Банковите операции днес са конкретно проявление на техните функции на практика. Какви са разликите активни и пасивни банкови операции? Какви са критериите за класифицирането им? Какви са разликите в банковата система на Руската федерация? Можете да намерите отговори на тези и други също толкова интересни въпроси в процеса на четене на тази статия.
Понятието и основните характеристики на банковите операции
Днес банковите операции трябва да се разбират като операции, пряко насочени към решаване на определени проблеми и прилагане на функционалността на банката (увеличение на банковите средства считани за една от най-важните функции във връзка с търговските структури). С други думи, банковите операции напълно отразяват банковите дейности. Банката като търговска организация е посредник между образувания, които имат средства и се нуждаят от тях.
Въз основа на тези разпоредби, в съвременността основни класификация на банковите операции и услуги при пасивни, активни, посреднически и други операции. Всички те са разгледани подробно в следващите глави на статията.
Законодателна класификация
Както се оказа, операциите на търговска банкова структура са конкретна проява на тяхната функционалност на практика. Така че, в съответствие с руското законодателство, следното класификация на банковите операции:
- Операции по привличане на средства на физически и юридически лица в депозити за определен период или при поискване.
- Предоставянето на заеми от привлечени и собствени средства от свое име.
- това класификация на банковите операции Тя включва също откриване и по-нататъшно поддържане на сметки на юридически и физически лица.
- Уреждане директно от името на клиенти. Това включва и инструкции от банки-кореспонденти.
- Основно банкиране включват също събиране на пари в брой, документи за сетълмент и плащане, сметки. Освен това е необходимо да се включат касови услуги за клиентите на банката.
- Управление на пари в съответствие със съвместно споразумение с управителя или собственика.
- разглеждан класификация на банковите операции включва също покупката от юридически и физически лица, както и продажбата на чуждестранна валута както в пари, така и в непарична форма.
- Извършване на операции директно с благородни метали съгласно приложимото законодателство.
- Издаване на банкови гаранции.
Класификация на банковите операции, техните видове и характеристики
В допълнение към горната класификация, съгласно руското банково законодателство, търговските банкови институции имат право да извършват следните транзакции:
- Лизингови операции.
- Издаването на гаранции директно за трети лица, което по един или друг начин предвижда изпълнение на задълженията в парично изражение.
- това класификация на банковите операции Тя включва също така придобиване от трети страни на правото да се изисква изпълнението на задължения в парично изражение.
- Предоставяне на информационни и консултантски услуги.
- Отдаване под наем на юридически и физически лица специализирани помещения или сейфове, разположени в тях, за съхранение на документация и ценности.
Важно е да добавим, че това е благодарение на изпълнението на тези операции банкови активи надарен със свойството на постепенно увеличаване.
Допълнителна информация
Трябва да се добави, че в допълнение към горното, кредитната институция има право да извършва и други сделки, които са присъщи на нея като юридическо лице съгласно законите на Руската федерация. Важно е абсолютно всички банкови операции да се извършват в рубли. Чуждестранната валута е подходяща, ако структурата има съответен лиценз на Банката на Русия. Между другото банкови активи може да се попълва чрез непрекъснато изпълнение на операции (с други думи редовно) или чрез изпълнение на епизодични транзакции.
Освен това трябва да се прави разлика между балансовите и извънбалансовите операции на банковите институции. Така че последните, във всеки случай, не се отразяват в банковите баланси, които се публикуват официално. Те могат да се извършват както за набиране на средства, така и за поставянето им при определени условия, тоест в случай на конкретни, предварително договорени обстоятелства.
Пасивни операции
Концепцията за банковите операции пасивният характер предполага някаква тяхна комбинация, осигуряваща създаването на ресурсен потенциал на търговска банка. Важно е да се отбележи, че пасивните операции играят основна роля. Защо? Факт е, че изключително стабилната и висококачествена ресурсна база позволява на структурите да извършват кредитни и други операции по отношение на разпределяне на средства, които впоследствие ще донесат печалба. Получаването на последната е основната цел на дейността не само на банките, но и на всички търговски институции. Следователно следва да се приписват следните точки на пасивните операции:
- Набиране на средства за разплащателни и разплащателни сметки на физически и юридически лица.
