълнение на задачите, възложени на служителите. Документът определя лицата, отговорни за прилагането на разпоредбите. 
заключение
Легализирането на доходите, получени незаконно, както и финансирането на тероризма, днес е един от най-належащите проблеми на световната общност. В почти всички щати се приемат закони за ограничаване на подобни дейности. Правителствата разработват държавни програми и набори от мерки, насочени към решаване на тези проблеми. Междувременно в предотвратяването на изпирането на незаконни средства и финансирането на тероризма трябва да участват всички участници в гражданския оборот.
Особена отговорност е на паричните институции. Именно в тях често се правят незаконни сделки. В тази връзка държавата обръща специално внимание на контрола върху финансовите транзакции.За да прилагат законодателните изисквания, предприятията трябва да имат местен документ, установяващ правилата за вътрешен контрол, като се вземат предвид спецификите на всяка компания. В структури, чиято работа е свързана с финансови и имуществени сделки, мениджърите трябва да подхождат към изпълнението на задачите с цялата отговорност. Служителите, свързани с операциите, трябва да имат подходящо ниво на квалификация, образование и трудов опит. Вътрешният контрол се осъществява при постоянно взаимодействие на организационните звена.