Кой е бенефициентът? Може би сте чували тази дума в новините по телевизията или във филмите. Самият термин обаче не е достатъчно популярен, дори като се вземат предвид особеностите на развитието на икономиката, бизнеса и предприемачеството, както и ерата на Интернет.
Ще се опитаме да отговорим на въпроса кой е бенефициентът, доколкото е възможно. Струва си да се подчертаят някои подробности, тъй като думата има няколко значения и следователно има някои трудности с техните определения, например в областта на бизнеса и правото.
термин
Самата дума бенефициент има френски корени (от. Beneice - доход, печалба) и се превежда като бенефициент, Възможно е то да е дошло и от английски обезщетение, което се превежда като благосъстояние, Във всеки случай контекстът е свързан с паричната сфера и ценностите.
дефиниция
В най-широк смисъл бенефициентът е лице, което притежава и се възползва от някакво ценно имущество, например, като прехвърля имуществото си за ползване. Естеството на стойностите в този случай може да бъде напълно различно: недвижими имоти, транспорт, ценни книжа, производствени мощности и други активи. Най-простият пример е наемодателят на апартамент: много често хората, които наемат недвижими имоти, се наричат ранци. Тя включва и сублизинг, тоест премахване на недвижим имот, за да бъде отдаден под наем на по-висока цена.
Терминът обаче бенефициент Има и други области на приложение, тъй като се използва в много области, свързани с правото и икономиката. По-специално застраховането, посредническите услуги и бизнеса. Това ще бъде обсъдено по-подробно.
Защо не можехте да чуете за този термин
Въпреки такива логични неща като разпространението на Интернет, появата на много различни портали и сайтове, посветени на правото, икономиката и бизнеса, самата дума бенефициент рядко се използва.
Най-често използваните думи са например основателят на бизнеса, наемодателят, собственикът, собственикът, обаче описаният термин почти никога не се използва и е силно специализиран. Причината е, че тази чужда дума е необичайна и освен това има много синоними и подобни контекстни изрази, примери за които можете да видите по-горе.
По-широкото разпространение на думата, на която е посветена тази статия, се случи с появата на ревизирания федерален закон, който влезе в сила на 21 декември 2016 г., който задължава юридическите лица да разкриват информация за бенефициентите. Тази иновация ще бъде обсъдена по-късно, след като разкрие някои факти.
Кой може да бъде бенефициентът
Бенефициенти могат да бъдат както юридически, така и физически лица. Пример са собствениците на производствени съоръжения, превозни средства и помещения, които се отдават под наем и се използват от предприятията.
Тази терминология обаче се използва в различни области: дори въпреки подобно значение, значенията могат да варират леко, в зависимост от контекста, което може да доведе до неразбиране и затруднения. По-долу са най-често срещаните примери от различни области, където описаният термин е широко използван.
Застрахователни компании
В застрахователния сектор бенефициентът е лице, което може да отговаря на условията за плащане. Важно е да се отбележи, че това не е задължително собственикът на застрахованото имущество. Например, бенефициентът може да бъде банка.
Ако говорим за животозастраховане, бенефициентът може да бъде не само осигуреното лице, но и например съпругът или наследникът.
заеми
В кредитния сектор горният механизъм се нарича банкова гаранция. Тя предполага тристранно споразумение, в което банката ще бъде бенефициент и ще получи плащане от застрахователя (поръчителя) при възникване на съответния случай с клиента. Тази практика ви позволява да намалите различни рискове, свързани с неизплащане на дълг във връзка с произшествия и други отрицателни фактори, които могат да повлияят на кредитополучателя.
Като цяло в тази област има много нюанси и особености, например, в съответствие с Гражданския кодекс, поръчителят може да откаже да удовлетвори искането на бенефициента за плащане в предвидени от закона случаи. Например, това могат да бъдат очевидни нарушения на условията за предоставяне на гаранция, проблеми с някои документи и т.н.
Федерален закон "За борба с легализацията (изпирането) на престъпно получени доходи и финансирането на тероризма" от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ
Този нормативен правен акт и последните му ревизии съдържат клауза, чийто смисъл е, че юридическите лица са задължени да предоставят на държавните органи информация за бенефициенти. Дори въз основа на заглавието на този нормативен документ може да се заключи, че целта на промените е да противодейства на различни престъпления и престъпления.