- Откриване на сметки за срочни депозити на организации и предприятия.
- Откриване на депозити на граждани.
- Издаване на задължения за собствен дълг, които включват менителници, сертификати и облигации.
- Привличане на заеми и кредити от други лица.
- Операции по създаване и последващо натрупване на собствен капитал от банковата структура.
Трябва да се добави, че при осъществяване на пасивни операции търговска банка действа директно като длъжник.
Активни операции
Активните операции трябва да се разбират като операции, поради които банковите структури смесват ресурсите, с които разполагат, за да поддържат собствената си ликвидност (и следователно да осигурят финансова стабилност) и, разбира се, да печелят. Това включва лизинг, заем, факторинг, а също така и форфайтинг операции. В допълнение, броят на активните включва операции с ценни книжа, чуждестранна валута, както и операции, свързани с осигуряване на дялово участие на банкова институция със собствени средства в дейността на организации и предприятия. При извършване на горните операции банковата структура е по един или друг начин кредитор.
Класификация на активните операции
В съответствие с икономическото съдържание активите на търговска банкова структура се класифицират в следните подгрупи:
- Безплатните резерви са пари в касата, както и салда в СРС по кореспондентската сметка и по същата сметка в други организации.
- Предоставени парични средства и заеми, които се поставят като депозити в други кредитни институции (това включва и Банката на Русия).
- Инвестициите се разбират като инвестиции на парични ресурси на банкова структура в ценни книжа и други финансови активи (благородни метали, чуждестранна валута). В допълнение, капиталът също се счита за участие в собствен капитал в икономически дейности със съвместна ориентация.
- Нематериални и материални активи директно на банкова институция, които се наричат вътрешни инвестиции.Това трябва да включва разходите за сградата, оборудването, както и друго имущество, необходимо за осигуряване на нормалното функциониране на банката.
Ликвидност на активите
В съответствие със степента на ликвидност (способност да се превръща в пари) в банковата практика има следните видове активи:
- Силно ликвидни (пари в брой; парични средства на банкова институция по кореспондентски сметки; държавни и други ценни книжа, които лесно се продават).
- Краткосрочна ликвидност (дългосрочни заеми; ценни книжа, които имат вторичен пазар).
- Трудно за реализиране (дългосрочни заеми; ценни книжа, които нямат достатъчно развит вторичен пазар; дялово участие директно в капитала на други банки, организации, предприятия).
- Ниска ликвидност (инвестиции в дълготрайни активи на банкова институция).
Активи и тяхното ниво на възвръщаемост
В съответствие с нивото на рентабилност банките се класифицират активно към такива, които са в състояние да генерират доходи (инвестиции, заеми) и такива, които по един или друг начин не генерират доход (материални активи, свободни резерви). Така активите на търговските банкови структури са разделени на следните подгрупи:
- Безрисково - нула процент.
- Нискорисков - десет процента.
- Средното ниво на риск е двадесет процента.
- Висок риск - седемдесет процента.
- Високорисков - сто процента.
Операции за посредничество
Комисионно-посредническите операции трябва да се разбират като операции, извършвани от банковата структура от името на клиентела, при условие че няма привлечени или собствени средства да бъдат насочени директно към тяхното изпълнение. В този случай възнаграждението под формата на определена комисионна е подходящо. Броят на основните операции от комисионно-посредническия характер на банковата структура трябва да включва:
- Разплащателни и парични операции (те заемат основното място сред всички операции с комисионно-посреднически характер).
- Брокерска дейност с ценни книжа
- Гаранционни операции.
- Доверителни операции.
- Андеррайтинг операции.
- Операциите са информационни и консултантски.
- Депозитарни транзакции.