Примерен списък с данни включва:
- паспортни данни;
- адрес;
- TIN (ако има такъв);
- информация за гражданството, документ, потвърждаващ законността на пребиваване в страната (за чужденци).
Информация за бенефициентите може да бъде поискана не само от държавните агенции, но и от банки и кредитни организации. За това има специални формуляри и формуляри, в допълнение, някои данни могат да бъдат уточнени чрез изискване на допълнителни документи и информация.
Отговорностите на юридическите лица включват събирането и съхраняването на информация за бенефициенти, както и документални доказателства за получената информация. В допълнение, юридическите лица трябва да актуализират получената информация за бенефициентите веднъж на всеки 12 месеца. Информацията се съхранява 5 години след получаването.
Събирането на данни се извършва чрез запитвания относно участниците в компанията, които са задължени да предоставят информацията, която имат. Упълномощените държавни органи и кредитни организации имат право да получават такава информация. Документ, който съдържа такава информация, се нарича „Сертификат на бенефициента“ и съдържа информация за собствениците.
Подходящите форми и формуляри, в които са посочени собствениците, могат да бъдат намерени в различни източници. Освен това те често присъстват на официалните уебсайтове на банки и кредитни институции.
Бенефициен собственик
Този термин има по-точно значение, тъй като се появява в горния федерален закон и е по-ясно определен. Говорим за такива лица, които имат реална власт при вземане на различни решения във фирмите чрез собственост върху акции (повече от 25%) в уставния капитал. Ключови действия могат да се извършват както пряко, така и чрез съответните трети страни.
Като пример можем да посочим основателите на организации, притежатели на големи пакети акции (в случая на акционерни дружества), както и участници с голям дял в капитала на предприятията.
Освен това федералното законодателство има тълкуване на термина бенефициент, Последното се отнася до предприятието, което получава доход от дейността на компанията.
По този начин бенефициенти на юридическо лице са субекти, които имат над 25% от активите на предприятието и способността да вземат решения, а бенефициенти са физически лица, които печелят от дейността на дружеството, например въз основа на различни споразумения, комисиони и др.
Краен бенефициент
Този термин се отнася само за физическо лице. Това е истинският собственик на всяка компания. Ако не задълбавате в сложни конструкции и юридически термини, но давате кратко описание, можете да използвате най-простия пример.Например, има дружество с ограничена отговорност, което реализира печалба поради факта, че е основател на друга организация. От своя страна, собственикът на първата компания ще бъде краен бенефициент, тъй като може да се възползва от дейността на няколко предприятия.
Така това определение описва индивида, който има най-голямо влияние и най-голям дял сред участниците в организацията.
права
Ако считаме бенефициентите за учредители, участници и акционери, възможностите ще бъдат сравнително стандартни. Те включват такива възможности като управление на вашите активи, контрол на работата на ръководството на организацията, участие в заседания, вземане на решения в съответствие с вашите акции, печалба, дивиденти. Много е важно да се документират дейности и да се сключват споразумения, свързани с управлението на собственост или ценни книжа.
резултати
Така отговорихме на въпроса кой е бенефициентът. В общ смисъл това е човек, който има всякакви източници на доходи, които могат да бъдат представени в напълно различни форми: ценни книжа, недвижими имоти, различни производствени мощности и др.
В обобщение можем да заключим, че последните промени във федералния закон задължават юридическите лица да разкриват бенефициенти. Последните от своя страна са длъжни да предоставят необходимата информация. В допълнение, данните могат да бъдат събирани от различни банкови институции и кредитни организации.
Това законодателство може да допринесе не само за предотвратяване на нарушения, но и да защити самите бенефициенти, тъй като включва фиксиране на транзакции и операции на договорна основа, което може да се превърне в стълб за защита правата на собствениците и учредителите.
В допълнение, горният федерален закон съдържа най-точното правно определение кой е бенефициентът.
Важно е да се отбележи, че статията има само информативен и опознавателен характер: горната информация може да бъде променена в съответствие с приложимото законодателство и бъдещите изменения.
Ако читателят се нуждае от повече данни, тогава е по-добре да проучи федералния закон, посочен в статията, самостоятелно или да потърси помощта на квалифицирани юристи.